في القطاع المصرفي ، هناك بعض المصطلحات التي تبدو معقدة إلى حد ما للوهلة الأولى. ومع ذلك ، إذا نظرت ، فإن هذه المصطلحات تخفي مفاهيم بسيطة إلى حد ما. كثير ممن يسمعون كلمة "خطاب اعتماد" يعتبرون هذا الأمر غير مفهوم ومعقد. في هذه المقالة سنحاول معرفة ما هو عليه وما هي الحالات التي يتم تطبيقها.
تعريف وجوهر المفهوم
يعتبر خطاب الاعتماد أكثر الطرق موثوقية وبأسعار معقولة لحماية الفرد أو المؤسسة من المخاطر التي تنشأ عند إجراء دفعة مقدمة على معاملة ما. كما يتيح لك خطاب الاعتماد الحصول على ضمانات معينة عند العمل مع موردين جدد. خطاب الاعتماد أمر لا غنى عنه للأفراد عند إبرام صفقة بيع الممتلكات.
وبالتالي ، فإن خطاب الاعتماد هو حساب يفتح خصيصًا لدى مؤسسة مصرفية لحجز المبلغ لفترة معينة (لوقت إبرام معاملة ، على سبيل المثال). في اللحظة التي يستوفي فيها المشاركون شروط المعاملة ، يتحمل البنك الالتزام بدفع المبلغ المطلوب إلى أحد الطرفين.
خطاب الاعتماد البنكي
في الحالة المذكورة أعلاه ، يعمل البنك كوسيط وضامن. إنه مسؤول عن دفع الأموال المودعة في الحساب. مثل هذا المخطط المالي هو بالتأكيد مفيد وموثوق به لكل من المورد والمستلم.
يتصرف البنك كنوع من شركات التأمين ويتحمل مسؤولية سداد الأموال بموجب شروط الاتفاقية. يصبح هذا مفيدًا لكل من المورد والمستلم. أول شخص يعرف على وجه اليقين أنه سيتلقى مدفوعات مقابل البضائع المسلمة ، والثاني متأكد من أنه سيكون قادرًا على الدفع في الوقت المناسب. علاوة على ذلك ، فإن خطاب التعريفات الائتمانية للأفراد والمؤسسات هو نفسه تقريبا.
بالإضافة إلى ذلك ، تضمن طريقة التسوية الآمنة هذه للطرفين الوفاء بالتزاماتهما ، مما يسمح بتسريع عملية البيع.
خطوات الوساطة المصرفية
تتضمن المعاملة التي تستخدم خطاب اعتماد تسلسل الإجراءات التالي:
إبرام عقد بين أطراف المعاملة ، يحدد جميع الشروط التي سيتم بموجبها إجراء الحساب ، بما في ذلك خطاب اعتماد.
يجب على الطرف المهتم بالشراء الاتصال بالبنك المختار لإعداد حساب وإيداع مبلغ المال المتفق عليه في الاتفاقية ، والذي يتم حجزه لفترة محددة.
يوفر الجانب الآخر من الصفقة للبنك الحزمة المطلوبة من الأوراق المالية.
بعد فتح خطاب اعتماد ، يبلغ البنك بنك البائع (البنك الذي يقدم المشورة) بهذا الشأن.
يتم إخطار المورد من قبل البنك الاستشاري بفتح خطاب اعتماد.
يقوم المورد بنقل البضائع إلى المستلم ويقوم بتحويل جميع المستندات اللازمة لتأكيد تنفيذ العقد إلى البنك المصدر.
يتم فحص جميع الوثائق المقدمة من قبل البنك المشورة.
بناءً على الاتفاقية ، يتم إيداع الأموال في حساب البائع من قبل البنك المصدر الذي تم فتح خطاب الاعتماد فيه.
اتفاق خطاب الاعتماد والسداد
العقد عبارة عن مستند يوضح جميع علاقات الأطراف في المعاملة والمعلومات اللازمة لإتمامها بنجاح. البنود الإلزامية للعقد هي:
1. جميع تفاصيل كلا الطرفين في الصفقة.
2. النموذج الذي تتم به المعاملة.
3. المبلغ الذي سيتم حجزه لمزيد من التحويل إلى البائع.
4. الشروط التي سيتم بها الوفاء بشروط المعاملة.
5.حجم العمولة.
6. التسلسل وفقًا للدفعات التي ستحدث.
7. بنود تنص على عدم الامتثال لشروط اتفاق أحد الطرفين.
8. التزامات وحقوق المشاركين في المعاملة.
وتجدر الإشارة إلى أن هذه المعاملات المالية لا يمكن أن تؤديها الكيانات القانونية فحسب ، بل أيضًا الأفراد ، بينما لا يتغير تسلسل الإجراءات الخاصة بإصدار خطاب اعتماد للفرد.
في هذه الحالة يتم تحويل الأموال بين المشاركين في الصفقة؟
لا يتم نقل الأموال المحجوزة إلا بعد توثيق جميع الشروط اللازمة للعقد. أي ، يتم تحويل الأموال إلى البائع فقط بعد تسليم البضاعة إلى المشتري ، وتم تقديم الأوراق إلى البنك المصدر الذي يؤكد ذلك. إذا لم يتم الوفاء بشروط العقد أو تم انتهاكها ، يحق للمشتري اتخاذ الترتيبات اللازمة لإعادة البضائع إلى المورد وعدم دفع ثمنها. يتم فتح الحساب نفسه على حساب المشتري أو من خلال قرض.
عملية فتح خطاب اعتماد في مؤسسة مصرفية
لإكمال المعاملة المعنية في مؤسسة مصرفية ، على سبيل المثال ، لفتح خطاب اعتماد للأفراد الذين لديهم VTB 24 ، تحتاج إلى ملء بيان في شكل بنك بالمعلومات التالية:
1. معلومات عن العقد (تاريخ إبرامها ، رقمها).
2. معلومات عن المورد ، بما في ذلك التفاصيل.
3. شكل دفع الأموال.
4. معلومات عن البضائع التي يجب تقديمها للمشتري.
5. معلومات عن البنك الاستشاري.
6. المستندات التي ستحتاج إلى توفيرها لتحويل الأموال إلى المورد.
سواء اخترت هذا البنك أو كنت ترغب في فتح خطاب اعتماد في سبيربنك للأفراد ، فإن الأمر يستحق التحقق من الأسعار مباشرة في فرع البنك أو على الموقع الإلكتروني.
أنواع خطابات الاعتماد
هناك عدة أنواع من خطابات الاعتماد ، اعتمادًا على سلطة أطراف المعاملة والبنك:
1. تذكر. في هذا النوع من خطاب الاعتماد ، يحق للبنك إلغاء الحساب بناءً على طلب المشتري دون إخطار البائع. هذا النوع من الحسابات ليس شائعًا بسبب عدم وجود ضمانات من البائع.
2. لا رجعة فيه. أكثر أنواع خطابات الاعتماد شيوعًا للأفراد في VTB. من المستحيل سحب الأموال. أي بعد الوفاء بشروط المعاملة ، سيتم تحويل الأموال بشكل مضمون إلى حساب المورد.
3. مؤكد. في هذه الحالة ، سيقوم البنك بتحويل الأموال إلى البائع ، حتى لو لم تكن هناك أموال في حساب المشتري. هذا الخيار ، مع ذلك ، محفوف بالمخاطر بالنسبة للمؤسسة المصرفية ، وبالتالي فهو يخضع لعمولة كبيرة إلى حد ما.
4. الاحتياطي. يمنح البنك الذي يفتح الحساب البائع التزامًا كتابيًا رسميًا بأن المدفوعات سيتم سدادها حتى لو لم يستوف المشتري الشروط المحددة في العقد. هذا النوع يضمن الدفع للمورد.
5. الدوار. يتم فتحه فقط لجزء من المبلغ المتفق عليه. بعد الوفاء بالالتزامات ، يتم استكماله بالجزء المتبقي من المبلغ. وعادة ما يتم استخدامه في الحالات التي يتم فيها تسليم البضائع وفق جدول محدد.
6. التعميم. يسمح لك باستلام الأموال في أي فرع من فروع البنك الاستشاري.
7. مع جملة حمراء. يوافق المصدر على تحويل الأموال إلى البائع حتى قبل تأكيد شروط العقد المستوفاة.
خطابات الاعتماد للأفراد
من الممكن استخدام خطابات الاعتماد ليس فقط في علاقات الأموال السلعية ، ولكن أيضًا في عمل الأفراد. يظل جوهر العمليات المنفذة دون تغيير ، ويعمل الحساب كضامن للوفاء بالالتزامات. يتم استخدام خطاب اعتماد للأفراد للحماية من المخططات الاحتيالية ، وكذلك في المعاملات مع العقارات.
يمكن أن يكون تماثل خطاب الاعتماد هو فتح خلية مصرفية حيث يمكن تخزين الأموال حتى يتم الانتهاء من المعاملة. يحدث هذا على النحو التالي:
1. في وجود المتلقي ، يتم إيداع الأموال في الخلية.
2. يتم التحقق من المبلغ المودع.
3. هناك تسليم البضائع أو شراء الممتلكات.
4. يتم تقديم المستندات التي تؤكد الوفاء بالالتزامات التعاقدية إلى البنك.
5. البائع يتلقى المال من الخلية.
تستغرق المعاملات التي تستخدم خلية ، كقاعدة عامة ، مزيدًا من الوقت ، لذلك يفضل الأشخاص المشاركون في أنشطة تنظيم المشاريع خطاب اعتماد ، على الرغم من تكلفة خطاب الاعتماد للأفراد.
التعليقات
خطاب الاعتماد هو شكل مناسب لضمان الوفاء بالالتزامات المالية بين طرفي المعاملة. في نشاط الريادة ، يتم استخدام هذا النوع من الحسابات في كل مكان. ومع ذلك ، فهي ليست منتشرة على نطاق واسع بين الأفراد ، على الرغم من أن المؤسسات المالية الكبيرة مثل سبيربنك ، تعلن عن كل طريقة وتؤيد خطاب اعتماد للأفراد. لا توجد أي مراجعات عمليا في هذا المجال نظرًا لحقيقة أنه عند إبرام عقد بيع ، يتم استخدام خلية مصرفية في كثير من الأحيان. ومع ذلك ، تشير جميع التعليقات إلى الموثوقية غير المشروطة لهذا الأسلوب من الحساب. في خطابات اعتماد VTB للأفراد والكيانات القانونية أيضًا ، وكما هو معروف من مصادر إعلامية ، فإن VTB24 و Sberbank هما من المنظمات المالية التي تتمتع بأعلى درجة من الثقة بين مجموعات مختلفة من المواطنين.
مزايا وعيوب خطاب اعتماد لجميع فئات الأشخاص
بتلخيص جميع المراجعات المقدمة ، يمكننا التمييز بين المزايا التالية لخطابات الاعتماد:
1. مراقبة الوفاء بالالتزامات بموجب العقد من وجهة نظر قانونية (البنك لن يشارك في المعاملات المشبوهة ، يتم فحص كل شيء).
2. المخاطر التي يتعرض لها المورد هي الحد الأدنى ؛ في الواقع ، هو مضمون لتلقي أمواله.
3. خطاب اعتماد للأفراد أو المنظمات يضمن وفاء المورد بالتزاماته في الوقت المناسب.
4. على عكس الإقراض التقليدي ، في هذه الحالة هناك فرصة لتوفير مدفوعات الفائدة.
ومع ذلك ، هناك العديد من عيوب خطابات الاعتماد ، وهي:
1. إذا لم تقدم المستندات اللازمة لتأكيد الوفاء بالالتزامات بموجب العقد ، فلن يتم تحويل الأموال إلى المورد.
2. بسبب الحجم الكبير للوثائق ، يمكن أن تكون المعاملة طويلة جدًا.
3. خطاب المعاملات الائتمان قد يكون محدودا بموجب القانون.
4. لجان الخدمات بموجب خطابات الاعتماد للأفراد مرتفعة للغاية. الأمر نفسه ينطبق على كيان قانوني.