في الوقت الحاضر ، لا يتم استخدام النقد فقط لتنفيذ المعاملات المالية. هناك أيضًا أموال غير نقدية - أموال محتفظ بها في حسابات مصرفية. يتم استخدامها لدفع ثمن السلع والخدمات ، وتنفيذ المعاملات المالية. تتضمن قيمة المعاملات غير النقدية المدفوعات التي تتم بدون أوراق نقدية مطبوعة. تتم المعاملات المالية باستخدام سجلات عن حالة حسابات الدائنين والمستفيدين.
مصير
الأموال غير النقدية لها نفس خصائص النقود. لذلك ، يمكن وصف الغرض من خلال 5 علامات:
- مقاييس التكلفة. يظهر عند إنشاء السعر ، أي قيمة المنتج ، معبرًا عنها نقدًا. نتيجة لهذا ، تتم مقارنة البضائع فيما بينها. يتم تحديد الأسعار حسب شروط الإنتاج والتبادل.
- وسط الدورة الدموية. يعد التعبير عن سعر المنتجات بشكل نقدي ضروريًا لتنفيذه. مع علاقات السوق ، لا يمكن إتمام تبادل السلع والخدمات دون وساطة مالية.
- وسائل الدفع. تتكون الوظيفة من العامل السابق. نظرًا لتطور القروض ، تعمل على تعزيزها ، وتحسن المدفوعات غير النقدية من مركزها.
- وسائل الادخار. يجري تشكيل احتياطي.
- تستخدم الأموال في التسويات الدولية.
هذا هو الأساس للتداول غير النقدي للأموال. أهمها وظيفتان: الحساب ، التراكم وقياس القيمة. المال كوسيلة للتداول يتلاشى في الخلفية. يعتبر التحويل المصرفي الآن أكثر طلبًا ، بالإضافة إلى أنه مناسب جدًا لغالبية السكان.
العمليات
تختلف النقود وغير النقدية في الحركة. ولكن لا يوجد شيء معقد في المدفوعات غير النقدية. آلية عملهم بسيطة جدا. يتم تحويل المبلغ المطلوب من حساب إلى آخر. تتم التحويلات دون مشاركة البنوك ، لكنها تبسط عملية تحويل الأموال. لا حاجة للحفاظ على الكثير من المال والحفاظ عليه. هذه الطريقة لا غنى عنها للمعاملات التجارية.
أنواع المدفوعات غير النقدية
الأموال غير النقدية عبارة عن تمويل يحتاج إلى دعم مستندي بعدة طرق:
- ترتيب الدفع. لهذا ، يتم تحويل الأموال من حساب الدافع إلى المستلم.
- خطاب اعتماد الحساب الذي يتم تخزين مبلغ معين فيه يهدف إلى دفع ثمن البضائع والخدمات. يتم تحويل الأموال إلى البائع بعد تقديم مستندات المعاملة.
- ترتيب جمع. يتم استخدامه لتحصيل الديون. يقدم جامع البنك وثائق لتأكيد حق الوصول إلى أموال المدين.
- دفتر شيكات. تتم الإشارة إلى هذا الخيار إلى المعاملات غير النقدية ، حيث قد لا يتم تحويل الأموال عن طريق التحويل غير النقدي ، ولكن قد يتم إصدارها نقدًا.
- النقود الإلكترونية. يتم هذا التحويل غير النقدي للأموال بمساعدة وسيط - مؤسسات مالية. وهي مصنوعة على أساس القانون.
يتم التحكم في جميع أشكال الأموال غير النقدية من قبل البنك المركزي للاتحاد الروسي. عادة ، يتم تنفيذ المعاملات التي تتم مع حسابات في بلد واحد في غضون يومي عمل.
ترتيب
يتم تنفيذ المدفوعات غير النقدية في وجود حساب مفتوح بموجب العقد. ينص التشريع الحالي للاتحاد الروسي على إمكانية إجراء معاملات غير نقدية دون فتح حساب جاري. ولكن هذا ممكن للمدفوعات من قبل المواطنين الذين لا تتعلق تحويلاتهم بروح المبادرة.
لتنفيذ مثل هذه الحسابات ، يمكن فتح حساب لدى أحد البنوك والمؤسسات المالية الأخرى التي حصلت على ترخيص من بنك روسيا لعملها. للقيام بها ، يمكنك إصدار:
- الحساب الجاري: يستخدمه المواطنون العاديون لإجراء معاملات غير نقدية ؛
- التسوية: تنفذ من قبل المنظمات ورجال الأعمال والمواطنين بممارسة خاصة ، وتستخدم للأنشطة التجارية ؛
- الموازنة: يتم استخدامها لإجراء العمليات بأموال الميزانية ويتم فتحها بواسطة كيانات قانونية ؛
- المراسل: يتم تنفيذه من قبل المؤسسات المصرفية والائتمانية ؛
- الودائع: يفتحها المواطنون والمنظمات لاستخراج الأموال المجانية ؛
- حساب خاص: تصدر عن المنظمات والمواطنين ورجال الأعمال.
يتم فتح جميع الحسابات بالروبل والعملات الأخرى.
النقود الإلكترونية
أكثر المدفوعات غير النقدية شيوعًا هي النقود الإلكترونية. فوائدها تشمل التنقل. يتم استخدامها لدفع ثمن السلع والخدمات. يمكنك استخدامها في أي وقت.
لاستخدام الأدوات الإلكترونية ، تحتاج إلى الإنترنت. يتم تنفيذ دوران باستخدام أنظمة الدفع التي هي وسطاء. لقد وضعوا قواعد إضافية لتداول الأموال ، لكن يجب ألا يتعارضوا مع قواعد البنك المركزي. يتم تحويل الأموال من حساب إلى آخر.
أنواع المحافظ الإلكترونية
في روسيا ، هناك العديد من المحافظ الإلكترونية المتاحة لأداء المعاملات غير النقدية. هذه هي PayPal و Yandex.Money و WebMoney و Qiwi. كل نظام له رسومه الخاصة ، والقيود المفروضة على المبالغ. باستخدام هذه المحافظ ، يمكنك الدفع مقابل العديد من السلع والخدمات.
من خلال النظم ، يمكنك تحويل الأموال إلى نقد ، أي تلقيها في البنوك والمؤسسات المالية الأخرى. من المواقع الرسمية ، يمكنك إجراء عمليات متنوعة ، ويتم كل شيء بسرعة كبيرة. يجب عليك استخدام المحافظ الإلكترونية التي أثبتت جدواها ، لأنها محمية بشكل أفضل من غيرها.
المدفوعات غير النقدية
عادة ما يستخدم الأفراد البطاقات المصرفية ، والتي يمكن أن تكون مدينًا أو ائتمانيًا أو مختلطًا. هذا هو المال غير النقدي. تحتوي بطاقة الائتمان على أموال صادرة للعميل وفقًا للشروط التي يحددها البنك. يجب أن تعاد وفقا للجدول الزمني المعتمدة. لإصدار ، تحتاج إلى تأكيد الملاءة وإبرام اتفاق مع الشروط.
تستخدم بطاقات السحب الآلي للعمليات اليومية: سحب الفواتير ، دفع ثمن البضائع ، تحويل الأموال. ولكن يتم ذلك على حساب الشخصية للعميل. وتستخدم هذه البطاقات في مشاريع الرواتب. البطاقات المختلطة لها نفس وظائف بطاقات السحب ، لكن السحب على المكشوف محدود. يتم تعيين حجمها من قبل البنك.
ملامح
يعلم الجميع كيف تتم المعاملات النقدية. الأموال غير النقدية والأموال غير النقدية لها خصائصها الخاصة. الفرق هو وجود البنك. بالإضافة إلى البائع والمشتري ، تخضع جميع العمليات لإشراف ومراقبة المؤسسة المالية التي فتحت الحساب.
يمكن استخدام طريقة الدفع غير النقدية من قبل الجميع - الكيانات القانونية والمواطنين ورجال الأعمال. تتم المدفوعات بمساعدة المؤسسات المصرفية والائتمانية التي لديها إذن بالعمل.
تتم عملية الشطب والاعتماد إلكترونيًا. في نهاية يوم العمل ، يتم إصدار بيان حساب يتم فيه تسجيل الرصيد في بداية ونهاية اليوم. هذا ضروري للسيطرة على التدفقات النقدية. يتم تنظيم التدفقات النقدية:
- القانون المدني للاتحاد الروسي - الفصل 46 "المستوطنات" ؛
- اللائحة رقم 383-P التي وافق عليها بنك روسيا في 19 يونيو 2012.
تنطبق أيضًا اللائحة رقم 266-P ، التي تحدد إصدار بطاقات الدفع. وهو يشير إلى تنفيذ اكتساب. يتضمن هذا الإجراء الدفع عن طريق خدمات بطاقات الدفع. تتحكم هذه المستندات الثلاثة في تداول غير نقدي ، مما يؤدي إلى مزاحمة تداول النقد. هذه الظاهرة لها أسبابها الخاصة:
- لا يتم تجميد التسويات التي تستخدم الحسابات عملياً ؛
- أرخص بكثير مقارنة بالنقد.
- من الأفضل للمؤسسات استخدام طريقة الحساب هذه ، نظرًا لأن لديها متطلبات تصميم أقل.
لذلك ، تستخدم العديد من الشركات طريقة الدفع غير النقدية لحفظها. يتم اختياره أيضًا من قبل الشركات الكبيرة التي تعمل لأكثر من عام. بالنسبة للمواطنين العاديين ، فإن طريقة الدفع هذه مريحة أيضًا ، حيث يتعين عليك الحصول على بطاقة بلاستيكية ، والتي لن يتم تحصيل رسوم من عمولة عليها. تستفيد الدولة أيضًا من الطريقة غير النقدية ، حيث يمكنها التحكم في تداول النقود ، كما أن انخفاض النقد يقلل التضخم.
مزايا وعيوب
المعاملات غير النقدية لها المزايا التالية:
- مدعومة بالوثائق المصرفية ، بحيث يمكن تتبعها ؛
- من الممكن تنفيذ عدة عمليات في نفس الوقت ؛
- يتم استبعاد خطر استبدال الأوراق النقدية المزيفة ؛
- يتم تخفيض النفقات ، التخزين ، المحاسبة ، النقل ؛
- فترة تخزين غير محدودة من الموارد المالية.
- لا حاجة لشراء سجل النقدية.
لكن الدفع غير النقدي له عيوبه:
- الحاجة إلى دفع رسوم الوساطة ؛
- الأعطال التقنية ، وسائل الحجب ؛
- وجود التدفق النقدي المستمر لدفع ثمن الخدمات.
ومع ذلك ، فإن الطريقة غير النقدية هي وسيلة ملائمة لتحويل الأموال. إذا قمت بمعالجة هذه المشكلة بشكل صحيح واخترت بنكًا بشروط مواتية ، فسيتم تقليل الجوانب السلبية.