الخدمات المصرفية تحظى بشعبية كبيرة. لا يتوقف VTB 24 عن توسيع نطاق خدماته ، أحد منتجات البنك المفيدة هو IIS. يتيح حساب الاستثمار الفردي باستخدام VTB 24 الحصول على 13 في المائة إضافية من الدخل للأصل المكتسب. يوفر البنك أيضًا فرصة لعدم دفع الضرائب على الدخل على الحساب.
عن البنك
موسكو ، روستوف ، بيلغورود ، أوريول ، سانت بطرسبرغ. فتحت VTB 24 فروع في العديد من مدن الاتحاد الروسي. يعتبر هذا البنك أحد أكبر البنوك في الاتحاد الروسي. تم إنشاؤه في عام 2004. شبكة VTB 24 لديها أكثر من ألف فرع ومكاتب في الاتحاد الروسي.
في عام 2004 ، تم تشكيل VTB 24 على أساس CJSC CB Guta Bank ، الذي انفجر بسبب الأزمة. ومع ذلك ، ظهرت العلامة التجارية VTB 24 رسميًا في أواخر صيف عام 2005 بعد أن غير بنك Guta اسمه إلى Vneshtorgbank Retail Services CJSC. في موسكو وسانت بطرسبرغ ، يضم VTB 24 أكثر من 50 فرعًا.
IMS
يتساءل الكثير من الناس ما هو حساب الاستثمار الفردي. هذا حساب سمسرة محدد. ميزته هي أن الفرد يتلقى خصم الضرائب.
يحق لكل فرد يعمل في روسيا إنشاء حساب استثمار فردي واحد باستخدام VTB 24. اتفاقية إدارة الحساب هي اتفاقية وساطة. يمكن فقط للشخص البالغ الذي هو ممثل الضرائب في الاتحاد الروسي فتح حساب.
إجراءات فتح IIS
تقول الممارسة أن العديد من الأشخاص يواجهون صعوبات في عملية فتح الحساب. إذا كانت هناك حاجة لفتح حساب استثمار فردي باستخدام VTB 24 ، فإن أول ما يجب فعله هو الاتصال بالبنك عبر الهاتف ومعرفة عنوان أقرب فرع. بعد ذلك ، تحتاج إلى الاتفاق مع موظف الإدارة حول وقت الاجتماع.
لا يمكن استدعاء إجراء فتح حساب استثمار فردي ، لأنه بالإضافة إلى إنشاء الحساب نفسه ، سيكون لدى الفرد حسابات مصرفية "رئيسية" و "جارية". من الثانية ، سيتم توفير الفرصة لتحويل الأموال إلى حساب الاستثمار الخاص بك.
من الضروري أن تأخذ جواز سفر مواطن روسي و SNILS معك إلى البنك. بالفعل في البنك ، سيقدم موظفوها مجموعة من الوثائق اللازمة لفتح معهد الدراسات الإسماعيلية. تتضمن هذه الحزمة تطبيقًا من قِبل فرد لتقديم الخدمات وفتح حساب مصرفي ، بالإضافة إلى الخدمات في الأسواق المالية مع الحفاظ على IMS.
بعد انتهاء الإجراء ، سيتلقى العميل استبيانا وبطاقة بلاستيكية ومغلف برمز PIN. ستتلقى أيضًا على الهاتف رسالة نصية قصيرة تفيد بأنه تم فتح الحساب بنجاح.
تجديد الحساب
هذه المرحلة هي للعديد من مالكي IIS الأكثر صعوبة والأكثر إرباكًا. لفهم كل شيء ، يجب عليك الاتصال بالمدير أثناء فتح حساب الاستثمار الفردي ، بحيث يشرح كل شيء بالتفصيل.
يمكن إضافة الأموال إلى الحساب من أي فرع من فروع بنك VTB. تتكون عملية تجديد حساب الاستثمار من ثلاث مراحل:
- اعتماد الأموال على بطاقة مصرفية.
- تحويل الأموال إلى الحساب الجاري.
- تحويل الأموال إلى حساب الاستثمار.
اشحن حساب من الكمبيوتر والهاتف الذكي
يمكن تجديد IIS من جهاز كمبيوتر باستخدام خدمة VTB24-Online. للقيام بذلك ، انقر فوق "إجراءات" في "الحساب الرئيسي".ثم انقر على نقش "اصنع ترجمة". ثم يجب عليك تحديد خيار "إيداع حساب وسيط". لتنفيذ هذه العملية ، يجب عليك ملء جميع الحقول. يتم تنفيذ عملية النقل عن طريق إدخال الرمز الذي سيتم إرساله إلى رقم الهاتف المحمول المحدد.
أيضا ، صاحب IIS لديه الفرصة لتحويل الأموال إلى حسابه باستخدام التطبيق للهواتف الذكية والأجهزة المحمولة. للقيام بذلك ، يجب عليك إدخال التطبيق ، وفتح حساب Master وتحويل الأموال عن طريق تحديد العنصر المعنون "تحويل الأموال لخدمات الوساطة". ثم تحتاج إلى ملء النموذج الذي تحتاج إلى الإشارة إلى مقدار النقل وعدد من subposition. لتأكيد العملية ، يجب عليك إدخال الرمز الذي يأتي إلى الهاتف. سيتم إضافة الأموال إلى IIS في غضون خمس دقائق.
خصم الضرائب
يوفر IIS في VTB 24 شكلاً من أشكال خصم الضريبة. صاحب الحساب لديه الحق في الحصول على 13 في المئة من المبلغ الإجمالي للأموال التي تم إيداعها في الحساب ابتداء من 1 يناير من العام الحالي. ومع ذلك ، تجدر الإشارة إلى أن خصم الضرائب لا يمكن أن يتجاوز مبلغ 13 في المئة من 400 ألف روبل. وبعبارة أخرى ، فإن الحد الأقصى للمبلغ الذي يمكن أن يتلقاه مالك حساب الاستثمار الفردي في VTB 24 هو 52 ألف روبل.
يتضمن الخيار الثاني الإفراج عن مالك معهد الدراسات الإسماعيلية من دفع ضريبة الدخل الشخصي. ينطبق هذا على جميع الأرباح التي تم تلقيها من العمليات على الحساب لكامل فترة الحساب. ومع ذلك ، لا ينطبق هذا الشرط إلا إذا تم تسجيل اتفاقية لإنشاء حساب استثمار فردي منذ أكثر من ثلاث سنوات.
الجمع بين هذين النوعين من التخفيضات الضريبية غير ممكن. هذا يعني أنه بعد تلقي خصم ضريبي مرة واحدة ، لن يتمكن مالك الحساب الجاري الفردي من الإعفاء من دفع ضريبة الدخل الشخصي. قبل اختيار أي شكل من أشكال الخصم الضريبي ، يجب أن تدرس بالتفصيل مسألة حساب الاستثمار الفردي. هذا سوف يساعد في اتخاذ القرار الصحيح. يجب أيضًا أن تأخذ في الاعتبار المبالغ التي سيعمل العميل معها.
خصم دخل رجال الأعمال
يتم تحديد أساس الخصم في وقت إغلاق الحساب. ولكن سيتم إلغاء الحق في الاستفادة إذا تم إغلاق IIS في VTB 24 خلال ثلاث سنوات من لحظة فتح الحساب.
لا يوجد خصم على المساهمات المقدمة من صاحب الحساب. كما أنه ليس من الضروري الحصول على دخل خاضع للضريبة بمعدل ثلاثة عشر بالمائة. عندما يغلق معهد المدققين الداخليين ، سيتم إعفاء دخل العميل من ضريبة الدخل الشخصي.
ايداع في الحساب
الحد الأقصى لمبلغ تعبئة الحساب هو مليون روبل في السنة. حتى منتصف يونيو 2017 ، كان هناك حد لإيداع الأموال - 400 ألف روبل. وقد أدى ذلك إلى عدد من المراجعات الإيجابية حول حساب الاستثمار الفردي في VTB 24. في الحالات التي يحاول فيها الفرد تحويل أكثر من مليون روبل ، سيتم إرجاع المبلغ بالكامل بالكامل ولن يتم إضافة أي أموال.
يمكن فتح حساب لفترة غير محدودة. الحد الأدنى لفترة الاستثمار لـ IMS هي ثلاث سنوات. تبدأ هذه الفترة من التاريخ الذي تم فيه توقيع اتفاقية فتح محطة الفضاء الدولية على VTB 24. سيتم نقل جميع الخصومات إلى ميزانية الاتحاد الروسي إذا كان أقل من ثلاث سنوات في وقت إغلاق الحساب.
يوفر البنك أيضًا فرصة عمل ودائع إضافية بمبلغ يصل إلى 400 ألف روبل خلال العام. في هذه الحالة ، لا يُسمح بالسحب الجزئي للأموال على الحساب.
تلقي خصم ضريبة الدخل
من أجل الحصول على ضرائب الدخل ، يجب استيفاء شرط رئيسي واحد. يجب فتح حساب استثمار فردي به VTB 24 قبل ثلاث سنوات أو أكثر. من أجل الحصول على المال ، يجب على دافع الضرائب توفير الوسيط ، الذي هو البنك نفسه ، شهادة تم استلامها من مكتب الضرائب.يجب أن تؤكد الشهادة على المعلومات التي تفيد بأن صاحب الحساب لم يستخدم قط خصومات الاستثمار في حسابه الفردي طوال مدة وجود ISS.
مع مراعاة هذه الشروط ، لن يتم حجب البنك ، وهو أيضًا وكيل الضرائب ، ويدفع المال ، وضريبة الدخل الشخصي في هذه الحالة. إذا تم إغلاق معهد المدققين الداخليين ولم يكن عمره ثلاث سنوات ، فسيتم فرض الضريبة على نتيجة مالية إيجابية وفقًا للقواعد التي تنطبق على حساب سمسرة منتظم.
تلقي خصم ضريبي على الاشتراكات
من أجل الحصول على المال الذي تم دفعه كضريبة على الأموال التي يستثمرها الفرد ، يجب على صاحب الحساب الاتصال بمفتشية الضرائب لتلقي إعلان في شكل ضريبة دخل 3-شخصية.
بالإضافة إلى الإعلان ، يجب تقديم المستندات التي تؤكد استلام الفرد للدخل الخاضع للضريبة بمعدل ثلاثة عشر في المائة في الفترة الضريبية المطلوبة. أيضًا ، يجب أن يؤكد صاحب الحساب أن الأموال قد قيدت في معهد الدراسات الإسماعيلية. والوثيقة الأخيرة التي يجب تقديمها إلى البنك للحصول على خصم ضريبي على الاشتراكات هي طلب استرداد ضريبي. يجب أن يشير البيان إلى تفاصيل دافع الضرائب.
خيارات لاستخدام حساب الاستثمار الشخصي
قد تكون خيارات OFZ لحاملي ISS هي OFZs مع كوبونات متغيرة وثابتة ، وسندات دون فدرالية ، وكذلك الشركات المملوكة للدولة في الاتحاد الروسي (RJ ، Rosneft وغيرها).
حساب استثمار فردي في VTB 24 مع خصم للمساهمات. إذا كان كل عام خلال السنوات الثلاث الأولى لاستثمار 400 ألف روبل (1 مليون 200 ألف روبل لمدة ثلاث سنوات في المجموع) مع مستوى العائد عشرة في المئة ، ثم دخل محفظة للسنوات الأولى والثانية والثالثة سيكون 40 ألف و 80 ألف و 120 ألف روبل.
معدل الضريبة على الدخل الشخصي ، والذي ينطبق على مساهمات صاحب الحساب ، هو 13 في المئة. باستخدام خطوات رياضية بسيطة ، يمكنك تحديد أن مبلغ استرداد الضريبة سيكون 52 ألف روبل في السنة. هذا يعني أنه بعد ثلاث سنوات من النشاط الاستثماري ، سوف يكسب الفرد 156 ألف روبل.
وبالتالي ، فإن إجمالي الدخل للسنة الأولى سيكون 92 ألف روبل ، للعام الثاني - 132 ألف روبل ، والثالث - 172 ألف روبل. المبلغ الإجمالي للدخل الذي سيحصل عليه المستثمر خلال ثلاث سنوات سيكون 396 ألف روبل. سيكون إجمالي العائد على الاستثمارات 23 في المائة و 16.5 في المائة و 14.3 في المائة للسنوات الأولى والثانية والثالثة ، على التوالي.
حساب الاستثمار الفردي في VTB 24 ، صافي الدخل. إذا قمت بتجديد ISS لمدة ثلاث سنوات كل عام لكل نفس الـ 400 ألف روبل بعائد 10 بالمائة ومعدل الضريبة ثلاثة عشر بالمائة على الدخل الشخصي ، والذي ينطبق على دخل الاستثمار لصاحب الحساب ، فإن إجمالي الدخل للسنة الأولى سيكون 40 ألف روبل ، للعام الثاني - 80 ألف روبل ، وللسنة الثالثة - 120 ألف روبل.
سيكون هذا المبلغ من الأرباح السنوية للمستثمر مساويًا للدخل السنوي للمحفظة بالكامل. المبلغ الإجمالي لمدة ثلاث سنوات سيكون 240 ألف روبل. هذا يعني أن إجمالي العائد على الاستثمار دون إعادة استثمار القسيمة سيكون مساويًا لعائد القسيمة ، أي 10٪. هذا يرجع إلى حقيقة أنه ، على عكس حساب فردي مع خصم للضرائب ، فإن معهد الدراسات الإسماعيلية مع خصم للدخل لا ينص على إرجاع ضريبة مدفوعة مسبقًا على الدخل الشخصي.
قد يختلف المبلغ الإجمالي للدخل حسب ربحية الشركة المستثمر فيها. على سبيل المثال ، إذا كان مستوى عائد الحافظة 41 في المائة ، فإن الدخل النهائي من معهد المراجعين الداخليين ناقص المساهمات سيكون ما يقرب من مليون و 200 ألف روبل في السنة ، ويبلغ متوسط العائد على الاستثمارات حوالي 59 في المائة.