لقد ظلت البنوك موجودة لفترة طويلة ، لكن مسألة طبيعتها غامضة إلى حد ما. هناك العديد من التعريفات لهذا المفهوم. الأكثر شيوعًا: البنك هو مؤسسة مالية تتعامل مع تراكم النقد والمدخرات ، وتوفير القروض ، وتنفيذ التسويات النقدية ، وإصدار ومحاسبة الفواتير والأوراق المالية الأخرى ، والعمليات بالعملات الأجنبية والذهب ، ومسألة المال ، بالإضافة إلى مهام أخرى.
السمة العامة
يتم التعبير عن النشاط المصرفي في عدة جوانب رئيسية:
- إيداع الأموال والأوراق المالية ؛
- مؤسسة ، منظمة ؛
- هيئة الإدارة الاقتصادية ؛
- وكيل صرافة
- شركة الائتمان.
الأسباب القانونية
أما بالنسبة إلى أي منظمة أخرى ، فبالنسبة لهذا الهيكل ، يوجد ترتيب معين محدد بوضوح في القانون الاتحادي. ينص القانون الاتحادي "البنوك والمصارف" على أن البنك هو مؤسسة ائتمانية لها الحق الحصري في تنفيذ مجموعة من هذه العمليات: جذب الودائع من الأفراد والكيانات القانونية ، ووضعها لاحقًا نيابةً عن نفسها وعلى نفقتها الخاصة بشروط السداد والدفع فتح حسابات بنكية للكيانات القانونية والأفراد مع صيانتها اللاحقة.
من وجهة نظر اقتصادية
في النظرية الاقتصادية الحديثة ، تعتبر البنوك كنوع خاص من الوسطاء في القطاع المالي. في هذا الجانب ، تتميز هذه الميزات الأساسية:
- مثل أي وسيط مالي ، يعمل البنك في اتجاه تبادل التزامات الديون ، أي أن البنك يصدر التزامات ديونه ، وتوضع الأصول المعبأة على هذا الأساس في التزامات الديون الصادرة عن جهات إصدار أخرى ؛
- البنوك تشكل التزاماتها الخاصة ، وأساسها هو مقدار الودائع. نظرًا لأن هذا الهيكل يعمل كوسيط ، فإنه يتحمل التزامات غير مشروطة بمبلغ ثابت من الديون للأفراد أو الكيانات القانونية ؛
- تشير العمليات المصرفية والأنشطة المصرفية إلى أن البنك كوديعة ووسيط مالي يتمتع بمستوى عال من "الرفع المالي" ، أي حصة الأموال المقترضة الممثلة في هيكل المسؤولية. تتشكل الموارد الائتمانية بشكل أساسي على أساس الأموال المقترضة ، بحيث تصبح مستقلة عن العوامل الداخلية والخارجية. هذا هو السبب في أنه ينبغي مراقبة البنوك باستمرار من قبل البنك المركزي والهيئات الأخرى ؛
- للبنك الحق في فتح وصيانة الحسابات الجارية ، والتسويات ، والعملات والحسابات الأخرى ، وإصدار وسائل دفع غير نقدية ، وكذلك ضمان سير عمل نظام الدفع بالكامل على هذا الأساس.
التعاون مع الكيانات الأخرى
كوسيط مالي ، يقبل البنك الودائع النقدية من مختلف كيانات العلاقات الاقتصادية ، ثم يقرضها لكيانات أخرى لفترات مختلفة. من السابق ، يمكن إرجاع الأموال عند الطلب أو بدون إشعار ، في حين أن الأخير عادة ما يحتاج إلى المال لفترة طويلة. هناك أيضًا كيانات ترغب في إقراض الأموال ، لكنها ترغب في استلامها في الوقت الذي تكون هناك حاجة إليه. في الوقت نفسه ، هناك أيضًا أشخاص يحتاجون إلى اقتراض المال ، ولكن بشرط العودة فقط بعد فترة زمنية معينة.
اتضح أنهم ببساطة لا يمكنهم القيام بأعمال مباشرة مع بعضهم البعض.الخدمات المصرفية هي أداة لتحويل الودائع قصيرة الأجل إلى قروض طويلة الأجل. يعمل البنك كوسيط ، ويقبل الودائع ، ويدفع الفائدة ، ويصدر القروض ، ويحدد فائدة أعلى للمقترض. اتضح أنه يحرر المودع من الحاجة إلى فحص شامل لموثوقية المقترض.
وظائف
الخدمات المصرفية ، التي يتم النظر في مفهومها هنا ، لها وظائف معينة ، وهي: تراكم الأموال ؛ تنظيم تداول الأموال ؛ تحويل الموارد. الغرض من البنوك خلال خدمة المودعين والمقترضين هو تحقيق ربح ، وهذه النوعية تضعه على قدم المساواة مع أي منظمات تجارية. تعتمد الخدمات المصرفية على حقيقة أنه كلما زاد عدد الأموال التي يمكنه إقراضها ، زاد إجمالي ربحه.
لكن لا يُسمح للبنك بإقراض جميع الأموال ، لأنه يجب أن يكون لديه ما يكفي من الأصول السائلة من أجل تلبية متطلبات المودعين للمدفوعات في الوقت المناسب. وهذه هي معضلة المصرف: فكلما زادت السيولة بالشكل الذي يتم به تخزين الأموال ، انخفض معدل العائد. عند تخزين النقود ، أي النموذج الأكثر سيولة ، لا يحقق البنك ربحًا على الإطلاق.
مهام البنك في العمل
يجب على البنك مراعاة نسب محددة للغاية في الرصيد بين تقليل السيولة إلى الحد الأقصى وتعظيم الإقراض إلى أدنى مستوى يكون العمل فيه آمنًا. يتم تسهيل هذه المهمة إلى حد ما من قبل السلطات التنظيمية الرسمية ، ولكن لا تزال البنوك لديها فرصة كبيرة لممارسة الأعمال التجارية.
إن تعارض متطلبات الربحية والسيولة هو نتيجة مباشرة لتقاطع مصالح المجموعات التي تمنح المنظمة موارد مالية: المستثمرين وحملة الأسهم. يمتلك المساهمون ملكية البنك بشكل مشترك ، وبالتالي ، فإنهم مهتمون جدًا بالحصول على عائد رأس المال الذي استثمروه في الأصل. يوفر المستثمرون الجزء الأكبر من الأموال التي يستخدمها البنك ، لذلك فهم يطلبون القدرة على سحب أموالهم من الحسابات دون سابق إنذار ، بالإضافة إلى التخزين الموثوق بهم. مهمة البنك الجيد هي القدرة على التوفيق بين مصالح هذه المجموعات ، وإلا فإن المساهمين أو المستثمرين سيفقدون.
ما هو الأساس؟
ينبغي أن تركز الأعمال المصرفية على تركيز رأس المال الحر والموارد الضرورية للتكاثر البسيط والموسع ، في ترشيد وتبسيط تداول الأموال.
أنواع البنوك وأشكالها
يمكن تصنيف النظام المصرفي كوحدة للمؤسسات المتطورة والمتطورة باستمرار للقطاع المالي والائتماني ، المنخرطة في تنفيذ العمليات المصرفية بالكامل أو جزئيًا ، اعتمادًا على معيار التقييم على النحو التالي:
- عن طريق الملكية ، وهذه هي الدولة ، والتعاونية ، والهياكل المشتركة والمختلطة. في العديد من البلدان ، تملك الدولة رأسمال البنك المركزي ، وتمتلك الدولة في بعض الأحيان 50٪ فقط. تشير الخدمات المصرفية في روسيا إلى أن رأس مال البنك المركزي مملوك بالكامل من قبل الدولة ؛
- من حيث الشكل القانوني ، يمكن تقسيم البنوك إلى شركات مساهمة مفتوحة ومفتوحة ، وكذلك شركات ذات مسؤولية محدودة ؛
- من حيث الغرض الوظيفي ، هناك الودائع والمصارف التجارية والبنوك. السابق يقبل الودائع من الجمهور ، ويقوم الأخير بإصدار الأوراق النقدية ، والثالث يشارك في كل ما يسمح به القانون ؛
- من المعتاد التمييز بين البنوك المتخصصة والعالمية حسب طبيعة العمليات المنفذة. بالنسبة لأوروبا ، فإن الأخيرة مميزة ، وبالنسبة للولايات المتحدة الأمريكية ، الأولى. من المقبول عمومًا أن التخصص يمكن أن يزيد من مستوى خدمة العملاء ، وكذلك يقلل من تكلفة العمليات في البنك ؛
- من خلال عدد الفروع ، يمكن أن تكون هياكل بدون فروع ومتعددة الفروع ؛
- في قطاع الخدمات - الدولي والوطني والأقاليمي والإقليمي ؛
- من حيث حجم النشاط ، تتميز الشركات الصغيرة والمتوسطة والكبيرة والاتحادات ، وكذلك الاتحادات بين البنوك.
استثناء
بشكل منفصل ، يتم تمييز الأنشطة المصرفية للاتحاد الروسي لأغراض خاصة ، في حين أن الهيكل يؤدي عمليات حسب توجيهات السلطات التنفيذية. هذه البنوك مرخصة ، وتشارك برامج الدولة في تمويلها. عناصر النظام المصرفي هي أيضا المؤسسات والخدمات العاملة في تقديم الخدمات المنهجية والإعلامية والعلمية وشؤون الموظفين والاتصالات.
الانحراف عن القانون
وفقًا لقواعد القانون المصرفي ، يتمثل النشاط المصرفي في أنه نشاط مهني لأصحاب المشاريع في جذب الأصول المالية لغرض استثمارهم اللاحق نيابة عنهم بموجب شروط السداد والدفع والإلحاح. يتمثل جوهر النشاط في هذه الحالة في إبرام المعاملات المصرفية من قبل المؤسسات الائتمانية والهياكل غير المصرفية.
المصرفية غير المشروعة وفقا ل المادة 172 من القانون الجنائي يشكل أفعالاً غير قانونية ملتزمة بشكل منهجي مرتبطة بتقديم الخدمات المصرفية. لا يهم في أي وقت تم تنفيذ ذلك من أجل الاعتراف بعقابها الجنائي. على سبيل المثال ، فإن وجود علامات على الأنشطة المصرفية غير القانونية لكيان قانوني يثير الاهتمام بأموال السكان دون الحصول على الترخيص والتسجيل المناسبين كمؤسسة ائتمانية.
يعتبر النشاط المصرفي غير القانوني أيضًا من الجانب الموضوعي ، الذي لا يميز بين الإجراءات دون تسجيل الدولة أو إذن خاص ، ولكن عدم التقيد ، أي عدم الامتثال للتشريع من حيث الحصول على إذن أو تسجيل.
كيف تبدأ؟
بخلاف هياكل الأعمال الأخرى ، لا يمكن للبنوك أن تبدأ العمل إلا بعد التسجيل في البنك المركزي لولايتها. بعد ذلك ، يجب على المنظمة تقديم جميع المستندات التي تؤكد السداد الكامل لرأس المال المصرح به ، وبعد ذلك سيتم إصدار تصريح يسرد العمليات المتاحة للمؤسسة ، وكذلك العملة التي سيتم تنفيذها بها. عندها فقط يمكن اعتبار الأنشطة المصرفية والمصرفية قانونية.
من غير القانوني القيام بأنشطة مصرفية أثناء الاستئناف القضائي بقرار رفض التسجيل ، أو الاستمرار في القيام بعمليات مخالفة لأمر من المحكمة بإلغاء التسجيل.
