أداة تعديل العملة هي اتجاه السياسة النقدية لأي ولاية. هناك العديد من التعريفات لهذا الإجراء ، ولكن كل هذا هو التحكم في العملة. هدفها الرئيسي هو الإشراف على الامتثال الصارم من قبل الهيئات التنفيذية للدولة مع المتطلبات في مجال العمليات الاقتصادية والنقدية الأجنبية. الهيئة الرئيسية لتنظيم العملة في الاتحاد الروسي هي البنك المركزي.
مراقبة إجراء
يتم تنفيذها:
1. للتسويات من الناحية النقدية وغيرها من الإجراءات التي تتم مع وحدات الدفع في الدول الأخرى التي تتم على أراضي الاتحاد الروسي.
2. لحركة الأوراق النقدية عبر حدود الدولة في الاتحاد الروسي.
3. من أجل الوفاء بالالتزامات (معبرا عنها بالشروط النقدية) تجاه روسيا وسكانها.
الفصل 4 من القانون الاتحادي المؤرخ 10 ديسمبر 2003 ، رقم 173-ФЗ (قانون تنظيم العملة في الاتحاد الروسي ، رقم الزنك 173) يعطي تعريفا واضحا لمراقبة العملة والهيئات التي تمارسه في روسيا ، يحدد نطاق اختصاصها في تنفيذ المهام والوظائف الموكلة إليهم يحل بعض القضايا الأخرى لتنظيم العملة.
الأشخاص الذين ينتمون إلى هيئات ووكلاء مراقبة العملة
الفن. 122 من القانون رقم 173 يحدد الأشخاص التالية أسندت إليهم مهمة مراقبة العملة:
1. حكومة روسيا.
2. جثث VK.
3. وكلاء VK.
الهيئات التي تمارس هذه الرقابة وفقًا للفقرة 2 هي:
1. البنك المركزي للاتحاد الروسي.
2. الهيئات التنفيذية مع السلطة المناسبة التي منحتها لهم حكومة الاتحاد الروسي.
الوكلاء الذين يمارسون مراقبة العملة وفقًا للفقرة 3 هم الكيانات القانونية التالية:
1. البنوك مع السلطة المختصة.
2. المشاركون - الكيانات القانونية المهنية لسوق الأوراق المالية دون وضع البنك.
3. مؤسسة الدولة Vnesheconombank (VEB).
ما هي العمليات المصنفة كعملة أجنبية
ليست كل الإجراءات في سوق المال مناسبة لهذا التعريف. فقط بعض العمليات في الاتحاد الروسي تقع تحت سيطرة العملة.
من بينها:
1. بيع وشراء قيم العملة ، واستخدامها كوسيلة للدفع ، وأطراف الصفقة هم من المقيمين.
2. العقود بين غير المقيمين والمقيمين وغير المقيمين فيما يتعلق ببيع العملات و / أو الأوراق المالية (الأوراق المالية) (بما في ذلك استخدام العملات والأوراق المالية كوسيلة للدفع).
3. تحويل الأموال بعملة دولة أخرى في الاتحاد الروسي ومنه.
4. تحويلات العملة (المعاملات) إلى حسابات التسوية لنفس الكيان القانوني ، إذا كانت هذه الحسابات موجودة في بلدان مختلفة ، أحدها روسيا.
5. جميع تحويلات الأموال بين حسابات التسوية غير المقيمين المفتوحة في الاتحاد الروسي.
6. التحويلات من حسابات كلا المقيمين الموجودين على أراضي الاتحاد الروسي والمقيمين الروس الموجودين خارج البلاد.
البنك المركزي
هذه هي السلطة التي تمارس الرقابة على النقد الأجنبي. أذن من قبل حكومة الاتحاد الروسي لأداء وظائف المنظم النقدي لروسيا. يتم تعيين هذا الالتزام له على أعلى مستوى. ينص القانون رقم 173 والفن على التنظيم القانوني لمراقبة العملة في الاتحاد الروسي. 54 من قانون "البنك المركزي للاتحاد الروسي" مؤرخ في 10 يوليو 2002 رقم 86-ФЗ.
وهي الهيئة الرئيسية لتنظيم العملة في الاتحاد الروسي ، وتشرف على التدفقات النقدية. مراقبة خاصة تتعلق بتداول الأوراق النقدية للدول الأجنبية.
فيما يلي صلاحيات البنك المركزي:
1. ينظم أداء المعاملات النقدية للعملات الأجنبية بين البنوك.
2. يضع متطلبات ملزمة لوثائق الائتمان عند شراء الأوراق النقدية من البلدان الأجنبية من قبل المنظمات الائتمانية.
3. ينظم تصرفات غير المقيمين لفتح الحسابات.
4.ينفذ المهام ذات الصلة من أجل السيطرة الكاملة على حركة العملات.
5. يفرض قيوداً على تحويلات الأموال الأجنبية ، بما في ذلك المبلغ.
تنفيذ الرقابة على العملة
يشار إلى السلطات الإشرافية في الفقرة 2 من الفن. 22 من القانون رقم 173 ، الذي ينص على التنظيم القانوني لنشاط النقد الأجنبي في الاتحاد الروسي. أهمها الهياكل التنفيذية التي أذن بها الحكومة. تتيح لنا هذه القيمة المبسطة الاستنتاج بأن القائمة يمكن أن تكون كبيرة جدًا. بموجب قرارها ، يمكن للحكومة أن تمنح وظائف VC للعديد من الهيئات والأشخاص ، اعتمادًا على العمليات التي يتعين القيام بها.
حتى فبراير 2016 ، تم تعيين هذه المسؤوليات في خدمة الرقابة المالية والميزانية الفيدرالية. ومع ذلك ، ألغيت ، وأعيد توزيع وظائفها بين الهيكلين. اليوم ، هيئات تنظيم العملة في الاتحاد الروسي هي:
1. الخدمة الضريبية.
2. خدمة الجمارك.
مصلحة الضرائب في الاتحاد الروسي (FTS)
تمت الموافقة على اللائحة التنفيذية لهذه الهيئة الحكومية بموجب المرسوم المؤرخ 30 سبتمبر 2004 رقم 506. إنه يشتمل على سلطة فرض اتفاقية VC. يجوز للخدمة تتبع جزء من العمليات مع أموال بالعملات الأجنبية التي تدخل في اختصاصها.
تتحكم مصلحة الضرائب الفيدرالية باعتبارها هيئة تنظيم العملة في الاتحاد الروسي:
1. امتثال الكيانات القانونية والأفراد لمتطلبات تشريعات العملة ، بغض النظر عما إذا كان الكائن مقيماً أم لا. حدود نطاق الضرائب في مثل هذه الحالات صلاحيات دائرة الضرائب الاتحادية.
2. مطابقة التصاريح والتراخيص لمعاملات الصرف الأجنبي التي يقوم بها المواطنون والكيانات القانونية.
3. إخطار دائرة الضرائب الفيدرالية عن فتح / إغلاق الحسابات لدى البنوك الأجنبية. تراقب العمليات السابقة لإغلاقها.
يتم الإشراف في هذا الجزء على وجه التحديد الذي تم تكليفه به من خلال القوانين التشريعية ، دون التأثير على المجالات التي تدخل في اختصاص هيئات الرقابة الأخرى. على سبيل المثال ، جميع عمليات تحركات العملة هي مسؤولية سلطات الجمارك في الاتحاد الروسي. كما أنها جزء من نظام الإشراف العام.
دائرة الجمارك في الاتحاد الروسي (FCS)
هذه هي إحدى الهيئات الحكومية لتنظيم العملات في الاتحاد الروسي ، المرخص لها بتنفيذ VC ، وفقًا للوظائف المسندة إليها. إن جميع صلاحياته منصوص عليها في القرار رقم 809 الصادر في 16 سبتمبر 2013 ، والذي وافق على الحكم بشأن FCS.
وظائف خدمة الجمارك:
1. السيطرة على جميع عمليات الصرف الأجنبي على حركة المنتجات عبر حدود الاتحاد الاقتصادي الموحد.
2. السيطرة على العمليات المصاحبة لاستيراد البضائع والمركبات إلى أراضي الاتحاد الروسي.
3. الإشراف على الصادرات من روسيا.
4. الالتزام بالتراخيص والتصاريح الصادرة لجميع العمليات المدرجة ، مصحوبة بعبور حدود الدولة.
جميع السلطات مضمونة بموجب قانون التنظيم الجمركي المؤرخ 27 نوفمبر 2010 رقم 311-FZ.
وكلاء مراقبة العملة
قائمة هذه الهياكل واسعة جدا. أهم وكلاء مراقبة صرف العملات الأجنبية ، وفقا للفقرة 3 من الفن. 22 من القانون رقم 173 ، هي البنوك وأي مؤسسات ائتمانية مناسبة للمتطلبات التالية:
1. أنشئت وفقا للقوانين القانونية التنظيمية وقوانين الاتحاد الروسي.
2. الحصول على ترخيص بنكي بالطريقة التي يحددها القانون.
3. مخول لتنفيذ عمليات تنطوي على الأوراق النقدية من الدول الأجنبية.
تشمل هيئات تنظيم العملة في الاتحاد الروسي ، أو الوكلاء الذين يمارسون هذه الرقابة ، كيانات قانونية مهنية - مشاركون في سوق الأوراق المالية. في القانون رقم 173 ، لم يتم إغلاقها بالكامل ؛ تم تقديم التوضيحات في القانون الاتحادي رقم 39 المؤرخ 22 أبريل 1996 "في سوق الأوراق المالية".
في الفن. 2 أوضح أنه يمكن للمشاركين أن يكونوا جميع المنظمات المنشأة وفقًا للأفعال القانونية التنظيمية التي تنفذ الأنشطة التالية:
1. إدارة سجل مالكي الأسهم والأوراق المالية.
2. الإيداع.
3. إدارة الأوراق المالية.
4.تاجر (تجار الفوركس المدرجة).
5. الوساطة.
شركة Vnesheconombank القوية المملوكة للدولة هي الوكيل الثالث في مراقبة صرف العملات الأجنبية على العمليات النقدية. تم تعريف الاختصاص والسلطة في القانون الاتحادي رقم 82 بتاريخ 17 مايو 2007 "حول بنك التنمية". تم وضع القواعد التي تحكم وضع VEB كوكيل لـ VK في الفقرة 3 ، الفقرة 3 من المادة 3 من قانون "على VEB".
تنظيم العملة في الاتحاد الروسي
الأفعال القانونية في روسيا دقيقة تمامًا. القانون رقم 173 يميز بوضوح بين مفهومين. الأول هو "مراقبة العملة". والثاني قريب من المعنى ، ولكنه ليس متطابقًا ، "تنظيم العملة". بمعنى الأعم ، تعتبر مراقبة العملة نشاطًا يهدف إلى الإشراف على الامتثال الصارم للقواعد التي تحددها المتطلبات التشريعية. هذا هو التعريف الأول. أيضا ، يتضمن تنظيم صرف العملات الأجنبية نشر إطار تنظيمي وقوانين تحدد قواعد إجراء معاملات صرف العملات الأجنبية. هذا هو التعريف الثاني.
الهيئات الرئيسية لتنظيم العملة ومراقبتها في الاتحاد الروسي متطابقة:
1. البنك المركزي لروسيا.
2. حكومة روسيا.
ينقسم تنفيذ تدابير التنظيم النقدي عادةً إلى مستويين:
1. التنظيمية. جوهرها هو وضع إطار قانوني يتعلق بتنظيم معاملات الصرف الأجنبي في الاتحاد الروسي ، وكذلك الموافقة عليه وتنفيذه لاحقًا في الممارسة.
2. الفردية. هذا هو تطبيق مباشر للأفعال القانونية الحالية والإطار القانوني لحالة معينة ناتجة عن الإجراءات في سوق الصرف الأجنبي.
الحكومة وبنك روسيا. تلعب هذه الهيئات دورًا رائدًا في تنظيم العملات في الاتحاد الروسي. يقومون بتنفيذ المهام لتنفيذ سياسة الدولة في هذا المجال المحدد.
الحقوق والواجبات
كل سلطة تنظيم العملة في الاتحاد الروسي ، يحق للوكيل:
1. إجراء الشيكات ، إذا لزم الأمر أو تتطلب تدخل الهيئات التنفيذية ، لضمان الامتثال لمتطلبات القوانين التشريعية من قبل الأشخاص المشاركين في معاملات الصرف الأجنبي في مجال التداول النقدي بالعملة الأجنبية.
2. تحقق من المستندات المقدمة من قبل المقيمين وغير المقيمين حول المعاملات المالية التي أجريت لتحديد موثوقيتها وشمولها.
3. إرسال استفسارات يتم تنفيذها حسب الأصول من المقيمين أو غير المقيمين لتلقي المعلومات أو المستندات اللازمة لتوضيح وفهم العلاقة بين فتح الحساب وإجراء المعاملات النقدية.
الصلاحيات الإضافية الممنوحة لهيئات VK:
1. إصدار التعليمات ذات الصلة للأطراف المذنبين مع متطلبات الإلغاء الإلزامي للمخالفات ضمن الحدود الزمنية المقررة. يعد ذلك ضروريًا عند اكتشاف المعاملات غير القانونية التي تدخل في نطاق مراقبة العملة.
2. الملاحقة القضائية للمسؤولية الإدارية أو الجنائية في حالات الانتهاك الجسيم لتشريعات العملة.
مسؤوليات VC Agent
تم تصميم هذه الهياكل من أجل:
1. القيام بالإجراءات الإشرافية لجميع المشاركين في تشريعات العملة.
2. تقديم معلومات عن مشاركتهم في معاملات الصرف الأجنبي في أراضي الاتحاد الروسي وخارجها إلى هيئات VK.
هيئات ووكالات مراقبة العملة: الاختلافات الرئيسية
بإيجاز كل ما سبق ، نخلص إلى أنه يمكن تقسيم جميع أجزاء نظام الصناعة إلى هياكل منفصلة. هذه هي المنظمات التي تمارس الرقابة على العملات الأجنبية ، والوكلاء الذين يشاركون في نفس النشاط ، وهيئات التنظيم النقدي للعمليات مع جميع حركات عرض النقود. كل عنصر من هذه العناصر له سلطاته الخاصة وكفاءته المحدودة بوضوح. ولكن يتم تضمينها في نظام واحد مشترك لمراقبة العملة في الاتحاد الروسي. نكرر ، الهيئات الرئيسية لتنظيم العملة في الاتحاد الروسي هي بنك روسيا وحكومة الاتحاد الروسي. الاختلاف الرئيسي بينهما عن بقية النظام هو أنه يمكنهم إصدار قوانين تشريعية معيارية ملزمة.
تتمتع مصلحة الضرائب الفيدرالية ودائرة الجمارك الفيدرالية بسلطات تشريعية خاصة بها وفقا لها ، فإن هذه المنظمات لها الحق ليس فقط في إصدار تصرفات قانونية معيارية ضمن اختصاصها ، ولكن أيضًا في ممارسة الإشراف الكامل على تنفيذها بشكل صحيح ، إذا كان هناك انتهاكات لتشريعات العملة ، لها الحق القانوني في تطبيق تدابير المسؤولية المناسبة على الأفراد المذنبين والكيانات القانونية وفقًا للوائح التنظيمية الأساس القانوني.
وكلاء VK ، على عكس هياكل VK أعلاه ، ليس لديهم مثل هذا النطاق الواسع من السلطة. تهدف أنشطتهم إلى جمع ونقل المعلومات التشغيلية اللازمة إلى هيئات VK ، فضلاً عن الإشراف على دائرة الضرائب الفيدرالية ، وهي الهيئات الرئيسية التي يتمثل نشاطها الرئيسي في تنفيذ مراقبة العملة في روسيا. لكن هذا ليس كل شيء. يأتي وكلاء العملات لمساعدة الهيئات المذكورة أعلاه: البنوك ، والكيانات القانونية المهنية - المشاركون في سوق الأوراق المالية ، VEB.