تعهد البضائع المتداولة: الميزات والأنواع

بموجب تعهد البضائع المتداولة ، ينبغي فهم تعهد المنتجات التجارية بتركها الفوري للمتعهد ، بشرط أن يكون لهذه الأخيرة الحق في تغيير الشكل والتكوين الطبيعي للممتلكات المرهونة (المواد الخام ، مخزونات المنتجات التجارية ، المنتجات نصف المصنعة ، المواد ، المنتج النهائي). من المهم أن نلاحظ أن التكلفة الإجمالية للعناصر المقدمة لا يمكن أن تكون أقل من تحديدها عن طريق اتفاق تعهد وفقًا للفقرة الأولى من المادة 357 من القانون المدني. ما مدى انتشار تطبيق هذا النوع من الضمان في الممارسة الاقتصادية؟ لماذا؟ ما هي الخصائص التي تحدد هذه الفئات كتعهد للبضائع المتداولة وبند مرهون؟ يمكنك العثور على إجابات لهذه الأسئلة وغيرها من الأسئلة المثيرة للاهتمام على قدم المساواة في عملية التعرف على مواد هذه المقالة.

حدوث الفئة

تم ذكر تعهد البضائع المتداولة لأول مرة في أيام روما القديمة. وهكذا ، تلقى المحامي المعروف Stsevole سؤال محدد. لقد تألف في حقيقة أن المدين تعهد بمتجر للدائن ، وبعد ذلك سأل عما إذا كان هناك شيء قد حدث كنتيجة أو ما إذا كان من الضروري أن نتحمل حقيقة أنه تحت اسم المحل ، بطريقة أو بأخرى ، تم تعهد المنتجات السلعية التي كانت في المتجر .

بالإضافة إلى ذلك ، كان السؤال على النحو التالي: إذا كان المدين قد باع هذه البضائع في أوقات مختلفة من السنة واشترى الآخرين ، ووضع الأخير مباشرة في المتجر ، وبعد وفاته ، يحق للدائن المطالبة بكل ما هو موجود في المحل من خلال دعوى الرهن العقاري ، لأن يتم بيع العناصر التي تم تضمينها في تكوين المنتجات السلعية ، ويتم وضع أشياء أخرى في المتجر.

استجاب Stcevola لهذا النداء: "الأشياء والقيم التي ستكون في المحل في وقت وفاة المدين تنتمي إلى الرهن". لذلك ، في إجابته يمكنك أن تجد تماما كل الميزات الضرورية للتعهد البضائع في التداول. من بينها العناصر التالية:

• الخصائص العامة لموضوع التعهد.
• تحديد وقت التوزيع فيما يتعلق بالبضائع المستلمة حديثًا فيما يتعلق بالحق الضماني.
• حق المتعهد في استبدال الأشياء التي ، بطريقة أو بأخرى ، مدرجة في موضوع التعهد.
• اليقين من موقع المنتجات القابلة للتسويق.

من المهم أن نلاحظ أن النسخة المتماثلة من Stcevola بشأن تعهد البضائع المتداولة يتم تضمينها في تدوين روما القديمة ، والذي يعد اليوم رائعًا بالفعل - Digesta Justinian.

جوهر المفهوم

في هذا الفصل ، سيكون من المستحسن النظر بشكل كامل في جوهر المفهوم المتعلق بالمقال. لذلك ، بموجب تعهد البضائع المتداولة ، ينبغي فهم طريقة الضمان المذكورة في القانون المدني الحالي ، والتي بموجبها تظل المنتجات التجارية المرهونة ، بطريقة أو بأخرى ، مع الجهة الراهبة.

يجب إضافة أن هذا الأخير لديه الحق في تغيير الشكل الطبيعي وتكوين الممتلكات المرهونة. ويشمل ذلك المواد الخام والمنتجات نصف المصنعة والمخزونات والمنتجات النهائية والمواد وما إلى ذلك. في هذه الحالة ، يكون الشرط التالي إلزاميًا: لا يمكن أن تصبح القيمة الإجمالية لعناصر الممتلكات المرهونة تحت أي ظرف من الظروف أقل من تلك المشار إليها في عقد رهن البضائع المتداولة. في أي حال ، يجب أن يؤخذ هذا العامل في الاعتبار.

ما هي الاختلافات؟

أظهرت العديد من الدراسات حول رهن البضائع المتداولة أنه يختلف بشكل كبير عن رهن النوع الكلاسيكي. لماذا؟ سيكون من المناسب النظر في القضية من وجهة نظر عملية.لذلك ، يشير المثال الذي يميز تعهد المنتج المتداول إلى أن موضوعات هذا التعهد ليست أشياء محددة بشكل فردي ، ولكنها عناصر عامة. الأخيرة تشمل المنتجات والمواد الخام ، وكذلك المواد.

من المهم الإشارة إلى أنه إلى جانب دراسة الخطة النظرية للمؤسسة التي تم تحليلها ، من المثير للاهتمام تحليل الممارسة القضائية الحالية. لذلك ، تم تحليلها أكثر من مائتي الأفعال القضائية مؤرخة في الآونة الأخيرة. هذا ، بلا شك ، جعل من الممكن صياغة عدد من الاستنتاجات العامة ، والتي تشمل النقاط التالية:

• في أي حال ، فإن الدوران المدني لديه بعض الاهتمام بهيكل قانوني مثل تعهد المنتجات التجارية المتداولة.
• بمعنى من المعاني ، ظهرت ممارسة قضائية مستقرة على وجه الحصر بشأن قضايا من النوع العام تتعلق برهن منتج سلعي متداول. يجب أن يشمل ذلك الشروط الأساسية من حيث عقد تعهد البضائع المرهونة المتداولة (يتم تقديم العينة أعلاه) ، مع الاحتفاظ بسجل سجل فيما يتعلق بالضمانات ، والفرق بين تعهد منتجات السلع عن الرهن العادي.

أفعال الرهون

وقد لوحظ أعلاه أن الرهون يحق له تغيير الشكل الطبيعي وتكوين الممتلكات المرهونة. واليوم ، في الممارسة العملية ، يستأنف المرهون ، في محاولة للتهرب من حبس الرهن للبضائع المرهونة ، السلطات القضائية فيما يتعلق بالاعتراف بالعقد على تعهد البضائع المتداولة بأنه غير منتهية بسبب التناقض المطلق في ظروفه الحالية. من المهم أن نضيف أن هذا يشير في البداية إلى عدم وجود تفرد مناسب من حيث مجمعات الممتلكات المرهونة.

حقيقة مثيرة للاهتمام هي أن الممارسة القضائية في هذه القضية موحدة. لذلك ، في عام 2002 ، أوضحت هيئة رئاسة محكمة التحكيم العليا في الاتحاد الروسي أنه في حالة تعهد المنتجات القابلة للتسويق المتداولة ، فإن تعريف خصائصها الفردية في العقد ليس ضروريًا تمامًا. بالإضافة إلى ذلك ، هناك اليوم طبقة كبيرة من الممارسات القضائية التي تؤمن: عندما يتم التعهد بالمنتج السلعي المتداول ، فإن الإشارة إلى خصائصه الفردية في وثيقة العقد ليست ضرورية وفقًا للفقرة الأولى من المادة 357 من القانون المدني.

ومع ذلك ، فإن حجر العثرة اليوم لا يتمثل في الغالب في إضفاء الطابع الشخصي على الضمان عن طريق عقد ، ولكن تحديد الطبيعة القانونية لعقد الضمان نفسه كتعهد لمنتج سلعي متداول.

فقه

سيكون من المستحسن ملاحظة أن هناك في الوقت الحالي ممارسة قضائية راسخة. وفقًا لأحكامه ، لا يستطيع نظام التشغيل (وفقًا للتصنيف المصنف المحدد) العمل كسلعة مرهونة متداولة. من المهم أن نعرف أن وجود شرط يتعلق بحق الرهينة في تغيير شكل المجمعات العقارية المرهونة أمر أساسي لتأهيل السلطات القضائية للعقد كالتزام تعاهدي قيد البحث. سيكون من المثير للاهتمام التفكير في مثال حي على هذه القضية.

وفقًا لحالة واحدة ، أرسل المدعي التماسًا إلى المدعى عليه مع مطالبة تتعلق بالاعتراف بوثيقة العقد المتعلقة بالرهن على أنها غير مشكَّلة. ينص الاتفاق على أنه لا يمكن استخدام المجمعات العقارية كضمان في الاتفاقات ، أحدها طرف ثالث ، يتم تحويله إلى إيجار أو عقار لشخص آخر دون موافقة كتابية من المتعهد. من المهم الإشارة إلى أن هذا الشرط لا يتوافق مع الفقرة الأولى من المادة 357 من القانون المدني. بالإضافة إلى ذلك ، أثبتت السلطات القضائية أن حكم الاتفاقية ، الذي ينص ، بطريقة أو بأخرى ، على حق صاحب التعهد في استبدال العنصر المرهون بملكية مكافئة أخرى أو استعادتها في غضون أسبوع (في حين أن هذا العنصر تالف أو فقد بالكامل أو حق الملكية المرتبط به ، تم إنهاؤها بسبب الأسباب التي حددها القانون المعمول به) ، لا يتوافق مع علامات رهن المنتجات السلعية المتداولة.إن الحق الذي يكتسبه صاحب التعهد في المطالبة بالوفاء على المدى الطويل بالالتزام المضمون من قبل المنتجات ، ثم عندما يتم سحب العنصر المحدد في الاتفاقية من ممتلكات المتعهد وليس وفقًا للشروط الحالية للعقد ، لا يتماشى أيضًا مع خصائص التعهد بالمنتج المتداول.

لذلك ، أثبتت السلطات القضائية في المحكمة الابتدائية أن اتفاق الرهونات قيد النظر لم يتم منحها بخصائص تعهد منتج سلعي متداول. أيدت السلطات القضائية في قضية النقض القرار.

كيفية استخدام قرض مضمون بواسطة البضائع المتداولة؟

يعكس هذا الفصل والفصول التالية التوصيات التي ستكون مفيدة للمؤسسات التي تخطط لجذب قرض مضمون من قبل المنتجات التجارية المتداولة. لذلك ، فإن إدارة مختلف الشركات لديها فرصة للتعرف على الأحكام التي تصف اختيار السلع المختص لهذا الغرض ، والظروف المحتملة للمقرض ، وحساب المبلغ التقريبي للقرض.

بادئ ذي بدء ، تجدر الإشارة إلى أن القرض التجاري المضمون من قبل البضائع المتداولة هو نوع فعال للغاية من القروض المصرفية اليوم. ستكون منتجات هذه المجموعة مناسبة لتضمين المواد والمواد الخام والمنتجات النهائية والمنتجات شبه الجاهزة ، والتي تم تصميمها بطريقة أو بأخرى للبيع. من المهم الإشارة إلى أنه بالنسبة للمؤسسة المصرفية ، تعتبر المنتجات القابلة للتسويق تعهدًا بتوجه عالي المخاطر. هذا هو السبب في أن البنوك توافق على إصدار قرض مضمون من قبل البضائع المتداولة فقط إذا كان العميل الذي لديه درجة عالية من الملاءة المالية يتصل بهم ، والذين يتعاون معهم منذ فترة طويلة. بالمناسبة ، بعض البنوك ، كقاعدة عامة ، تتطلب ضمانات إضافية في شكل عقارات أو غيرها من مجمعات العقارات السائلة. لماذا؟ والحقيقة هي أنها تعتبر المنتجات السلعية المتداولة خمسين في المئة من الضمان في الحد الأقصى للقيمة.

ما لا ينبغي أن تقدم كضمان؟

من المهم ملاحظة أن القرض الذي يميز تعهد البضائع المتداولة يفترض أنه اليوم لا يستحق التعهد بتقديم فئات معينة من المنتجات القابلة للتسويق. سيكون من المستحسن النظر فيها بمزيد من التفصيل. لذلك ، إذا كانت الشركة تخطط لاستلام نوع القرض المعني ، فيجب أن تؤخذ في الاعتبار أن أي مؤسسة مصرفية ستقيم سلبًا بعض العوامل. من بينها العناصر التالية:

• عندما يتم تعهد البضائع المتداولة ، فإنها تبقى مع أطراف ثالثة.
• تباع المنتجات التجارية (بعبارة أخرى ، لقد استلم الرهون بالفعل المال) وينتظر شحنها في المستودع. من المهم ملاحظة أنه بناءً على التحليل المقابل للحسابات 43 "المنتج النهائي" و 41 "البضائع" ، من المستحيل تحديد المنتجات التجارية التي يتم دفع ثمنها. لذلك ، يجب على المؤسسة المصرفية أن تأخذ الكلمة.
• وكانت المنتجات السلعية في الأوراق المالية.
• يتمتع المنتج بفترة صلاحية محدودة (على سبيل المثال ، الأدوية أو الطعام).
• لا تتكون المستودعات التي يتم فيها تخزين المنتجات وفقًا لمتطلبات شروط وضعها (على سبيل المثال ، لا توجد وحدات تبريد أو لا تتوفر غرفة منفصلة).
• لا يتم حراسة المستودعات في الليل ، ولا يوجد مركز أمني ثابت.
• المباني التي يتم تخزين المنتجات السلعية فيها لا تتمتع بمنبه الحريق.
• لا توجد إمكانية لفصل منتج قابل للتسويق ، والذي يقدمه الهيكل كتعهد ، عن البضائع الأخرى الموجودة في المستودع.
• فترة صلاحية العقد فيما يتعلق باستئجار المبنى الذي تم فيه رهن التعهد أقل من فترة سريان اتفاقية القرض. من المهم الإشارة إلى أن المؤسسة المصرفية عادة ما تطلب تمديد عقد الإيجار كشرط معلق.
• لا يحتوي الهيكل على شهادات جودة للمنتجات التجارية (في حالة اعتماده).
• لا توجد مستندات ملكية للتعهد.
• منتجات السلع غير سائلة.بمعنى آخر ، تتجاوز فترة البيع 180 يومًا وفقًا للتقويم من وقت وجود سبب للحبس على الأوراق المالية.
• تم دفع البضائع نقدًا ، وبالتالي ، لا يحتوي الهيكل على مستندات داعمة.

عوامل إضافية

العوامل الإضافية التي تقوم أي مؤسسة مصرفية ، كقاعدة عامة ، بتقييمها بشكل سلبي ، هي النقاط التالية:

• الحاجة إلى معاملة ، على الأقل بمثابة المعاوضة.
• عدم وجود طرق الوصول إلى المكان الذي يتم فيه الإيداع.
• عدم الوصول دون عوائق إلى المنتجات القابلة للتسويق في حالة التحقق.

لذلك ، إذا تم استيفاء واحد على الأقل من الشروط المنصوص عليها في الفصول الأخيرة ، عادة ما تواجه الشركات رفضًا من جانب المؤسسة المصرفية لمنح قرض أو زيادة درجة الخصم.

تحديد الحد الأقصى لمبلغ القرض

كيف يمكنني تحديد الحد الأقصى لمبلغ القرض المضمون بواسطة البضائع المتداولة؟ علمت "جيمير كورغان" ، تاجر سيارات معروف ، القيام بهذه العملية كأحد الهياكل الأولى. من المهم ملاحظة أن الحد الأقصى لمبلغ القرض الذي يمكن لهذا الهيكل أو ذاك الاعتماد عليه يتم تحديده بواسطة المعادلة التالية: K = BS x (1 - D) ، حيث K هي الحد الأقصى لمبلغ القرض المضمون بواسطة المنتجات التجارية المتداولة (محسوبة بالروبل) ، BS - القيمة الدفترية للمنتجات (محسوبة بالروبل) ، D - عامل التخفيض (الخصم) ، والذي ينعكس في المئة ويتم تحديده مباشرة من قبل المؤسسة المصرفية. يجب أن يؤخذ في الاعتبار أن البنك لا يقوم على أي حال بتقييم البضائع وفقًا للقيمة السوقية (هذا فرق أساسي عن المجمعات العقارية الأخرى التي يتم تقديمها كضمان). من الأفضل بكثير عرض المنتجات المعروضة على الفور بسعر السوق ، لتجنب بعض التقليل من قيمة القرض.

من المهم الإشارة إلى أن مبلغ القرض سيكون أقل إذا قامت المؤسسة المصرفية بحسابه على أساس القيمة الدفترية للمنتجات القابلة للتسويق ، ولكن مؤشرًا مختلفًا ، على سبيل المثال ، متوسط ​​الأرصدة للأشهر الستة الأخيرة يتم حسابها يوميًا. وبالتالي ، عند التقديم على الهيكل المالي ، من الضروري أن نوضح بالضبط كيف يحسب مبلغ القرض.

الوثائق الفعلية

في الفصل الأخير ، سيكون من المستحسن تحديد نوع الوثائق المطلوبة من أجل استخدام قرض مضمون بمنتجات تجارية متداولة. مع الأخذ في الاعتبار كضمان لمنتج سلعي متداول ، كقاعدة عامة ، تطلب مؤسسة مصرفية الأوراق التالية:

• اتفاق على اقتناء منتجات قابلة للتسويق بسعر محدد (مع مرفقات وإضافات إليها).
• أعمال النقل والقبول والفواتير ومذكرات التسليم (يجب أن تكون هذه المستندات متوافقة تمامًا مع الشروط التعاقدية).
• مستندات الدفع ، والتي تؤكد حقيقة الدفع من قبل مرتكب المجمعات العقارية المرهونة.
• البيانات الجمركية.
• شهادات المطابقة والجودة.
• بيانات حول عدد من الحسابات (40 ، 41 ، 43).