Dans le secteur bancaire, de nombreux termes semblent assez compliqués au premier abord. Cependant, si vous regardez, ces termes cachent des concepts assez simples. Beaucoup de gens qui entendent le mot "lettre de crédit" considèrent cela comme quelque chose d'incompréhensible et de complexe. Dans cet article, nous allons essayer de comprendre ce que c'est et dans quels cas il est appliqué.
Définition et essence du concept
Une lettre de crédit est considérée comme le moyen le plus fiable et le plus abordable de protéger une personne ou une organisation des risques inhérents à un paiement anticipé sur une transaction. En outre, une lettre de crédit vous permet d’obtenir certaines garanties lorsque vous travaillez avec de nouveaux fournisseurs. Une lettre de crédit est indispensable pour les particuliers lors de la conclusion d’une transaction de vente d’un bien immobilier.
Ainsi, une lettre de crédit est un compte spécialement ouvert auprès d'un établissement bancaire pour réserver le montant pendant une certaine période (par exemple, au moment de la conclusion d'une transaction). Au moment où les participants remplissent les conditions de la transaction, la banque assume l’obligation de payer le montant requis à l’une des parties.
Lettre de crédit bancaire
Dans le cas considéré ci-dessus, la banque agit en tant qu'intermédiaire et garant. Il est responsable du paiement des fonds déposés sur le compte. Un tel système financier est certainement bénéfique et fiable tant pour le fournisseur que pour le destinataire.
La banque agit comme une sorte d’assureur et assume la responsabilité du paiement des fonds selon les termes de l’accord. Cela devient bénéfique à la fois pour le fournisseur et le destinataire. Le premier sait avec certitude qu'il recevra le paiement pour les marchandises livrées et le second est certain de pouvoir payer à temps. De plus, les tarifs des lettres de crédit pour les particuliers et pour les organisations sont presque les mêmes.
En outre, un tel mode de règlement sûr garantit aux deux parties l'exécution de leurs obligations, ce qui permet d'accélérer le processus de vente.
Étapes d'intermédiation bancaire
Une transaction utilisant une lettre de crédit implique la séquence d'actions suivante:
La conclusion d'un contrat entre les parties à la transaction, qui définit toutes les conditions dans lesquelles le calcul sera effectué, y compris une lettre de crédit.
La partie intéressée par l'achat doit contacter la banque sélectionnée pour établir un compte et déposer le montant convenu dans le contrat, qui est réservé pour une période déterminée.
L’autre côté de la transaction fournit à la banque l’ensemble de titres requis.
Ayant ouvert une lettre de crédit, la banque en informe la banque du vendeur (la banque du conseil).
La banque émettrice informe le fournisseur de l’ouverture d’une lettre de crédit.
Le fournisseur transfère les marchandises au destinataire et transfère à la banque émettrice tous les documents nécessaires pour confirmer l'exécution du contrat.
Tous les documents soumis sont vérifiés par la banque conseil.
En vertu de cet accord, les fonds sont crédités sur le compte du vendeur par la banque émettrice dans laquelle la lettre de crédit a été ouverte.
Lettre d'accord de crédit et paiement
Le contrat est un document qui définit toutes les relations des parties à la transaction et les informations nécessaires à sa bonne conclusion. Les clauses obligatoires du contrat sont:
1. Tous les détails des deux parties à la transaction.
2. La forme dans laquelle la transaction est conclue.
3. Le montant qui sera réservé pour un transfert ultérieur au vendeur.
4. Les conditions dans lesquelles les conditions de la transaction seront remplies.
5La taille de la commission.
6. La séquence selon laquelle les paiements seront effectués.
7. Clauses prévoyant le non-respect des termes d'un accord de l'une des parties.
8. Obligations et droits des participants à la transaction.
Il convient de noter que de telles transactions financières peuvent être effectuées non seulement par des personnes morales, mais également par des personnes physiques, alors que la séquence des actions en vue de l’émission d’une lettre de crédit pour une personne ne change pas.
Dans quel cas un transfert d'argent est-il effectué entre les participants à la transaction?
Le transfert des fonds réservés n’est effectué qu’après que toutes les conditions contractuelles requises ont été remplies. En d’autres termes, l’argent n’est transféré au vendeur qu’après la livraison des marchandises à l’acheteur, et des documents ont été remis à la banque émettrice pour l’attester. Si les termes du contrat n'étaient pas remplis ou étaient violés, l'acheteur est autorisé à organiser le retour de la marchandise au fournisseur et à ne pas payer pour cela. Le compte lui-même est ouvert aux frais de l'acheteur ou par emprunt.
Le processus d'ouverture d'une lettre de crédit dans une organisation bancaire
Afin de compléter la transaction en question dans une organisation bancaire, par exemple pour ouvrir une lettre de crédit pour les personnes avec VTB 24, vous devez remplir un relevé sous la forme d'une banque contenant les informations suivantes:
1. Informations sur le contrat (date de conclusion, numéro).
2. Informations sur le fournisseur, y compris les détails.
3. Le mode de paiement des fonds.
4. Informations sur les marchandises devant être fournies à l'acheteur.
5. Informations sur la banque de conseil.
6. Les documents qui devront être fournis pour le transfert de fonds au fournisseur.
Que vous choisissiez cette banque ou que vous souhaitiez ouvrir une lettre de crédit chez Sberbank pour des particuliers, il est utile de consulter les taux directement à la succursale ou sur le site Web de la banque.
Types de lettres de crédit
Il existe plusieurs types de lettres de crédit, en fonction de l'autorité des parties à la transaction et de la banque:
1. Rappelable. Dans ce type de lettre de crédit, la banque est habilitée à annuler le compte sur la base de la demande de l'acheteur sans en informer le vendeur. Ce type de comptes n’est pas populaire en raison du manque de garanties du vendeur.
2. irrévocable. Le type de lettres de crédit le plus courant chez les particuliers chez VTB. Il est impossible de retirer des fonds. En d’autres termes, après avoir rempli les conditions de la transaction, les fonds seront transférés de manière garantie sur le compte du fournisseur.
3. Confirmé. Dans ce cas, la banque transférera l'argent au vendeur, même s'il n'y a pas de fonds dans le compte de l'acheteur. Cependant, cette option est risquée pour un organisme bancaire et est donc sujette à une commission assez élevée.
4. Réserve. La banque qui ouvre le compte impose au vendeur une obligation écrite formelle de paiement, même si l'acheteur ne remplit pas les conditions spécifiées dans le contrat. Ce type garantit le paiement au fournisseur.
5. renouvelable. Il n’est ouvert que pour une partie du montant convenu. Une fois les obligations remplies, elles sont complétées par le solde du montant. Il est généralement utilisé dans les cas où les marchandises sont livrées selon un calendrier spécifique.
6. Circulaire. Vous permet de recevoir de l’argent dans n’importe quelle succursale de la banque conseiller.
7. Avec une clause rouge. L'émetteur accepte le transfert d'argent au vendeur même avant confirmation des conditions remplies du contrat.
Lettres de crédit pour particuliers
Il est possible d’utiliser des lettres de crédit non seulement dans les relations marchandises-argent, mais aussi dans le travail des individus. L'essentiel des opérations effectuées reste inchangé et le compte sert de garant du respect des obligations. Une lettre de crédit pour les particuliers est utilisée pour se protéger contre les stratagèmes frauduleux, ainsi que dans les transactions immobilières.
Un analogue d’une lettre de crédit peut être l’ouverture d’une cellule bancaire où l’argent peut être stocké jusqu’à la fin de la transaction. Cela se passe comme suit:
1. En présence du destinataire, les fonds sont déposés dans la cellule.
2. Le montant déposé est vérifié.
3. Il y a livraison de biens ou achat de biens.
4. Les documents confirmant l'exécution des obligations contractuelles sont fournis à la banque.
5. Le vendeur reçoit de l'argent de la cellule.
En règle générale, les transactions utilisant une cellule prennent plus de temps. Par conséquent, les personnes qui entreprennent des activités entrepreneuriales préfèrent une lettre de crédit, malgré le coût d'une lettre de crédit pour des particuliers.
Les avis
Une lettre de crédit est une forme commode de garantie du respect des obligations financières entre deux parties à une transaction. En activité entrepreneuriale, ce type de compte est utilisé partout. Cependant, il n’est pas aussi répandu parmi les particuliers, bien que des organismes financiers aussi importants que Sberbank, annoncent et soutiennent de toutes les manières une lettre de crédit destinée aux particuliers. Il n’existe pratiquement pas d’examen dans ce domaine, car lorsqu’un contrat de vente est conclu, une cellule bancaire est plus souvent utilisée. Cependant, tous les commentaires indiquent la fiabilité inconditionnelle de cette méthode de calcul. VTB propose également des lettres de crédit pour les personnes physiques et morales et, comme on le sait de sources informatives, VTB24 et Sberbank sont des organisations financières qui suscitent le plus haut degré de confiance entre divers groupes de citoyens.
Avantages et inconvénients d'une lettre de crédit pour tous les groupes de personnes
En résumant toutes les évaluations soumises, nous pouvons distinguer les avantages suivants des lettres de crédit:
1. Contrôle du respect des obligations contractuelles du point de vue juridique (la banque ne s'engage pas dans des transactions douteuses, tout est vérifié).
2. Les risques pour le fournisseur sont minimes: en effet, il est assuré de recevoir son argent.
3. Une lettre de crédit pour les individus ou les organisations garantit le respect des obligations par le fournisseur.
4. Contrairement aux prêts classiques, il existe dans ce cas la possibilité d'économiser sur les paiements d'intérêts.
Cependant, les lettres de crédit présentent plusieurs inconvénients, à savoir:
1. Si vous ne fournissez pas les documents nécessaires pour confirmer le respect des obligations contractuelles, les fonds ne seront pas transférés au fournisseur.
2. En raison du volume important de documents, la transaction peut être assez longue.
3. Les opérations de lettres de crédit peuvent être limitées par la loi.
4. Les commissions pour services sous lettres de crédit à des particuliers sont assez élevées. La même chose s'applique à une personne morale.