Къде мога да получа източник на финансиране за бизнес или отделни проекти? В рамките на статията ще бъдат разгледани всички опции: лесни и сложни. Също така ще се обърне внимание както на популярните методи за получаване на средства, така и на доста малко известни или сложни.
Обща информация
Финансирането на бизнеса е способността да се осигурят средства за вътрешните процеси на фирма или предприятие. Конвенционално източниците на пари, в зависимост от мястото на възникването им, могат да бъдат разделени на две групи:
- Вътрешен.
- Външно.
Първите включват чиста печалба, амортизация, задължения, стабилни пасиви, резерви за бъдещи разходи и плащания, както и отсрочен доход. Втората група включва уставния капитал, фондовете на държавата, гражданите, финансовите и кредитните организации, учредителите и участниците.
Кога и къде и какво се използва?
Вътрешното финансиране на бизнес включва използването на онези ресурси, които се формират в хода на икономическата дейност на търговска структура. Като цяло това е по-желан вариант. Докато външното финансиране на бизнес включва притока на средства от външния свят. Конвенционално те могат да бъдат разделени на такива, които идват в реда на разпределение и се мобилизират на пазара на парични инструменти. Преди да продължим статията, нека да изброим всички източници на финансиране на бизнес.
Къде мога да взема парите?
Като основа и групиране винаги действат източниците на формиране:
1. Образувани със собствени средства.
I. Разрешен, допълнителен и резервен капитал.
II. Нетна и неразпределена печалба.
III. Амортизацията.
IV. Дължими сметки.
V. Устойчиви задължения.
VI. Отсрочен доход.
VII. Целеви доходи.
VIII. Резерви за бъдещи плащания и разходи.
IX. Други доходи.
2. Мобилизиран на финансовия пазар.
I. Кредит.
II. Дивиденти и лихви, получени от собствеността върху ценни книжа на други емитенти.
III. Приходи от операции с благородни метали и чуждестранна валута.
IV. Лихва за използване на предоставени по-рано пари в брой.
V. Продажба на собствени ценни книжа.
3. Получава се в реда на разпространение.
I. Финансови ресурси, които са формирани на база акции.
II. Бюджетни субсидии.
III. Застрахователни премии.
IV. Приходи от асоциации, индустриални структури и стопанства.
Удобства
Трябва да се отбележи такъв приятен факт: финансовите ресурси, за разлика от труда и материалните, се характеризират с изключителна взаимозаменяемост. А сега за отрицателното: те също са обект на обезценяване и инфлация. И още нещо, но това е по-скоро въпрос на лична позиция. Преди това бяха разделени само две основни групи. Някои изследователи не споменават външни източници като такива, но говорят за привлечени и привлечени средства, както и за смесено (комбинирано) финансиране.Тези три възможности ще бъдат разгледани отделно.
Най-належащият проблем, за решаването на който реално се набират пари, е необходимостта от разширяване или актуализиране на дълготрайните активи. Следователно, спецификата на набирането на средства и финансирането на бизнеса ще бъде обсъдена с внимание към този аспект.
Вътрешни източници
Предприятията независимо се занимават с разпределението на тази част от дохода, която остава на тяхно разположение след приспадане на сумата на разходите и плащането на данъци. Рационалното използване на средства включва изпълнението на планове за по-нататъшното развитие на предприятието, като същевременно се зачитат интересите на собствениците, инвеститорите и служителите. Има един модел. Колкото повече печалба отива за разширяване на икономическата активност, толкова по-малка нужда от допълнително финансиране. Освен това стойността до голяма степен зависи от рентабилността на операциите и дивидентната политика, приета в предприятието.
Този метод за получаване на средства има прекрасни предимства: не е необходимо да се правят допълнителни разходи, а собственикът запазва контрола върху предприятието. Уви, има недостатъци. Най-съществената е невъзможността да се приложи този подход. Така че в случая на дълготрайни активи, амортизационен фонд може да бъде изваден. И тогава трябва да търсите други начини за получаване на финансиране.
набирането на средства
Този път е доста разнообразен, има много положителни и отрицателни аспекти. Поради широките възможности на външните източници ще бъде отделено най-голямо внимание. При провеждане на търсене на инжекции от този тип трябва да се знае, че инвеститорите се интересуват от високите печалби, от самата компания, както и от дела на имуществото, което ще получат.
Колкото повече пари се инвестират, толкова по-малко контрол ще остане при първоначалните собственици на предприятието. Изкупуване на пазарната цена или определен коефициент в зависимост от дохода на предприятието може да бъде уговорено отделно. И трябва да разберете, че това е по-подходящо поне за средни предприятия и по-големи. Нещо може да се каже за финансирането на малкия бизнес, но това е по-скоро изключение, отколкото редовна практика. Е, в този случай остава да се концентрираме върху привлечените средства. За бизнеса най-подходящ е лизингът и кредитът. Мнозина ги сравняват и казват, че те са буквално идентични, но това не е така. Да видим защо.
кредити
Това са най-известните основни източници на финансиране на бизнеса. Под заем се разбира заем в парична (по-рядко в стокова) форма, която се предоставя на погасителна основа. В същото време се плаща лихва за използването му. Предимството на заема е, че получаването и използването на средства като правило не се регулира от специални условия. И в случай на издаване от банката, където се обслужват предприятията, тя се издава доста бързо и без забавяне.
Има обаче някои недостатъци. И така, периодът на издаване рядко надхвърля три години. Следователно за предприятията, които се фокусират върху дългосрочната печалба, е непоносимо. Друг недостатък е изискването за предоставяне на обезпечение, което е еквивалентно на издадената сума. Макар и рядко, могат да бъдат предложени определени специални условия, като например откриване на банкова сметка, която предлага заем. И това не винаги може да е от полза за предприятието. Също така, поради използването на стандартната схема за амортизация, компанията ще трябва да плаща данък върху собствеността през цялото време, докато използва заема.
лизинг
Завършваме обмислянето на източниците на финансиране за малкия бизнес и се концентрираме върху не много популярен и известен инструмент, който, въпреки това, е много достоен, ако разбирате същността му.
И така, лизингът е специална сложна форма на предприемаческа дейност, която позволява на едната страна ефективно да актуализира използваните дълготрайни активи, а другата да разшири границите на представянето си. И това се случва при условия, които удовлетворяват и двете страни. Ако говорим за програми за финансиране на бизнес от външни източници, тогава това може да се нарече най-добрият вариант.
Какви са предимствата на лизинга? На първо място, липсата на авансово плащане и изискването незабавно да започне плащането. Като има предвид, че в случай на заем трябва да платите от 15% до 60% от авансовото плащане. Благодарение на това предприятие, което няма значителни финансови ресурси, може да започне да реализира голям проект. Освен това използването на този инструмент е много по-лесно, отколкото да докажете, че можете да си позволите заем. Именно финансирането на бизнес проекти в етапа на тяхното начало ви позволява да направите избор в полза на лизинга. Освен това споразумението е по-гъвкаво. Всъщност в този случай предприятието независимо изчислява колко приходи ще има и според коя схема ще работи. Може да се договори, че погасяването на дълга ще дойде от средствата, които ще идват от продажбата на продукти. И след заплащане на пълната сума, имотът става собственост на компанията.
