Kde mohu získat finanční prostředky pro podnikání nebo jednotlivé projekty? V rámci článku budou zváženy všechny možnosti: snadné i složité. Pozornost bude věnována jak populárním metodám získávání finančních prostředků, tak spíše málo známým nebo složitým.
Obecné informace
Podnikové financování je schopnost poskytovat prostředky na interní procesy společnosti nebo podniku. Obvykle lze zdroje peněz v závislosti na místě jejich výskytu rozdělit do dvou skupin:
- Interní
- Externí
První zahrnuje čistý zisk, odpisy, závazky, stabilní závazky, rezervy na budoucí náklady a platby, jakož i výnosy příštích období. Do druhé skupiny patří základní kapitál, finanční prostředky státu, občané, finanční a úvěrové organizace, zakladatelé a účastníci.
Kdy a kde a co se používá?
Vnitřní financování podniku zahrnuje použití těch zdrojů, které jsou vytvářeny v průběhu hospodářské činnosti obchodní struktury. Obecně se jedná o vhodnější variantu. Zatímco vnější financování podniku zahrnuje tok finančních prostředků z vnějšího světa. Obvykle je lze rozdělit na ty, které přicházejí v pořadí distribuce a jsou mobilizovány na trhu s měnovými nástroji. Před pokračováním v článku uvedme všechny zdroje financování firmy.
Kde mohu získat peníze?
Jako základ a skupina, zdroje formace vždy působí:
1. Formovány vlastními prostředky.
I. Schválený, dodatečný a rezervní kapitál.
II. Čistý a nerozdělený zisk.
III. Odpisy.
IV. Účty splatné.
V. Udržitelné závazky.
VI. Výnosy příštích období.
VII. Cílený příjem.
Viii. Rezervy na budoucí platby a výdaje.
IX. Ostatní příjmy.
2. Mobilizováno na finančním trhu.
I. Zápočet.
II. Dividendy a úroky z vlastnictví cenných papírů jiných emitentů.
III. Výnosy z operací s drahými kovy a cizí měnou.
IV. Úroky z použití dříve poskytnuté hotovosti.
V. Prodej vlastních cenných papírů.
3. Přijato v pořadí distribuce.
I. Finanční zdroje vytvořené na bázi akcií.
II. Rozpočtové dotace.
III. Pojistné.
IV. Příjmy ze sdružení, průmyslových struktur a podílů.
Funkce
Je třeba poznamenat, že taková příjemná skutečnost: finanční zdroje jsou na rozdíl od práce a materiálu charakterizovány výjimečnou zaměnitelností. A nyní o negativu: jsou také předmětem devalvace a inflace. A ještě jedna věc, ale je to spíše otázka osobního postavení. Dříve byly rozděleny pouze dvě hlavní skupiny. Někteří vědci nezmiňují externí zdroje jako takové, ale hovoří o vypůjčených a vypůjčených fondech, jakož i o smíšeném (kombinovaném) financování.Tyto tři možnosti budou posuzovány samostatně.
Nejnaléhavějším problémem, na jehož řešení jsou peníze skutečně získány, je potřeba rozšířit nebo aktualizovat dlouhodobý majetek. S ohledem na tento aspekt bude proto diskutována specifika fundraisingu a financování podnikání.
Interní zdroje
Podniky se samostatně zabývají rozdělením té části příjmu, který zůstává k dispozici po odečtení částky nákladů a zaplacení daní. Racionální využití finančních prostředků zahrnuje provádění plánů dalšího rozvoje podniku při respektování zájmů vlastníků, investorů a zaměstnanců. Existuje jeden vzor. Čím větší zisk jde k rozšíření hospodářské činnosti, tím menší je potřeba dalšího financování. Kromě toho hodnota do značné míry závisí na ziskovosti operací a dividendové politice přijaté v rámci podniku.
Tento způsob získávání finančních prostředků má úžasné výhody: není třeba vynaložit další náklady a vlastník si ponechává kontrolu nad podnikem. Bohužel, existují nevýhody. Nejvýznamnější je nemožnost uplatnění tohoto přístupu. Takže v případě dlouhodobého majetku může být odpisový fond vybrán. A pak musíte hledat jiné způsoby, jak získat financování.
Fundraising
Tato cesta je velmi různorodá, má mnoho pozitivních i negativních aspektů. Vzhledem k širokým možnostem budou vnějším zdrojům věnována největší pozornost. Při hledání injekcí tohoto typu je třeba si uvědomit, že investoři mají zájem o vysoké zisky, o samotnou společnost a také o podíl na majetku, který obdrží.
Čím více peněz je investováno, tím menší kontrola zůstane u původních majitelů podniku. Odkup za tržní cenu nebo určitý koeficient v závislosti na příjmu podniku lze dohodnout samostatně. A musíte pochopit, že je to vhodnější alespoň pro střední a větší podniky. O financování malých podniků lze říci něco, ale je to spíše výjimka než běžná praxe. V tomto případě se zbývá soustředit na vypůjčené prostředky. Pro podnikání je nejvhodnější leasing a úvěr. Mnozí je srovnávají a říkají, že jsou doslova totožné, ale není tomu tak. Uvidíme proč.
Půjčky
Jedná se o nejznámější hlavní zdroje financování podnikání. Půjčka je půjčka v peněžní (méně běžně v komoditní) formě, která je poskytována na vratné bázi. Současně se za jeho použití platí úrok. Výhoda půjčky spočívá v tom, že příjem a použití finančních prostředků se zpravidla nevztahují na zvláštní podmínky. A v případě vydání bankou, kde jsou podniky obsluhovány, je vydáván poměrně rychle a bez prodlení.
Existují však určité nevýhody. Období vydání tak zřídka přesahuje tři roky. Pro podniky, které se zaměřují na dlouhodobý zisk, je proto nesnesitelný. Dalším nedostatkem je požadavek poskytnout kolaterál, který je ekvivalentem vydané částky. I když jsou výjimečné, mohou být předloženy určité zvláštní podmínky, například otevření bankovního účtu, který nabízí půjčku. A to nemusí být pro podnik vždy prospěšné. Také díky použití standardního odpisového systému bude společnost muset při používání půjčky platit daň z nemovitosti po celou dobu.
Leasing
Nakonec zvažujeme zdroje financování pro malé podniky a soustředíme se na nepříliš populární a dobře známý nástroj, který je nicméně velmi hoden, pokud pochopíte jeho podstatu.
Leasing je tedy zvláštní složitou formou podnikatelské činnosti, která umožňuje jedné straně účinně aktualizovat použitý dlouhodobý majetek a na druhé straně rozšiřovat hranice jeho prezentace. A to se děje za podmínek, které uspokojí obě strany. Pokud mluvíme o programech financování podniků z externích zdrojů, můžeme to nazvat nejlepší volbou.
Jaké jsou výhody leasingu? Zaprvé, nedostatek zálohy a požadavek na okamžité zahájení platby. Zatímco v případě půjčky musíte zaplatit 15% až 60% zálohy. Díky tomu může podnik, který nemá významné finanční zdroje, začít realizovat velký projekt. Kromě toho je používání tohoto nástroje mnohem snazší než prokázat, že si můžete dovolit půjčku. Financování podnikatelských projektů ve fázi jejich začátku vám umožňuje vybrat si ve prospěch leasingu. Kromě toho je dohoda flexibilnější. Ve skutečnosti v tomto případě podnik nezávisle vypočítá, kolik bude mít příjmy, a podle toho, jaké schéma bude fungovat. Lze dohodnout, že splácení dluhu bude pocházet z fondů, které pocházejí z prodeje produktů. A po zaplacení celé částky se majetek stává majetkem společnosti.
