A biztosítás és a viszontbiztosítás két szorosan kapcsolódó jelenség. Biztosítási szolgáltatásokat nyújtó társaságnak számos kockázattal kell szembenéznie. Ha a biztosítási eseményt rögzítik, akkor a kompenzációs program keretében jelentős pénzügyi összegeket kell fizetnie. A terhelés olyan nagy, hogy egy vállalat számára gyakran szinte lehetetlen megbirkózni vele. A legnehezebb helyzetben azok a cégek vannak, amelyek főként biztosítási szolgáltatásokat nyújtanak, vagyis állandó formátumban.
Van kiút
A modern megközelítés több vállalkozás egyesülése annak érdekében, hogy egyetlen medence jöjjön létre, amely viszontbiztosítás. A jelenség lényege a következő: gazdaságilag összetett kölcsönös üzleti kapcsolatok jönnek létre, összekapcsolva a biztosítás területén működő különféle vállalatokat. Ha könnyebb a meghatározást megfogalmazni, akkor a jelenséget nevezhetjük olyan társaság biztosításának, amely biztosítási szolgáltatásokat nyújt harmadik ügyfél számára.
Jelenleg a viszontbiztosítási szerződés a dokumentációk meglehetősen nagy kategóriája. Nincs olyan konkrét dokumentumminta, amely egységes és kötelező érvényű minden vállalkozás számára, amely a leírt logika szerint együttműködni kíván. Ugyanakkor a jelenség lényegét meg kell őrizni, függetlenül a dokumentációs elem tervezésétől. Az elsődleges biztosítóként működő jogi személy egy bizonyos összeget önállóan térít meg az ügyfélnek, míg más biztosítótársaságok egy korábban megkötött megállapodás szerint működnek együtt, és a többi részben segítenek. Ezek a cégek viszontbiztosítókká válnak.
Sok tapasztalat
A viszontbiztosítás meglehetősen széles körben képviseli Oroszországot, az európai hatalmakat. Ez az együttműködés nem kevésbé releváns a tengerentúli vállalkozások számára. Az ilyen tevékenységekben részt vevő pénzügyi értékek forgalma bolygónk minden régiójában meglehetősen jelentős. Például csak Amerikában évente a durva becslések szerint 180 milliárd, az európai hatalmakban pedig körülbelül 120 milliárd (a számítások dollárban készültek, mint a legkényelmesebb pénznem).
Kicsit kevesebb, mint fele - 44% - az ingatlanokkal kapcsolatos viszontbiztosítási műveletek. Körülbelül 31% -ot felel a felelősség átruházása az ügyfél életbiztosításának és egészségbiztosításának egyeztetésével. Körülbelül 22% -uk kapcsolódik felelősségbiztosítási programokhoz. A pénzkínálathoz kapcsolódó kockázatok azonban nem haladják meg az ilyen típusú tranzakciók teljes mennyiségének három százalékát.
A terminológiáról és a gyakorlatról
A fenti viszontbiztosítási műveletek minden típusa (felelősség, vagyon, egészség stb.) Több érdekelt személy részvételét igényli. Ilyen ügyletnél helyes a viszontbiztosítót a lehetséges kockázatok viszontbiztosításáért felelős személynek hívni. A biztosítót, amely bizonyos kockázatot átruház a viszontbiztosítóra, hivatalos terminológiában megbízottnak nevezik. Egyes esetekben az átruházó a kockázatokat saját mérlegében hagyja. Azon vállalkozást, amelyet magára vállal kockázat, általában engedményesnek hívnak.
Interakciós szolgáltatások
A modern üzletben képviselt viszontbiztosítási formák széles skáláját az ilyen típusú vállalkozás számos jellemzője magyarázza. Különösen emlékeztetni kell arra, hogy a viszontbiztosítónak nem kell viselnie a kockázatokhoz kapcsolódó kifizetések teljes terhét egy adott megállapodásban.A társaság csak részben tudja visszafizetni az összeget, és minden más hasonló viszontbiztosítási szerződés alapján átvihető egy másik jogi személyre. Ilyen helyzetben a viszontbiztosító tájékoztatja az átruházót kezdeményezéséről. A műveletről szóló értesítést írásban, hivatalosan kell kiadni.
A viszontbiztosítás egyes formái előzetes egyeztetést igényelnek a kockázatátadási művelet megbízottjával. Ennek oka az a tény, hogy az eredeti kötvénytulajdonos olyan személy, akit közvetlenül érdekel a keretén belül végrehajtott ügylet minden szempontja.
Fontos nuanciák
Az együttbiztosítás és a viszontbiztosítás elég veszélyes tevékenységek, amelyek számos kockázatot magukban foglalnak és a megállapodás szigorú betartását jelentik. Annak érdekében, hogy minden fél elégedett legyen az együttműködéssel, be kell tartania a megállapodás felet aláírt levelet. Ezen túlmenően be kell tartania az összes olyan szöveget, amelyet a szövetségi törvény deklarál, és a biztosítási szolgáltatásokat nyújtó vállalkozások számára kötelező. Különösen a viszontbiztosító felelősségi területén - a megkötött megállapodásban szereplő kockázatok listájának rendszeres havi elosztása. A listát írásban kell elkészíteni. A szakemberek dokumentációját bordero-nak hívják.
A viszontbiztosítás olyan interakciós rendszer, amikor a viszontbiztosítónak joga van a nyereség bizonyos százalékához, amelyet a végfelhasználó és a biztosító közötti megállapodás biztosít. Ezt a jogi személyek között megkötött viszontbiztosítási megállapodás írja elő. Az összeg hivatalos neve bónusz. Ez jutaléknak tekinthető.
Nuances: sok!
Az együttbiztosítás és a viszontbiztosítás a pénzügyi tevékenység meglehetősen összetett területei. A jelenség nemcsak a gazdasági ágazatban, hanem a jogi szektorban is megjelenik, amelyet a vállalkozások közötti kapcsolat különféle szempontjai, jellemzői okozzák. Az ezen a területen működő vállalatok jogi osztályának fő feladata a társaság tevékenységének egyértelmű ellenőrzése, nemcsak a megkötött szerződések normáinak betartásával, hanem a törvény által bejelentett korlátozásokkal és feltételekkel is.
A viszontbiztosítás olyan tevékenység, amelyben az aláírt szerződések törvényes előírásainak és szabályainak téves, figyelmetlen hozzáállása jelentős pénzügyi veszteségeket okoz. Problémákat tapasztalhat a törvényben. Különösen nehéz a munka egyes területei. Például az űrben történő viszontbiztosítás olyan specifikus dolog, hogy ezt speciális (jogi, gazdasági) oktatás nélkül gyakorlatilag lehetetlen megérteni, a helyzetet meghatározó árnyalatok száma túl nagy.
Hogyan fog működni?
Sok szempontból a viszontbiztosítás ilyen sokfélesége annak a ténynek köszönhető, hogy a szolgáltatási piacon már hosszú ideje képviselik a tevékenységeket. Számos olyan szerződéses szerződés létezik, amelyeket aktívan használnak különböző hatalommal rendelkező vállalkozások, az ügyfelekkel folytatott interakció különböző területein. A napjainkban alkalmazott legújabb elrendezéseknek két típusa van:
- kötelező;
- opcionális.
Válasszon egyet vagy másik típust, előzetesen elemezve a helyzet helyzetét. Bizonyos esetekben a vegyes oldat válik az optimális megoldássá.
Általános nézet
A viszontbiztosítás lényege egy opcionális szerződés teljesítése során az átruházó által a mérlegből a kockázatot vállaló vállalkozásba történő átruházás. Ezt a módszert biztonságosan nevezhetjük a legegyszerűbbnek. Különböző országokban a legszélesebb körben használják a biztosítási gyakorlatban. A viszontbiztosító elfogadhatja vagy megtagadhatja a kockázatok vállalását. Ez a kategória magában foglalja a kvóta-viszontbiztosítás altípusát, amelyben a kvóták azokat a kockázatokat jelölik, amelyeket az átruházott a mérlegében kap.
A kötelező viszontbiztosítás a legösszetettebb és legszabályozottabb együttműködési típus.A megállapodás megkötésének szakaszában az átruházó minden bizonnyal a kiválasztott kategóriába tartozó összes kockázatot a mérlegéből átadja annak a vállalkozásnak, amellyel együttműködést folytat. Előzetesen tárgyalják a tranzakció pénzügyi korlátait. A kockázatokat e határérték szigorú betartásával kell átruházni. Az átruházott kötelessége, hogy elfogadja mindazt, amit az átruházó küldött neki. Az ilyen elrendezést a legmegbízhatóbb lehetőségnek tekintik, de gyakran viszonylag hátrányos az a számára, aki kockázatot vállal a mérlegében.
Figyelemre méltó
Ha egy adott esetben a viszontbiztosítás együttes munka, amelyet egy kötelező jellegű megállapodással összhangban készítenek, akkor az összegek kockázatának korlátozásával biztosítják mindkét fél számára a bizonyos védelmet. A fogadó fél felméri a felelősségét, és csak ezen az összegen belül biztosítja a kötelezettségek teljesítését biztosítási esemény esetén.
Abban az esetben, ha a kötelező pénzügyi ellentételezés kiderült, hogy meghaladja az átruházó által a saját maga által megállapított határt, ennek a jogi személynek joga van megtagadni a mérlegben szereplő kockázatok elfogadását.
Egyszerre
Számos esetben az elemzés azt mutatja, hogy a viszontbiztosítás a legelőnyösebben vegyes típusú megállapodás megkötésekor folytatott együttműködés, amelyet a két leírt kategória jellemzői különböznek egymástól. Az átruházó fenntartja a jogot, hogy közvetlen kockázatokat vállaljon az átruházóval szemben, vagy hogy ne végezzen ilyen műveletet. A mérleg kockázatát vállaló vállalkozás a megállapodás részeként köteles tevékenységeket végezni.
Ezek a módszerek mind erősségeik, mind negatív tulajdonságaik tekintetében különböznek egymástól.
Minden ellenőrzés alatt áll
A viszontbiztosítási program keretében a vállalkozások interakciójának számos módja szabályozható. A gyakorlatban leggyakrabban előforduló:
- polgári jogi (GP);
- pénzügyi jogi (FI);
- közigazgatási jogi (AP).
És ha részletesebben?
Háziorvos - ez az opció, amikor megállapodást kötnek az ügylet felek között, figyelembe véve, hogy az egyének különböző hatalommal rendelkeznek. A nemzetközi jog, az államközi szintű rendeletek képezik a fő dokumentumokat az ilyen együttműködés szempontjainak szabályozására. Ha a helyzet ellentmondásos, ellentmondásos lett, akkor először a nemzetközi szabványokhoz kell fordulnia a jobb oldal azonosítása érdekében.
Hazánkban sokkal gyakoribb az interakció ez a formája, ha az ügyletben részt vevő összes fél az Orosz Föderáció lakosa. A vállalkozások működésének ellenőrzése érdekében külön rendelkezést fogadtak el, amely szabályozza a biztosítási szolgáltatások, beleértve a viszontbiztosítást, egy államon belüli jellemzőit. A dokumentáció az összes lehetséges eset teljes leírását tartalmazza, vannak olyan standardok, amelyek kötelezőek a könyvelésnél, amikor a jogi személyek megállapodást kötnek.
A kérdés folytatása
AP - lehetőség biztosítási, viszontbiztosítási együttműködés nyomon követésére, amennyiben bírósági határozat létezik, kötelező érvényű végzések. Minden társaság (egyszerűen nincs kivétel) köteles munkájában dokumentumokat mérlegelni és egyértelműen betartani a parancsokat, különben a büntetés meglehetősen nehéz lesz - egy nagy bírságtól a munkavállalási engedély megvonásáig.
FI - ez egy ilyen ellenőrzési technika, amely magában foglalja az adó mértékének a különböző pénzügyi tranzakciókhoz viszonyított mértékének kiigazítását. Ha a biztosítótársaságok befolyásolására van szükség, a törvényhozók dönthetnek úgy, hogy módosítják a törvényeket, figyelembe véve a jelenlegi helyzetet és a jogi keret frissítésével elérendő hatást.
Miért van erre szükség?
A leírt szolgáltatási szektoron belüli interakció számos formája (beleértve az arányos viszontbiztosítást is) valóban fontos társadalmunk számára. Nagyrészt egy ilyen programnak köszönhetően a biztosítótársaságok fenntartható, megbízható, megbízható vállalkozást hozhatnak létre.A gyakorlatban a cégek gyakran szembesülnek azzal, hogy képtelenek saját maguk fizetni a biztosítási igényeket az ügyfélnek. Ennek oka az lehet, hogy egy adott esetben számos veszteség összeadódik. Vannak idők, amikor a biztosítási események száma hirtelen növekszik a várható értékhez viszonyítva. Az elemzők előrejelzéseket készítenek egy adott időszakra fizetendő kompenzációkról, ám a valóságban ez az érték sokkal magasabb lehet. Minden ilyen eset nagyon nehéz a vállalkozások számára.
Bármelyik leírt helyzetbe kerülve egy olyan vállalkozás, amely biztosítási szerződést kötött egy ügyféllel, nem képes megbirkózni a kötelezettségeivel. Ez pedig arra ösztönzi az a személyt, aki teljes becsapásnak tekinti magát, hogy igazságszolgáltatást keressen a bíróságon. A bírósági eljárás során a fizetésen túl a bíró úgy is dönt, hogy megtéríti az eljárás költségeit, és további összegeket fizet az áldozatnak. Így a veszteségek még nagyobbok lesznek. A helyzet egésze hasonlít egy hógolyóra.
Hogyan lehet megmenteni?
Annak érdekében, hogy ne kerüljön a csőd veszélye, bölcs dolog egy viszontbiztosítási programot igénybe venni. A jogilag jóváhagyott eljárás lehetővé teszi bizonyos kockázatok átvitele az egyik vállalkozás mérlegében a másikra. Ha egy társaság, amely biztosítási esemény esetén elsődleges biztosítási szerződést kötött, nem tudja megfizetni az ügyfélnek esedékes összeget, akkor ezeket a műveleteket egyszerűen elküldi partnerének. Ez a lehetőség jelentősen csökkenti a csőd valószínűségét.
Ha értékeljük a jelenlegi gyakorlatot, észrevehető lesz, hogy hazánkban a biztosítási ágazatban dolgozó vállalatok túlnyomó része az úgynevezett „légzsákkal” nyújt szolgáltatásokat az ügyfelek számára viszontbiztosítási szerződés formájában. Gyakorlatilag nincs olyan vállalkozás, amelynek pénzügyi képességei még a komoly kockázatok fedezésére is kiterjednének, anélkül hogy súlyos csőd fenyegetne volna. Ugyanakkor a statisztikai tanulmányok és bizonyos matematikai számítások azt mutatják, hogy valóban nagy a valószínűsége annak, hogy a magas kockázatú kifizetések iránti igényt kielégítsék.
Dedikált a kockázatokra
A viszontbiztosítás a gyakorlatban leggyakrabban akkor fordul elő, amikor az objektumok atomerőművekhez tartoznak és nukleáris reaktorok. Az összes kockázat közül a terrorizmust, a szabotázsot, valamint az iparhoz kapcsolódókat kell megemlíteni a mezõgazdaság, a farmakológia és a repülés területén.
Ha egy atomenergiával működő tárgy hirtelen vészhelyzetbe kerül, akkor ez a nagy léptékű pusztítás, sok áldozatot okoz a lakosság körében. Egy ilyen program kompenzálásához hatalmas összegeket kell költenie. A világ minden tájáról lehetetlen olyan vállalkozást találni, amely vállalná, hogy csak a saját felelősségére vállalja az atomenergiával foglalkozó társaság biztosítását. A viszontbiztosítás valójában az egyetlen módja a probléma megoldásának. A biztosítási pool létrehozásakor a résztvevőket a pénzügyi szempontból legkedvezőtlenebb biztosítási esemény esetén is megvédik a csődtől.
Mi más?
A mezõgazdasági, repülési és gyógyszerészeti kockázatokat számos pénzügyi veszteség okozza az ilyen típusú vállalkozások magatartásában. A legnagyobb veszélyt a farmakológiai ipari létesítmények jelentik.
Valamivel ritkábban azok a cégek, amelyek megpróbálják megvédeni magukat a fizetések sokasága által kiváltott csődtől, viszontbiztosítók szolgáltatásaihoz fordulnak. A statisztikák nem mindig teszik lehetővé, hogy pontosan megjósoljuk az eset alakulását. Még az átlagértékek ismeretében is nehéz előre jelezni, hogy egy adott időszakban milyen konkrét pénzügyi veszteségek lesznek.Az átruházott jelenléte megóvhatja hírnevét, nem engedheti el az ügyfelet, és nem lehet olyan helyzetben, amikor a bíróság előtt válaszolnia kell a nem teljesített kötelezettségekért. A megállapodások megkötésekor szem előtt kell tartani a mûveletek passzívra és aktívra történõ megosztását. Az átruházó aktív résztvevőként jár el a tranzakcióban, az átruházott passzív lesz. Ha helyesen értékeli az összes együttműködő vállalkozás helyzetét, akkor megkötheti a megfelelő megállapodásokat és profitálhat rajta keresztül, további védelmet nyújtva magának.