Nell'articolo consideriamo le operazioni bancarie e le transazioni di un istituto di credito. Le banche sono coinvolte nella risoluzione di alcuni problemi finanziari che sorgono in varie categorie di cittadini, e ciò è in parte determinato dalla necessità di risparmiare denaro. L'accumulazione, l'investimento e il collocamento di denaro vengono effettuati tramite operazioni bancarie e altre transazioni di organizzazioni creditizie. Si differenziano tra loro per le loro sfumature pratiche e legali.
Banche e ONG
Esistono due tipi di organizzazioni creditizie: le organizzazioni creditizie non bancarie e le banche. I primi hanno il diritto di eseguire determinate operazioni, che sono previste a livello legislativo conformemente alla licenza loro concessa. Attualmente esistono due tipi di NPO: raccolta e regolamento.
Ci sono anche uffici di rappresentanza e filiali di banche straniere nel sistema bancario del paese. Un posto speciale è dato alle banche che vi partecipano. Il loro capitale autorizzato contiene parzialmente il capitale dello stato, del comune e dell'entità costitutiva della Federazione Russa. Tali banche comprendono: Sberbank della Federazione Russa, Vnesheconombank, Vneshtorbank, Russian Agricultural Bank, Roseximbank. Non esiste una legislazione speciale che regolerebbe la creazione e il funzionamento di tali banche. Le loro attività sono determinate da leggi federali separate per qualsiasi banca.
Consideriamo più in dettaglio quali sono le operazioni e le transazioni bancarie.
Elenco delle operazioni bancarie
L'ente creditizio ha l'autorità di eseguire solo operazioni bancarie, determinate dalla licenza. Ad oggi, il quinto articolo della legge bancaria fornisce un elenco esauriente delle operazioni bancarie, che includono:
- attrarre risorse finanziarie dei clienti per un certo periodo e su richiesta in depositi;
- collocamento a proprie spese, nonché per conto proprio di fondi raccolti;
- mantenere e aprire conti;
- insediamenti per conto delle rispettive categorie di persone nei loro conti bancari, comprese anche le banche corrispondenti;
- riscossione di attività finanziarie, documenti di regolamento e pagamento, fatture e servizi di cassa di pertinenti categorie di persone;
- attrarre depositi e ulteriore posizionamento di metalli preziosi;
- acquisto e vendita di valuta estera non in contanti;
- emissione di garanzie bancarie;
- trasferimenti di denaro per conto di privati, senza aprire un conto bancario.
Ciò non si limita alle operazioni bancarie e ad altre transazioni.
Competenze aggiuntive di un istituto di credito
Oltre alle operazioni sopra descritte nelle banche, un ente creditizio ha anche il diritto di effettuare le seguenti operazioni:
- rilascia garanzie a terzi che prevedono una forma monetaria per l'adempimento di obbligazioni;
- ottenere il diritto di richiedere l'adempimento di obbligazioni da parte di terzi sotto forma di denaro contante;
- procedure con pietre preziose e metalli secondo la legge russa;
- gestione fiduciaria di attività finanziarie e altri beni previo accordo con persone giuridiche e privati;
- fornire a persone giuridiche e individui cassette di sicurezza o locali speciali in affitto per conservare oggetti di valore e documentazione;
- operazioni di leasing;
- servizi di informazione e consulenza;
- altre transazioni in conformità con la legge russa.
Un ente creditizio non ha il diritto di impegnarsi in attività assicurative, commerciali e di produzione.
Varietà di operazioni bancarie
Un elenco completo di tutte le transazioni e operazioni bancarie può essere combinato nei seguenti gruppi: attivi, commissioni intermedie e passive. Valuta ogni gruppo in dettaglio.
Operazioni attive
Lo scopo delle operazioni attive nelle banche commerciali è l'allocazione delle risorse. I fondi propri e contrassegnati vengono utilizzati per condurre attività commerciali e prestiti ai clienti.
Tutti i tipi di operazioni e transazioni bancarie sono effettuate in rubli. Se esiste una licenza speciale della Banca di Russia, anche in valuta estera. Le operazioni vengono eseguite secondo le regole, comprese anche le regole del loro supporto tecnico e materiale. Quali sono le operazioni e le operazioni bancarie, non tutti lo sanno.
Operazioni passive
Le operazioni passive sono progettate per attrarre risorse. In una banca commerciale, questi sono:
- formazione del proprio capitale bancario;
- accettazione di depositi (depositi);
- apertura e ulteriore manutenzione dei conti dei clienti, comprese le banche corrispondenti;
- emissione di titoli, quali cambiali, obbligazioni, risparmi e certificati di deposito;
- ottenere prestiti interbancari, comprese anche risorse centralizzate;
- Prestiti Eurocurrency.
La differenza tra operazioni bancarie e transazioni
I termini separati che descrivono le attività delle banche hanno un significato simile. Tuttavia, non devono sempre essere identificati. Stiamo parlando di due concetti di base che caratterizzano le funzioni di un istituto di credito. La principale differenza tra una transazione e una transazione è un diverso grado di partecipazione ad esse.
Le operazioni vengono eseguite solo da organizzazioni creditizie e finanziarie senza attrarre un cliente; gli vengono forniti solo documenti giustificativi: assegno, ricevuta, estratto conto. Per la loro attuazione, è necessario il consenso preventivo della persona o del rappresentante della persona giuridica. La transazione è una cooperazione reciprocamente vantaggiosa della struttura commerciale con il cliente, che comporta clausole pre-concordate del contratto relative alle attività delle parti e accordo reciproco con esse.
Il rapporto tra operazioni bancarie e transazioni bancarie è a favore del primo.
Operazioni della Commissione e degli intermediari
Le commissioni e le operazioni intermedie vengono eseguite dalla banca per conto dei suoi clienti a pagamento. I principali sono:
- contanti e operazioni di regolamento;
- operazioni di broker con titoli;
- operazioni fiduciarie;
- di garanzia;
- consulenza e informazione;
- sottoscrizione;
- operazioni di deposito.
Un posto importante appartiene ai servizi di gestione della liquidità a causa di operazioni bancarie e transazioni in valuta estera e in rubli.
Caratteristiche delle licenze ottenute dalle banche commerciali dalla Banca centrale della Federazione Russa
Una banca commerciale può essere costituita in qualsiasi forma giuridica prevista a livello legislativo, ma molto spesso è una LLC o una JSC. Lo schema di controllo in tutti i casi è lo stesso. L'organo supremo di gestione è l'assemblea generale dei partecipanti o degli azionisti convocata ogni anno.
In generale, la gestione delle attività è svolta dal Consiglio di Sorveglianza (Consiglio di Amministrazione), che adempie alle istruzioni dell'assemblea degli azionisti ed è responsabile dei risultati delle attività bancarie. Il funzionamento del Consiglio di amministrazione è presieduto dal presidente. Le attività bancarie correnti sono gestite dall'unico organo esecutivo, cioè dal direttore, o sia dagli organi collegiali che da quelli esecutivi (direzione e consiglio della banca).
I principi di funzionamento delle banche commerciali:
- attività all'interno delle risorse disponibili (qui si intendono le operazioni di regolamento e di cassa e la fornitura di credito da parte delle risorse disponibili della banca);
- una banca commerciale è pienamente responsabile (in termini economici) dei risultati delle proprie attività (il rischio di operazioni bancarie incombe interamente alla banca, che ha piena libertà nella raccolta di fondi e nell'allocazione di risorse mobilitate);
- rapporti di mercato con i clienti (nella scelta del servizio clienti, la banca si affida ai criteri di rischio e redditività);
- la regolamentazione delle attività di una banca della Banca centrale della Federazione Russa può essere possibile solo attraverso metodi economici di natura indiretta (non amministrativi diretti); la supervisione continua del funzionamento delle organizzazioni commerciali da parte della Banca centrale della Federazione Russa viene effettuata attraverso una combinazione di standard economici e altre norme.
Le operazioni bancarie e le transazioni della Banca di Russia, in conformità con la legge, possono essere effettuate esclusivamente sulla base di una licenza rilasciata dalla Banca centrale della Federazione Russa.
Varietà di licenze
I seguenti tipi di licenze possono essere rilasciati a una banca costituita:
- per operazioni bancarie con risorse finanziarie sotto forma di rubli;
- per operazioni bancarie con attività finanziarie sotto forma di valuta estera;
- sulla distribuzione di metalli preziosi, nonché sull'attrazione di depositi.
Una banca, che è già registrata da almeno due anni, può essere rilasciata con licenze quali:
- attrarre risorse finanziarie ai depositi di persone giuridiche e privati;
- raccogliere fondi nelle categorie appropriate di persone, sia in rubli che in valuta estera;
- licenza generale, la cui emissione è possibile da una banca che ha una licenza per eseguire tutte le operazioni bancarie con risorse in valuta estera e rubli, e soddisfa i requisiti per l'importo del capitale stabilito dalla Banca centrale della Federazione Russa (cinque milioni di euro). Se la banca dispone di tale licenza, ha il diritto di creare filiali estere e / o di acquisire azioni nel capitale autorizzato di organizzazioni creditizie non residenti.
Pertanto, in questo articolo abbiamo esaminato le operazioni e le transazioni bancarie di base.