Nel settore bancario, ci sono alcuni termini che sembrano piuttosto complicati a prima vista. Tuttavia, se guardi, questi termini nascondono concetti abbastanza semplici. Molti che ascoltano la parola "lettera di credito" considerano questo qualcosa incomprensibile e complesso. In questo articolo proveremo a capire di cosa si tratta e in quali casi viene applicato.
Definizione ed essenza del concetto
Una lettera di credito è considerata il modo più affidabile e conveniente per proteggere un individuo o un'organizzazione dai rischi che si presentano quando si effettua un pagamento anticipato su una transazione. Inoltre, una lettera di credito consente di ottenere determinate garanzie quando si lavora con nuovi fornitori. Una lettera di credito è indispensabile per le persone quando concludono una transazione di vendita di proprietà.
Pertanto, una lettera di credito è un conto appositamente aperto con un'organizzazione bancaria per riservare l'importo per un determinato periodo (ad esempio, al momento della conclusione di una transazione). Nel momento in cui i partecipanti soddisfano le condizioni della transazione, la banca assume l'obbligo di pagare l'importo richiesto a una delle parti.
Lettera di credito bancaria
Nel caso sopra considerato, la banca funge da intermediario e garante. È responsabile del pagamento dei fondi depositati sul conto. Un tale schema finanziario è certamente vantaggioso e affidabile sia per il fornitore che per il destinatario.
La Banca agisce come una specie di assicuratore e si assume la responsabilità del pagamento dei fondi secondo i termini dell'accordo. Ciò diventa vantaggioso sia per il fornitore che per il destinatario. Il primo sa per certo che riceverà il pagamento per la merce consegnata e il secondo è sicuro che sarà in grado di pagare in tempo. Inoltre, le tariffe della lettera di credito per gli individui e per le organizzazioni sono quasi le stesse.
Inoltre, un metodo di regolamento così sicuro garantisce ad entrambe le parti l'adempimento dei loro obblighi, che consente di accelerare il processo di vendita.
Fasi di intermediazione bancaria
Una transazione che utilizza una lettera di credito implica la seguente sequenza di azioni:
La conclusione di un contratto tra le parti della transazione, che stabilisce tutte le condizioni alle quali verrà effettuato il calcolo, inclusa una lettera di credito.
La parte interessata all'acquisto deve contattare la banca selezionata per redigere un conto e depositare la somma di denaro concordata nell'accordo, che viene prenotato per un periodo specificato.
L'altro lato della transazione fornisce alla banca il pacchetto di titoli richiesto.
Dopo aver aperto una lettera di credito, la banca informa la banca del venditore (avvisando la banca) di questo.
Il fornitore viene informato dalla banca di consulenza dell'apertura di una lettera di credito.
Il fornitore trasferisce la merce al destinatario e trasferisce alla banca emittente tutti i documenti necessari per confermare l'esecuzione del contratto.
Tutti i documenti inviati vengono controllati dalla banca di consulenza.
In base all'accordo, i fondi vengono accreditati sul conto del venditore dalla banca emittente in cui è stata aperta la lettera di credito.
Lettera di contratto di credito e pagamento
Il contratto è un documento che precisa tutti i rapporti delle parti della transazione e le informazioni necessarie per la sua conclusione positiva. Le clausole obbligatorie del contratto sono:
1. Tutti i dettagli di entrambe le parti della transazione.
2. La forma in cui è conclusa la transazione.
3. L'importo che sarà riservato per l'ulteriore trasferimento al venditore.
4. I termini con cui saranno rispettati i termini della transazione.
5.La dimensione della commissione.
6. La sequenza in base alla quale verranno effettuati i pagamenti.
7. Clausole che prevedono la non conformità ai termini di un accordo di una delle parti.
8. Obblighi e diritti dei partecipanti alla transazione.
Va notato che tali transazioni finanziarie possono essere eseguite non solo da persone giuridiche, ma anche da individui, mentre la sequenza di azioni per l'emissione di una lettera di credito per un individuo non cambia.
In quale caso viene effettuato un trasferimento di denaro tra i partecipanti alla transazione?
Il trasferimento di fondi riservati viene effettuato solo dopo aver documentato l'adempimento di tutte le condizioni necessarie del contratto. Cioè, il denaro viene trasferito al venditore solo dopo che la merce è stata consegnata all'acquirente e le carte sono state fornite alla banca emittente a conferma di ciò. Se i termini del contratto non sono stati rispettati o sono stati violati, l'acquirente è autorizzato a organizzare la restituzione della merce al fornitore e non a pagarla. Il conto stesso viene aperto a spese dell'acquirente o tramite un prestito.
Il processo di apertura di una lettera di credito in un'organizzazione bancaria
Per completare la transazione in questione in un'organizzazione bancaria, ad esempio, per aprire una lettera di credito per soggetti con VTB 24, è necessario compilare un estratto conto sotto forma di banca con le seguenti informazioni:
1. Informazioni sul contratto (data di conclusione, numero).
2. Informazioni sul fornitore, inclusi i dettagli.
3. La forma di pagamento dei fondi.
4. Informazioni sulla merce che devono essere fornite all'acquirente.
5. Informazioni sulla banca di consulenza.
6. Documenti che dovranno essere forniti per il trasferimento di fondi al fornitore.
Sia che tu scelga questa banca o desideri aprire una lettera di credito presso Sberbank per gli individui, vale la pena controllare i tassi direttamente presso la filiale della banca o sul sito web.
Tipi di lettere di credito
Esistono diversi tipi di lettere di credito, a seconda dell'autorità delle parti della transazione e della banca:
1. Richiamabile. In questo tipo di lettera di credito, la banca ha il diritto di cancellare il conto sulla base della domanda dell'acquirente senza avvisare il venditore. Questo tipo di account non è popolare a causa della mancanza di garanzie da parte del venditore.
2. Irrevocabile. Il tipo più comune di lettere di credito per gli individui presso VTB. È impossibile prelevare fondi. Cioè, dopo aver soddisfatto i termini della transazione, i fondi verranno trasferiti in modo garantito sul conto del fornitore.
3. Confermato In questo caso, la banca trasferirà il denaro al venditore, anche se non ci sono fondi nel conto dell'acquirente. Questa opzione, tuttavia, è rischiosa per un'organizzazione bancaria, pertanto è soggetta a una commissione piuttosto ampia.
4. Riserva. La banca che apre il conto dà al venditore un obbligo scritto formale che i pagamenti verranno effettuati anche se l'acquirente non soddisfa le condizioni specificate nel contratto. Questo tipo garantisce il pagamento al fornitore.
5. Revolving. È aperto solo per una parte dell'importo concordato. Dopo l'adempimento degli obblighi, è integrato dalla parte restante dell'importo. Di solito viene utilizzato nei casi in cui la merce viene consegnata secondo un programma specifico.
6. Circolare. Ti consente di ricevere denaro in qualsiasi filiale della banca di consulenza.
7. Con una clausola rossa. L'emittente si impegna a trasferire denaro al venditore anche prima della conferma delle condizioni contrattuali rispettate.
Lettere di credito per privati
È possibile utilizzare le lettere di credito non solo nelle relazioni merce-denaro, ma anche nel lavoro degli individui. L'essenza delle operazioni eseguite rimane invariata e il conto funge da garante dell'adempimento degli obblighi. Una lettera di credito per le persone viene utilizzata per proteggere da schemi fraudolenti, nonché nelle transazioni con beni immobili.
Un analogo di una lettera di credito può essere l'apertura di una cella bancaria in cui è possibile archiviare denaro fino al completamento della transazione. Questo succede come segue:
1. In presenza del destinatario, i fondi vengono depositati nella cella.
2. L'importo depositato è verificato.
3. Esiste una consegna di merci o un acquisto di proprietà.
4. I documenti che confermano l'adempimento degli obblighi contrattuali sono forniti alla banca.
5. Il venditore riceve denaro dalla cella.
Le transazioni che utilizzano una cella, di norma, richiedono più tempo, quindi le persone impegnate in attività imprenditoriali preferiscono una lettera di credito, nonostante il costo di una lettera di credito per gli individui.
Recensioni
Una lettera di credito è una forma conveniente per garantire l'adempimento di obblighi finanziari tra due parti di una transazione. Nell'attività imprenditoriale, questo tipo di account viene utilizzato ovunque. Tuttavia, non è così diffuso tra gli individui, anche se organizzazioni finanziarie così grandi come Sberbank, pubblicizzano e sostengono in ogni modo una lettera di credito per gli individui. Non ci sono praticamente recensioni in quest'area a causa del fatto che quando si conclude un contratto di vendita, viene utilizzata più spesso una cellula bancaria. Tuttavia, tutti i commenti indicano l'affidabilità incondizionata di questo metodo di calcolo. In VTB si verificano anche lettere di credito per persone fisiche e giuridiche e, come è noto da fonti informative, VTB24 e Sberbank sono organizzazioni finanziarie con il più alto grado di fiducia tra i vari gruppi di cittadini.
Vantaggi e svantaggi di una lettera di credito per tutti i gruppi di persone
Riassumendo tutte le recensioni presentate, possiamo distinguere i seguenti vantaggi delle lettere di credito:
1. Monitoraggio dell'adempimento degli obblighi previsti dal contratto da un punto di vista legale (la banca non effettuerà transazioni dubbie, tutto sarà controllato).
2. I rischi per il fornitore sono minimi, infatti è garantito che riceverà i suoi soldi.
3. Una lettera di credito per individui o organizzazioni garantisce l'adempimento tempestivo degli obblighi da parte del fornitore.
4. A differenza dei prestiti convenzionali, in questo caso esiste la possibilità di risparmiare sui pagamenti di interessi.
Tuttavia, ci sono diversi svantaggi delle lettere di credito, vale a dire:
1. Se non si forniscono i documenti necessari per confermare l'adempimento degli obblighi previsti dal contratto, i fondi non verranno trasferiti al fornitore.
2. A causa dell'elevato volume di documenti, la transazione può essere piuttosto lunga.
3. Le transazioni con lettera di credito possono essere limitate dalla legge.
4. Le commissioni per i servizi con lettere di credito per gli individui sono piuttosto alte. Lo stesso vale per un'entità legale.