Una delle misure che può essere introdotta dalla decisione della riunione dei creditori in relazione a un potenziale fallimento è la gestione esterna. Se i creditori e il tribunale hanno motivo di ritenere che una condizione finanziaria sfavorevole possa essere sorta a seguito di azioni incompetenti del personale dirigente dell'impresa, possono applicare questa misura. A volte è consigliabile nominare un manager indipendente per correggere la situazione. Questa procedura mira a ripristinare completamente la condizione finanziaria di una persona giuridica che sta per fallire. In questo articolo, consideriamo una moratoria sul soddisfacimento dei crediti.
Obiettivi del Manager indipendente
Se il processo si completa favorevolmente, non è possibile avviare una procedura fallimentare. L'organizzazione continua a esistere come entità di mercato indipendente ed effettua il pagamento di tutti i suoi debiti in modo indipendente.
Al fine di raggiungere gli obiettivi, un manager indipendente deve attuare un determinato insieme di misure, nonché seguire un piano speciale finalizzato alla riabilitazione finanziaria dell'organizzazione. Una delle componenti di tale piano può essere una moratoria sul soddisfacimento dei requisiti dei creditori.
Cosa significa questo?
Ciò implica la sospensione di tutte le operazioni per adempiere agli obblighi patrimoniali e monetari del debitore a favore dei creditori. Le regole di moratoria si applicano anche ai pagamenti fiscali. Una caratteristica di tale periodo comporta la mancanza di autorità del debitore nel decidere autonomamente quali pagamenti possono essere effettuati e quali no.
Inoltre, la moratoria limita anche i crediti dei creditori. Per questo periodo dovranno dimenticare le proprie pretese nei confronti dell'organizzazione. Si ritiene che l'introduzione di una moratoria possa violare i diritti civili dei creditori, ma allo stesso tempo dare loro l'opportunità di contare su un rimborso completo del debito da parte dell'organizzazione. Le procedure fallimentari non offrono tale possibilità.
Con l'introduzione di una moratoria sul soddisfacimento dei requisiti dei creditori, la società ha la possibilità di dirigere i fondi che erano destinati a pagare per obbligazioni verso altre misure economiche e organizzative necessarie per stabilizzare la performance finanziaria. Si presume che tali misure contribuiranno a una via d'uscita graduale e indolore da una situazione finanziariamente sfavorevole.
L'introduzione e il funzionamento della moratoria è regolato dalla Legge federale sull'insolvenza (fallimento), in particolare dal suo articolo n. 95.
moratoria
Un manager indipendente può prendere una decisione sull'introduzione di una moratoria sul soddisfacimento dei requisiti dei creditori, poiché durante questo periodo l'intero apparato gestionale dell'organizzazione viene rimosso dall'esercizio delle sue funzioni. Ma solo le autorità giudiziarie possono legalizzare un divieto ufficiale sull'adempimento degli obblighi esistenti ai creditori attraverso un ordine del tribunale.
convenienza
La fattibilità dell'introduzione di una moratoria è determinata dal tribunale, tenendo conto del possibile effetto positivo che può derivare dalla sospensione dell'esecuzione dei documenti esecutivi.Il processo sull'introduzione di una moratoria è iniziato sulla base della dichiarazione di reclamo. Se il tribunale arbitrale prende una decisione positiva sull'introduzione di una moratoria, allora immediatamente vi è una sospensione su tutti i pagamenti. Allo stesso tempo, i pagamenti possono essere sospesi sia volontariamente che forzatamente.
Se il debitore stesso riconosce la sua insolvenza finanziaria e l'incapacità di pagare i debiti, allora la moratoria viene annunciata al momento dell'annuncio della bancarotta. Nel caso in cui l'iniziativa provenga da organizzazioni creditizie, attraverso i media dovrebbe essere annunciata una moratoria.
Per le organizzazioni bancarie, la decisione di introdurre una moratoria è assegnata all'organismo di regolamentazione, cioè alla Banca centrale della Federazione Russa. Tuttavia, vale la pena notare che la Banca centrale utilizza molto raramente una tale procedura e ricorre a misure più drastiche: ritira immediatamente una licenza che consente operazioni bancarie.
Il periodo durante il quale una moratoria
La decisione sul periodo di tempo in cui verrà stabilita una moratoria e per la quale, di conseguenza, si verificherà un congelamento della soddisfazione dei requisiti dei creditori spetta a un gestore indipendente. E se nelle fasi iniziali della moratoria gli indicatori target non vengono raggiunti e la situazione finanziaria dell'impresa non viene corretta, il gestore ha il diritto di presentare una domanda per prolungare il periodo di congelamento.
Durante la moratoria, un gestore indipendente ha il diritto non solo di chiudere i pagamenti sul debito accumulato, ma anche di rifiutare di effettuare transazioni di natura dubbia e in grado di influenzare negativamente le condizioni finanziarie dell'organizzazione. Ciò è confermato dalla sezione 95 della legge fallimentare.
Blocco di tre mesi per soddisfare i crediti del creditore
La legge non disciplina il periodo minimo per il quale possono essere stabilite restrizioni. Tuttavia, la durata massima di una moratoria sul soddisfacimento dei crediti è limitata a tre mesi. Cioè, il congelamento non può durare infinitamente a lungo. A sua volta, il processo di attuazione della gestione esterna può essere prolungato per un periodo massimo di un anno e mezzo, se necessario per la piena attuazione di tutti i compiti.
Come possono svilupparsi eventi dopo la fine di un periodo di tre mesi e una moratoria con esso? Se il risultato risulta essere favorevole, le attività appariranno nella proprietà dell'impresa che verrà utilizzata per rimborsare il debito emerso nei confronti dei creditori. In questo caso, la procedura fallimentare sarà completata.
Nel caso in cui il risultato risulti sfavorevole e gli obiettivi finanziari stabiliti non possano essere raggiunti, in occasione di un'assemblea generale dei creditori può essere presa la decisione di avviare una procedura fallimentare. Questa procedura prevede la vendita di tutti i beni liquidi allo scopo di costituire un'offerta di moneta competitiva. Ciò è necessario per stabilire l'entità dei crediti dei creditori. I fondi che saranno in grado di aiutare saranno completamente utilizzati per chiudere i debiti. Al termine della procedura fallimentare, l'impresa sarà liquidata e ogni responsabilità verso i creditori sarà rimossa.
Casi con banche
Se consideriamo casi con banche, in relazione ai quali la Banca centrale ha deciso di imporre una moratoria sul soddisfacimento dei requisiti dei creditori, allora sono possibili due possibili eventi. Primo: una licenza verrà revocata dalla banca e l'istituto finanziario cesserà di funzionare. Secondo: verrà presa una decisione sulla riabilitazione (salvataggio della banca). Nel secondo scenario, la banca sarà in grado di continuare le sue attività come al solito. La decisione di avviare la riorganizzazione, di norma, viene presa solo in relazione a grandi banche di rilevanza sistemica la cui revoca della licenza può avere un impatto negativo sul sistema bancario nel suo insieme.
A chi può rivolgersi?
Il congelamento temporaneo della soddisfazione dei crediti dei creditori riguarda determinati pagamenti, i cui obblighi sono sorti prima che fosse presa la decisione di introdurre la gestione esterna. Questi pagamenti includono:
• Pagamenti per documentazione esecutiva.
• Pagamenti per pignoramento di natura immobiliare (compresi anche gli elementi collaterali per il prestito ipotecario).
• Altri tipi di documenti che richiedono l'applicazione.
• Decisioni di riscossione di debiti accumulati su salari o accordi sul copyright.
• Decisioni di risarcimento per danni non patrimoniali.
• Rivendicazione di proprietà in possesso di qualcun altro.
Per il periodo della moratoria, diverse caratteristiche sono caratteristiche. Vari tipi di penalità o interessi non possono essere maturati sul debito, l'indice di inflazione non viene applicato. Tutti gli interessi sui requisiti degli organismi e dei creditori autorizzati saranno addebitati al tasso del tasso chiave. Sono maturati dalla data di inizio della gestione esterna e sono validi fino a quando non viene presa la decisione sull'inizio dei pagamenti ai creditori o fino all'apertura della procedura fallimentare.
Se il gestore riesce a raggiungere un accordo con i creditori, questi possono ridurre il tasso maturato o il periodo durante il quale verranno addebitati gli interessi. Va tenuto presente che gli interessi maturati non partecipano al processo di determinazione dei voti nelle riunioni dei creditori.
La moratoria può anche agire su richieste dei creditori per il risarcimento delle perdite subite in relazione al rifiuto di un gestore indipendente di adempiere a determinati obblighi contrattuali. Ma il gestore non ha il diritto di abbandonare quegli obblighi sorti nell'ambito di transazioni approvate e concluse da lui nella fase di gestione esterna.
Mentre la moratoria è in vigore, lo statuto delle limitazioni per tutti i casi sarà sospeso.
Tali concessioni incidono positivamente sulle condizioni finanziarie dell'azienda. Può concentrarsi sul raggiungimento dell'obiettivo di superare la crisi.
Va notato che durante la moratoria non vi è alcuna possibilità di concludere un accordo transattivo.
Chi non può essere coperto da una moratoria?
Non esiste una disposizione legislativa per una moratoria in caso di fallimento nell'ambito di un regime semplificato. In questo caso, il processo di liquidazione dell'impresa dovrebbe essere immediatamente aperto, poiché la gestione esterna e l'introduzione di procedure per il recupero finanziario sono inaccettabili.
La moratoria sulla soddisfazione dei crediti dei creditori non si applica a:
• Pagamenti sui salari.
• Obblighi dei dipendenti di pagare il mantenimento dei figli.
• Commissioni sul copyright.
• Qualsiasi indennizzo per danni alla vita o alla salute.
• Reclami per pagamenti correnti.
Cioè, una moratoria sul soddisfacimento dei crediti dei creditori si estende a quegli obblighi che sono stati formati prima dell'inizio della procedura di insolvenza (fallimento). I debiti rimanenti emersi durante la gestione esterna, vale a dire i requisiti attuali, devono essere pagati.
Moratoria sul rispetto dei requisiti dei creditori bancari
Non solo per quanto riguarda le persone giuridiche può essere introdotta una moratoria. Può essere applicato anche alle banche. Non tutti i cittadini che hanno depositi aperti nelle banche sanno che è possibile ricevere un'assicurazione nell'ambito del sistema DIA quando viene introdotta una moratoria, e non solo dopo che la licenza è stata revocata dalla banca. Tale norma è sancita dalla legislazione pertinente in materia di assicurazione dei depositi. L'assicurazione sarà pagata per un importo non superiore a un milione e quattrocentomila rubli. Cioè, le sue dimensioni sono standard.
La Banca centrale della Federazione Russa gode molto raramente del diritto di introdurre una moratoria. Questo perché, di regola, ha tutte le ragioni per interrompere le attività della banca, cioè revocare la sua licenza.Fondamentalmente, tali motivi sono la partecipazione a transazioni di natura dubbia, perdita di liquidità. Ma ci sono diversi precedenti per l'introduzione di una moratoria sulle organizzazioni bancarie. La Banca centrale ha applicato il blocco in relazione a Nota Bank, Vnesheconombank e Tatfondbank. La ragione per l'avvio della procedura di moratoria era la precaria situazione finanziaria di queste organizzazioni bancarie.
La moratoria sul soddisfacimento dei crediti dei creditori di un ente creditizio prevede un differimento del rimborso degli obblighi per un massimo di 3 mesi.
Condizioni per il congelamento
Devono essere soddisfatte diverse condizioni, in base alle quali la Banca centrale può iniziare la procedura di congelamento:
• Gli organi esecutivi della banca hanno sospeso il loro lavoro.
• Gli obblighi nei confronti dei creditori non vengono rispettati per almeno una settimana.
Contemporaneamente all'avvio di una moratoria, verrà introdotta un'amministrazione temporanea in banca.
Il fatto che sia stata introdotta una moratoria nella banca significa che durante il suo funzionamento la banca non sarà in grado di adempiere ai propri obblighi. Ad esempio, non sarà possibile ritirare il tuo contributo. Inoltre, la banca non effettua pagamenti e operazioni, ad eccezione di quelli correnti. Mentre la moratoria è in vigore, l'amministrazione provvisoria valuta le risorse disponibili e quindi deve decidere: revocare la licenza o procedere alla riorganizzazione.
Durante la moratoria, le banche continuano a maturare interessi sui conti. Tuttavia, il tasso è di 2/3 del tasso chiave.
La domanda più importante è come dovrebbero comportarsi gli investitori durante una moratoria? I clienti bancari hanno pieno diritto a ricevere i pagamenti assicurativi due settimane dopo l'inizio della moratoria. Allo stesso tempo, riceveranno l'intero importo del loro contributo e interesse, che sono stati maturati al tasso chiave. A proposito, la richiesta di assicurazione presso la DIA è un diritto del cittadino e non il suo dovere. Ciò è confermato dalla legge sull'insolvenza (fallimento).