Oggi le operazioni bancarie sono una manifestazione concreta delle loro funzioni. Quali sono le differenze? operazioni bancarie attive e passive? Quali sono i criteri per classificarli? Quali sono le differenze nel sistema bancario della Federazione Russa? Puoi trovare le risposte a queste e ad altre domande altrettanto interessanti nel processo di lettura di questo articolo.
Il concetto e le caratteristiche principali delle operazioni bancarie
Oggi le operazioni bancarie dovrebbero essere intese come operazioni dirette direttamente a risolvere determinati problemi e ad attuare la funzionalità della banca (aumento dei fondi bancari considerata una delle funzioni più importanti in relazione alle strutture commerciali). In altre parole, le operazioni bancarie riflettono pienamente le attività bancarie. La Banca, in quanto organizzazione commerciale, è un intermediario tra entità che hanno fondi e ne hanno bisogno.
Sulla base di queste disposizioni, nei tempi moderni il principale classificazione delle operazioni e dei servizi bancari su operazioni passive, attive, intermedie e di altro tipo. Tutti sono esaminati in dettaglio nei capitoli successivi dell'articolo.
Classificazione legislativa
Come si è scoperto, le operazioni di una struttura bancaria commerciale sono una manifestazione concreta della loro funzionalità nella pratica. Quindi, in conformità con la legge russa, quanto segue classificazione delle operazioni bancarie:
- Operazioni per l'attrazione di fondi di persone fisiche e giuridiche in depositi per un periodo determinato o su richiesta.
- La concessione di prestiti da fondi attratti e propri per proprio conto.
- questo classificazione delle operazioni bancarie Implica anche l'apertura e l'ulteriore mantenimento della contabilità delle persone giuridiche e delle persone fisiche.
- Liquidazione direttamente per conto dei clienti. Ciò include anche le istruzioni delle banche corrispondenti.
- Attività bancarie di base include anche la raccolta di contanti, documenti di regolamento e pagamento, fatture. Inoltre, è necessario includere servizi di cassa per la clientela della banca.
- Gestione del denaro secondo un accordo congiunto con il gestore o il proprietario.
- considerato classificazione delle operazioni bancarie include anche l'acquisto da persone fisiche e giuridiche, nonché la vendita di valuta estera sia in contanti che in forma non monetaria.
- Esecuzione di operazioni direttamente con metalli preziosi ai sensi della legge applicabile.
- Emissione di garanzie bancarie.
Classificazione delle operazioni bancarie, loro tipi e caratteristiche
Oltre alla classificazione di cui sopra, ai sensi della legislazione bancaria russa, gli istituti bancari commerciali hanno il diritto di effettuare le seguenti transazioni:
- Operazioni di leasing.
- L'emissione di garanzie direttamente per terzi, che, in un modo o nell'altro, prevede l'adempimento di obbligazioni in termini monetari.
- questo classificazione delle operazioni bancarie Implica anche l'acquisizione da parte di terzi del diritto di esigere l'adempimento degli obblighi in termini monetari.
- Fornitura di informazioni e servizi di consulenza.
- Leasing a persone giuridiche e singoli locali specializzati o cassette di sicurezza situati al loro interno per la memorizzazione di documentazione e oggetti di valore.
È importante aggiungere che è grazie all'implementazione di queste operazioni attività bancarie dotato della proprietà di aumento graduale.
Ulteriori informazioni
Va aggiunto che, oltre a quanto sopra, un ente creditizio ha il diritto di eseguire altre operazioni inerenti ad esso in quanto entità giuridica ai sensi delle leggi della Federazione russa. È importante che tutte le operazioni bancarie vengano eseguite in rubli. La valuta estera è appropriata se la struttura ha una licenza corrispondente della Banca di Russia. A proposito attività bancarie può essere rifornito attraverso la realizzazione di operazioni su base continuativa (in altre parole, regolarmente) o attraverso l'esecuzione di transazioni episodiche.
Inoltre, si dovrebbe distinguere tra operazioni di bilancio e operazioni fuori bilancio degli istituti bancari. Quindi, questi ultimi, in ogni caso, non si riflettono nei saldi bancari, che sono pubblicati ufficialmente. Possono essere effettuati sia per raccogliere fondi che per collocarli a determinate condizioni, vale a dire nel caso di circostanze specifiche prestabilite.
Operazioni passive
Il concetto di operazioni bancarie la natura passiva implica parte della loro combinazione, garantendo la creazione del potenziale di risorse di una banca commerciale. È importante notare che le operazioni passive svolgono un ruolo fondamentale. Perché? Il fatto è che una base di risorse estremamente stabile e di alta qualità consente alle strutture di eseguire operazioni di credito e altre in termini di allocazione di fondi che porteranno successivamente profitto. Il raggiungimento di quest'ultimo è l'obiettivo principale dell'attività non solo delle banche, ma di tutte le istituzioni commerciali. Pertanto, i seguenti punti dovrebbero essere attribuiti alle operazioni passive:
- Raccolta di fondi per conti correnti e di regolamento di persone fisiche e giuridiche.
- Apertura di conti per depositi a termine di organizzazioni e imprese.
- Apertura di depositi di cittadini.
- Emissione di obbligazioni proprie, che includono cambiali, certificati e obbligazioni.
- Attrazione di prestiti e crediti da altre persone.
- Operazioni relative alla creazione e al successivo accumulo di capitale proprio da parte della struttura bancaria.
Va aggiunto che, nell'esecuzione delle operazioni passive, una banca commerciale agisce direttamente come debitore.
Operazioni attive
Le operazioni attive dovrebbero essere intese come operazioni a causa delle quali le strutture bancarie mescolano le risorse a loro disposizione per mantenere la propria liquidità (e, quindi, garantire la stabilità finanziaria) e, naturalmente, realizzare un profitto. Ciò include operazioni di leasing, prestito, factoring e anche forfaiting. Inoltre, il numero di attivi include operazioni con titoli, valuta estera, nonché operazioni relative alla partecipazione azionaria di un istituto bancario con fondi propri alle attività di organizzazioni e imprese. Nello svolgimento delle operazioni di cui sopra, la struttura bancaria è in un modo o nell'altro un creditore.
Classificazione delle operazioni attive
In base al contenuto economico, le attività di una struttura bancaria commerciale sono classificate nei seguenti sottogruppi:
- Le riserve gratuite sono contanti alla cassa, nonché i saldi nell'RCC sul conto corrispondente e sullo stesso conto in altre organizzazioni.
- Fornito contanti e prestiti che sono collocati come depositi presso altri istituti di credito (questo include anche la Banca di Russia).
- Gli investimenti sono intesi come investimenti di risorse monetarie di una struttura bancaria in titoli e altre attività finanziarie (metalli preziosi, valuta estera). Inoltre, l'equità è anche considerata una partecipazione azionaria alle attività economiche di orientamento comune.
- Attività immateriali e materiali direttamente da un istituto bancario, che sono chiamate investimenti interni.Ciò dovrebbe includere il costo dell'edificio, delle attrezzature e altre proprietà necessarie per garantire il normale funzionamento della banca.
Liquidità delle attività
In base al grado di liquidità (capacità di trasformarsi in denaro) nella pratica bancaria, esistono i seguenti tipi di attività:
- Altamente liquido (disponibilità liquide; saldi di cassa di un istituto bancario in conti corrispondenti; titoli di Stato e altri titoli facili da vendere).
- Liquido a breve termine (prestiti a lungo termine; titoli che hanno un mercato secondario).
- Difficile da realizzare (prestiti a lungo termine; titoli che non hanno un mercato secondario sufficientemente sviluppato; partecipazione azionaria direttamente nel capitale di altre banche, organizzazioni, imprese).
- Basso liquido (investimenti in immobilizzazioni di un istituto bancario).
Attività e loro livello di rendimento
In base al livello di redditività, le banche sono attivamente classificate in quelle che sono in grado di generare reddito (investimenti, prestiti) e quelle che, in un modo o nell'altro, non generano reddito (attività materiali, riserve libere). Pertanto, le attività delle strutture bancarie commerciali sono suddivise nei seguenti sottogruppi:
- Senza rischi - zero percento.
- Basso rischio: dieci percento.
- Il livello di rischio medio è del venti percento.
- Alto rischio: settanta percento.
- Alto rischio: cento per cento.
Operazioni di mediazione
Le operazioni di intermediazione della Commissione dovrebbero essere intese come operazioni effettuate dalla struttura bancaria per conto della clientela, a condizione che nessun fondo attratto o proprio venga deviato direttamente alla loro attuazione. In questo caso, la remunerazione sotto forma di una determinata commissione è appropriata. Il numero di operazioni fondamentali di natura intermediatrice della struttura bancaria deve comprendere:
- Operazioni di regolamento e di cassa (occupano il posto principale tra tutte le operazioni di natura intermediatrice).
- Intermediazione di titoli.
- Operazioni di garanzia.
- Operazioni fiduciarie.
- Operazioni di sottoscrizione.
- Le operazioni sono di informazione e consulenza.
- Transazioni di deposito.