Conto di investimento individuale (IIA): descrizione, come aprire e recensioni

Per rendere interessanti gli investimenti, le autorità hanno deciso di introdurre incentivi per i partecipanti al mercato dei titoli. Dal 2014, il programma ha iniziato a funzionare. detrazioni fiscali. Dal 1 ° gennaio 2015, tutti possono aprire un IIS (conto di investimento individuale) e risparmiare sui pagamenti delle imposte sul reddito delle persone fisiche.

Per chi

ISS ti consente di investire e ricevere benefici sotto forma di una restituzione del 13% dell'imposta sul reddito delle persone fisiche sull'importo degli investimenti. Ad esempio, investendo in titoli di stato che portano il 10% all'anno, è possibile ottenere un profitto totale del 20%. I fondi possono essere investiti solo in titoli emessi nella Federazione Russa. Durata dell'investimento - 3 anni. Se prelevi fondi prima, dovrai pagare l'imposta sul reddito delle persone fisiche.

Una spiegazione dettagliata dei calcoli dovrebbe essere presentata nella dichiarazione dei redditi. Il primo rimborso verrà effettuato nella primavera del 2016. Le persone che hanno già accordi con società di intermediazione non beneficeranno di alcun vantaggio. Dovrai aprire un conto di investimento individuale separato.

somma

Puoi depositare fino a 400 mila in un singolo conto di investimento entro 12 mesi. Solo in questo caso verrà calcolato il rimborso fiscale. L'importo minimo è limitato a 10 mila rubli.

esempio

Il contribuente ha aperto un conto di investimento individuale. La banca in cui viene servito trasferisce ogni anno 400 mila rubli al broker. per 3 anni. Questi fondi sono investiti in obbligazioni al 13% annuo. Entrate ricevute per un importo di 400 x 0,13 = 52 mila rubli. reinvestiti. Dopo tre anni sul conto del cliente sarà (migliaia di rubli):

Il reddito, tenendo conto della detrazione, sarà pari a 495.919 mila rubli.

Dove aprire un conto di investimento individuale?

Le società di gestione e intermediazione sono impegnate nella manutenzione di IMS. Puoi aprire un conto con una banca. Tutto ciò che serve è un passaporto. Consideriamo più in dettaglio in quale ente creditizio è possibile aprire un singolo conto di investimento:

• Sberbank.
• AO IC FINAM.
• OTKRITIE DB OJSC.
• Regno Unito Alfa Capital.
• "Gazprombank".
• "PSB".
• "Raiffeisenbank".
• LLC "RSHB UA".

Gli investitori esperti che monitorano il mercato azionario possono contattare un broker. I fan e i principianti che non sono in grado di prendere decisioni da soli devono contattare la società di gestione per emettere un conto di investimento individuale.

Dove è meglio aprire per ottenere più profitti? Le società di gestione offrono inoltre la possibilità di depositare parte dei fondi. Dal 2016, non più del 15% dell'importo totale degli investimenti può essere trasferito in un deposito.

Dopo l'apertura dell'IMS (conto di investimento individuale), Sberbank o un operatore del mercato professionale ne informano il Servizio fiscale federale entro 3 giorni. L'ufficio delle imposte terrà conto di questo fatto nel considerare il conto economico.

Alcune società impongono restrizioni al deposito di fondi. Si consiglia di investire anche il più piccolo importo il più presto possibile al fine di emettere rapidamente un singolo conto di investimento. Dove è meglio aprirlo, ognuno sceglie in modo indipendente. Non è consigliabile emettere più account. L'imposta può rifiutare una detrazione. Pertanto, è necessario decidere in anticipo la società. Se le condizioni del servizio non sono categoricamente soddisfatte, è necessario decidere su un nuovo broker, specificare nel contratto che l'IIA è già aperto, quindi trasferire denaro su un altro conto entro un mese.

Gli strumenti

Il denaro trasferito all'IIS (conto di investimento individuale) può essere investito nella Banca centrale.Si consiglia di creare le basi del portafoglio dalle obbligazioni. Hanno un periodo di circolazione limitato e una cedola per la quale viene pagata la remunerazione. Puoi anche acquistare azioni o effettuare transazioni con valuta. Le restrizioni su tali transazioni non sono specificate nella legislazione. Ma la tassa può rifiutare una detrazione se ci sono stati ricavi da operazioni sul Forex.

È meglio aprire un IIS (conto di investimento individuale) tramite un broker. Le recensioni degli utenti confermano che, in primo luogo, in questo caso il cliente decide in quali strumenti investire. In secondo luogo, un deposito può essere aperto in una banca normale. Un'altra cosa è che la società di gestione offre solitamente diverse strategie di investimento: in azioni, obbligazioni o entrambi gli strumenti contemporaneamente.

lineamenti

Il termine di proprietà dei titoli è calcolato dalla data di acquisto. Non vi sono restrizioni allo scambio di titoli, inoltre le società sono fedeli alla questione del cambiamento della strategia di investimento. Dopo un periodo di 3 anni, il Regno Unito stesso calcola il periodo di possesso della Banca centrale, l'importo della detrazione e trasferisce i dati al Servizio fiscale federale. Sui conti con intervallo e fondi chiusi l'esenzione non si applica. Non ci sono restrizioni sulla redditività dalle operazioni con la Banca centrale.

rimborso

Per ricevere la detrazione, è necessario scaricare il modulo di dichiarazione dal sito Web di FTS, indicare in esso tutti i tipi di reddito (stipendio, reddito da ISS, altre fonti) e inviarlo all'imposta. Dopo aver verificato i documenti, i fondi verranno trasferiti sul conto bancario.

tipi

Secondo le recensioni, l'investitore può scegliere uno dei due schemi di investimento: con o senza tasse. Consideriamoli in modo più dettagliato.

Approfitta di un contributo

Il cliente ha aperto un conto di investimento individuale. Sberbank o un altro istituto di credito in cui la persona è servita ha trasferito 400 mila rubli al broker. L'investitore può contare sulla detrazione dell'imposta sul reddito delle persone fisiche pari al 13% dell'importo del deposito, vale a dire 52 mila rubli. Per ottenere un vantaggio, è necessario fornire una dichiarazione del broker al Servizio fiscale federale, indicando l'importo dell'investimento in esso. Alla fine del periodo fiscale, i fondi verranno trasferiti sul conto. Tale dichiarazione può essere ricevuta solo da un contribuente che in precedenza ha pagato l'imposta sul reddito delle persone fisiche durante il primo anno di investimento. Pertanto, l'importo massimo della compensazione corrisponde a quello già trasferito al bilancio. Chiudendo IIS in anticipo, dovrai pagare le tasse. Questa opzione è adatta per gli investitori prudenti.

esempio

Nel gennaio 2015, il cliente ha aperto un conto di investimento individuale e vi ha depositato 400 mila rubli. Per questi fondi è stata acquistata un'obbligazione con un rendimento cedolare del 7%. Secondo i risultati dell'anno, l'utile è di 52 + 28 = 80 mila rubli. Questi fondi possono essere reinvestiti o prelevati dal conto.

Reddito senza tasse

Questo tipo di conto presuppone che il depositante non riceva un beneficio, ma l'imposta sul reddito delle persone fisiche non viene pagata su tutti i redditi derivanti da operazioni con la Banca centrale dopo 3 anni al momento della chiusura del conto. Questa opzione è adatta per investitori più attivi. L'unica restrizione valida oggi è il divieto di operazioni con valute.

statistica

Un conto di investimento individuale è progettato per i rappresentanti attivi con un reddito mensile di 35-40 mila rubli. Gli investimenti a lungo termine stanno prendendo piede solo nella Federazione Russa. La popolazione ha un alto livello di sfiducia nelle strutture finanziarie e statali. L'IMS è un supplemento dell'attuale sistema di risparmio pensionistico e i benefici aumentano la redditività degli investimenti. La principale differenza tra questi strumenti è la capacità di scegliere un oggetto di investimento. I compiti dell'amministrazione IIS sono di fornire una gamma completa di servizi e servizi ai titolari di conti. Il più importante di questi è un servizio per migliorare l'alfabetizzazione finanziaria.

Vantaggi di IIS

Secondo gli esperti, il principale vantaggio dell'innovazione è l'equalizzazione dei regimi fiscali. Il rendimento di IMS è vicino ai depositi bancari, mentre questi ultimi hanno recentemente teso a diminuire. Tuttavia, il nuovo strumento è considerato rischioso e ha principalmente lo scopo di aumentare il capitale.

Coloro che diffidano del nuovo strumento sono invitati dagli specialisti a esaminare i paesi in cui i risparmi volontari sono alla base di un sistema pensionistico affidabile: Stati Uniti, Australia, Hong Kong, Giappone, Svezia, ecc.

La redditività delle transazioni dipenderà in gran parte dal fatto che i professionisti del mercato possano attrarre clienti. In pratica, anche durante le conversazioni telefoniche, non tutti i broker possono fornire informazioni complete su condizioni e vantaggi di investimento.

È importante

Le operazioni con IMS devono essere conformi alle regole generali di intermediazione, ma tenendo conto di tali caratteristiche:

• La gestione dell'account può essere effettuata da partecipanti professionisti inclusi nel registro del Servizio federale dei mercati finanziari.
• Le risorse IIS non possono essere utilizzate come garanzia.
• È possibile aprire un account nell'interesse di terzi.
• Il servizio federale dei mercati finanziari stabilisce i requisiti per i valori che le società del Regno Unito possono acquisire a spese dei fondi presi in prestito.
• In caso di liquidazione di un operatore di mercato professionale, le attività vengono trasferite a un altro broker.
• La decisione sul tipo di conto viene presa più vicino alla fine dell'anno o prima del ritiro dei fondi. Fino a questo momento, IIS opera come un conto regolare di un broker (BC) o di un trustee. Se il cliente desidera uscire dalla transazione prima del previsto, nulla può fermarlo.

Conto di investimento individuale (Sberbank): recensioni

Il primo grande vantaggio, secondo le recensioni dei clienti, è che le commissioni di servizio in un istituto di credito non differiscono dal costo dei broker. Ce ne sono solo due in Sberbank: "Indipendente" e "Attivo". Il primo è adatto a clienti che eseguono più operazioni tramite QUIK. Hanno una commissione inferiore. Le persone che preferiscono presentare una domanda per telefono devono scegliere la tariffa "Attiva".

Dal punto di vista della sicurezza, l'uso di QUIK è più conveniente. In primo luogo, quando si effettuano applicazioni telefoniche, è necessario specificare il codice segreto dalla scheda di plastica. In secondo luogo, tutte le domande devono essere duplicate per iscritto presso una filiale bancaria entro 30 giorni. Quando si lavora con QUIK, tali problemi, a giudicare dalle recensioni, non sorgono. Il client riceve una chiave di unità flash (1900 rubli) con una firma digitale elettronica. Per ulteriori 850 rubli. È possibile ordinare la "versione mobile" del programma e visualizzare attraverso di essa le quotazioni della Banca centrale e i saldi dei conti.

L'apertura di un conto con Sberbank è possibile solo su appuntamento e in nessun modo in tutte le filiali della città. Ad esempio, a Mosca ce ne sono solo quattro. Oltre a IIS, viene aperto un account universale. Per i titolari di carta Sberbank, il processo di registrazione è automatizzato. È sufficiente inserire la plastica nel lettore di schede in modo che il dispositivo legga automaticamente i dati. L'immissione di un codice PIN è un analogo di una firma elettronica. Secondo i clienti, un tale schema consente di risparmiare notevolmente tempo sulle scartoffie. Viene addebitata una fattura per un importo di 10 rubli.

Per aprire un IIS, sono necessari un passaporto e i dati di un "account universale". Inoltre, IIS e BC sono emessi separatamente. Quindi la banca è assicurata contro i tentativi dei clienti di trasferire sul conto oltre 400 mila rubli.