Nella pratica aziendale, a volte capita che il denaro vada all'indirizzo errato o in una quantità maggiore di quella fornita. In entrambi i casi, la società o il singolo imprenditore devono compiere sforzi per restituire i fondi erroneamente trasferiti.
Perché le organizzazioni donano denaro all'indirizzo sbagliato?
Ci possono essere diverse ragioni per una situazione così spiacevole:
- In primo luogo, potrebbe verificarsi un errore nei dettagli della controparte. Tali inesattezze possono insinuarsi nei documenti alla ricezione via fax, che è associata alle specifiche di questo tipo di comunicazione. Il contabile può anche sbagliarsi durante la digitazione di un ordine di pagamento. Con la gestione elettronica dei documenti, tali errori sono molto rari, poiché i dati possono essere immediatamente importati in un ordine di pagamento.
- In secondo luogo, potrebbe verificarsi un errore dell'istituto bancario. Tali casi sono molto rari, ma ci sono.
- In terzo luogo, il denaro può essere trasferito più volte già nell'ambito del contratto eseguito. Situazioni simili non sono così rare. Le ragioni sono molte: a partire dalla disattenzione del contabile e finendo con la controparte che emette deliberatamente una fattura ripetuta.
- Infine, in terzo luogo, potrebbe esserci una distorsione intenzionale dei dettagli affinché i fondi possano andare all'indirizzo necessario per gli aggressori. Questo schema comporta frodi.
Quali passi devo prendere per ottenere un rimborso?
Il ritorno di fondi trasferiti erroneamente richiederà un certo sforzo da parte dell'organizzazione che ha effettuato tale pagamento. Ecco la loro sequenza, che è stata sviluppata nel corso degli anni:
- Innanzitutto, è necessario contattare la banca che ha effettuato il pagamento e provare ad annullare la transazione. Ciò dovrebbe essere fatto dal capo contabile o da una persona che ha il diritto a tale comunicazione con un istituto bancario.
- Se il primo articolo non è fattibile, è necessario chiamare l'organizzazione o il singolo imprenditore a cui è stato indirizzato il denaro, avvertire che la transazione era errata e chiedere un rimborso senza formalità.
- Se dall'altra parte del filo non sono andati alla cooperazione volontaria, dovrebbe essere preparata una lettera ufficiale. In questo appello, è necessario giustificare chiaramente il motivo dell'errore e chiedere in modo convincente che i soldi vengano restituiti. Per una lettera di esempio per la restituzione di fondi trasferiti erroneamente, è possibile presentare ricorso all'ispettorato fiscale per la restituzione o la compensazione di imposte pagate eccessivamente. Va tenuto presente che questa lettera può quindi essere utilizzata in procedimenti giudiziari, pertanto è consigliabile presentare argomenti nel quadro legislativo.
- Se ricevi una risposta negativa alla lettera o se l'appello viene completamente ignorato, puoi iniziare i preparativi per l'arbitrato.
Ritorno volontario
Un'organizzazione che riceve un pagamento errato può restituirlo volontariamente e docilmente. Tuttavia, anche con un'operazione del genere, ha rischi fiscali. Il fatto è che la restituzione di fondi trasferiti erroneamente con o senza IVA varia in modo significativo. Per le organizzazioni sul sistema fiscale principale (IVA inclusa), questa operazione deve essere eseguita secondo i documenti e giustificata per eliminare i sospetti del servizio fiscale di scremare con denaro non in contanti.
La restituzione di fondi trasferiti erroneamente nel sistema fiscale semplificato è più facile da fare, poiché qui il metodo di cassa viene utilizzato nella contabilità, quando l'imposta viene pagata solo sui fondi che rappresentano il reddito.
Tuttavia, in entrambi i casi, una chiamata della società interessata per giustificare il reso non sarà sufficiente.Necessariamente necessaria una lettera su carta o in formato elettronico. In quest'ultimo caso, è auspicabile una firma digitale.
Il trattamento orale di solito riesce a cavarsela solo in caso di un errore bancario. L'operatore della struttura vedrà dove viene commessa l'imprecisione ed eliminarla. In che modo sono i loro affari.
Chi può giudicare litigare?
Se la richiesta di restituzione delle finanze non ha avuto effetto, è possibile iniziare il ritorno forzato dei fondi trasferiti erroneamente. Attualmente, nella Federazione Russa, le organizzazioni commerciali e i singoli imprenditori possono essere giudicati solo da un tribunale arbitrale. È necessario scrivere una dichiarazione di reclamo al tribunale nel luogo di registrazione del richiedente.
Un'intera serie di documenti è allegata alla domanda, sia originali che copie. La cosa principale è che ci dovrebbero essere ordini di pagamento che confermano l'errore e una lettera che richiede un rimborso.
Il codice civile nell'articolo 1102 suggerisce la formulazione di come organizzare il ritorno di fondi trasferiti per errore attraverso la presentazione di un reclamo. La causa dovrebbe riferirsi a "Arricchimento ingiusto" a spese di un'altra persona. La ragione dell'errore per i giudici non sarà di importanza decisiva.
Responsabilità del destinatario per il mancato rimborso
Il beneficiario deve ricordare: se il trasferimento errato di fondi viene ritardato, dovrai pagare gli interessi sull'uso di denaro estraneo. Il termine di tale uso inizierà a essere conteggiato dal momento in cui il destinatario ha appreso della natura errata del pagamento. Se non è possibile determinare il momento esatto, i giudici terranno conto del momento in cui la controparte avrebbe dovuto essere a conoscenza di tale transazione.
Un caso più complicato si verifica quando il denaro non vuole tornare affatto. Il processo di prelievo dei fondi può quindi assumere una natura molto prolungata. È vero, tuttavia, è ancora dalla parte della vittima e il destinatario può ricevere gravi problemi sotto forma di affermazioni fondate per profitti persi. Se la frode è provata, questa è una questione di applicazione della legge.
Quali conclusioni si possono trarre dagli errori commessi?
Il ritorno di fondi trasferiti erroneamente, come si può vedere dal materiale sopra, è pieno di molti problemi e misure per risolverli. Si consigliano le seguenti misure:
- Controllare attentamente i dettagli della controparte, incluso l'utilizzo dei servizi del Servizio fiscale federale. se ordine di pagamento un contabile inesperto compila, il capo del dipartimento deve controllare il documento.
- Cerca di accettare i dettagli solo via e-mail per evitare inesattezze nella riflessione dei dati durante la trasmissione di documenti via fax.
- Immettere tutti i dettagli dei partner contemporaneamente nel database, anche se le transazioni erano di natura unica.
- Trasferire denaro in più fasi all'interno di una transazione solo dopo la riconciliazione dei calcoli nella fase precedente.
I suggerimenti sono semplici, ma aiuteranno ad evitare i problemi elencati.
