I fondi attratti da una banca commerciale sono di interesse sia per il pubblico (ampio, se la struttura finanziaria e creditizia è ampia e specializzata, che svolge il ruolo di osservatori civili), sia per lo stato. Perché? Quale può essere la struttura dei fondi presi in prestito? È possibile, dopo averlo analizzato, trarre conclusioni sul futuro dell'organizzazione?
Informazioni generali
Le banche commerciali, in primo luogo, sono istituti di credito specifici. I loro compiti comprendono l'attrazione temporanea di fondi gratuiti di persone fisiche e giuridiche, nonché la copertura del disavanzo delle risorse finanziarie delle entità che li vivono (soggetti a rendimento). Esistono molti modi diversi per svolgere tale attività. I fondi attratti da una banca commerciale possono essere prelevati dalle seguenti fonti:
- Depositi da privati.
- Conti vari di organizzazioni e imprese.
- Depositi e prestiti interbancari.
- Collocamento di titoli di debito.
- Saldi dei conti dei fondi propri.
Perché è necessaria un'analisi dei fondi attratti da una banca commerciale?
Ti consente di rivelare le fonti di formazione delle risorse di cassa, ottimizzando i costi che l'organizzazione sostiene per attirarle e mantenerle. L'analisi dello stato dei fondi attratti da una banca commerciale consente di ordinare i clienti per proprietà, condizioni di fornitura, interessi. Grazie a ciò, è possibile restituire tempestivamente fondi e creare previsioni.
Questo strumento consente anche di regolare e controllare la liquidità della banca. A questo proposito, i fondi privati e presi a prestito delle banche commerciali sono spesso assegnati. Per quanto riguarda il primo, non puoi preoccuparti. Allo stesso tempo, mantenere un equilibrio tra loro a livello di 20/80 consente di garantire la sicurezza e l'efficienza della struttura.
Parte dei suoi fondi propri va a costituire una riserva all'interno della Banca centrale. Il denaro rimanente funziona per il profitto dei proprietari in misura maggiore di quanto attratto. Dopotutto, gli investitori devono pagare gli interessi. Ma allo stesso tempo la loro presenza consente di aumentare la copertura della popolazione.
Un po 'di teoria
I fondi attratti più ambiti di una banca commerciale sono i saldi sui conti correnti e di regolamento delle persone giuridiche. Di norma costituiscono la base e la struttura portante del cliente di un'organizzazione finanziaria e creditizia. Dopotutto, in effetti, è praticamente gratuito. Sono anche essenziali per i clienti. Attraverso di loro passa l'intero turno. Pertanto, in presenza di una significativa base di clienti, sorge un eccesso di fondi praticamente gratuiti.
Un altro vantaggio è la prevedibilità condizionale dei saldi dei conti e delle fluttuazioni della quantità di fondi in essi contenuti. Ad esempio, si tratta di informazioni sui tempi dei pagamenti, la loro dimensione approssimativa, i pagamenti al bilancio e così via. Ma non si dovrebbe fare affidamento su tale prevedibilità. Dopotutto, il loro aumento influisce negativamente sulla liquidità. E con una cattiva gestione, possono persino trasformarsi in un onere.
Qualche altra teoria
I fondi attratti da una banca commerciale includono uno strumento così popolare per salvare i loro fondi come deposito. Sebbene il denaro sui saldi possa fornire alcuni risparmi, sono i depositi che consentono di coprire la necessità di prestiti. Inoltre, i rischi sui tassi di interesse e gli stessi problemi di liquidità dipendono in gran parte da essi.
Qual è il trucco qui? Il fatto è che ogni banca cerca di attrarre più depositanti per la successiva emissione di prestiti. Per fare questo, li attirano con interesse sui depositi.Allo stesso tempo, anche i tassi sui prestiti stanno aumentando. In questo caso, è necessario cercare una via di mezzo, che terrà conto degli interessi di tutte le parti.
Dovremmo anche parlare di varie aree. Pertanto, un'analisi dei fondi propri e presi a prestito di una banca commerciale classifica i depositi della domanda come una categoria più insoddisfacente rispetto ai saldi dei conti. Perché così Il fatto è che il meccanismo di rimozione non è diverso. Ma nel caso delle persone giuridiche, si può prevedere più o meno con sicurezza il loro comportamento. Considerando che non è possibile prevedere il comportamento di una persona comune. I suoi fondi possono trovarsi sul conto per più di un anno o saranno ritirati in una settimana. Chi può dare una risposta con fiducia? Pertanto, non sono considerati l'opzione migliore. Dopotutto, questa è una fonte di fondi piuttosto costosa e rischiosa.
A proposito di depositi a tempo
Questi sono costosi, rispetto al resto, tipi di obbligazioni. Sono attratti per un certo periodo a un tasso di interesse specifico. Grazie a loro, il rischio di perdita di liquidità è stabilizzato. Questo fatto è molto importante. Ma ciò non significa che il cliente non abbia l'opportunità di richiedere i suoi fondi prima del previsto.
È vero, sono previste alcune sanzioni per questo, fino a azzerare l'interesse maturato. In questo caso, diventano molto più pericolosi per la liquidità rispetto ai depositi a vista, perché si ritiene che il denaro rimarrà sul conto fino a una certa data.
Informazioni su depositi a breve e lungo termine
A causa della presenza di tale rischio, i depositi a tempo determinato sono suddivisi condizionatamente in grandi e piccoli. I primi includono quelli che superano il limite di liquidità stabilito dalla banca. A causa delle loro dimensioni, sono considerate sostanze pericolose. In effetti, nel caso del loro inatteso ritiro dal cliente, si verificano conseguenze negative come perdite. Anche il fallimento non è escluso.
Perché succede? Il fatto è che i proprietari di grandi depositi, di regola, sono orientati al profitto. Pertanto, sono molto sensibili alle variazioni dei tassi di interesse e alla sua revisione da parte della banca. E non necessariamente questo viene fatto nel mezzo del termine.
Diamo un'occhiata a un piccolo esempio. L'uomo ha centomila euro. Li porta in banca e li mette in deposito a termine. Il tempo è di un anno. Quindi la sua situazione soddisfa e prolunga il suo contributo. Altre cinque volte. E sebbene la banca consideri la possibilità di prelevare questi importi, ma se arriva per l'ottava volta e richiede tutti i suoi fondi (e questo sarà di circa 130-140 mila euro), tali importi non saranno nel dipartimento. Dovranno essere appositamente ordinati dal repository centrale per il trasferimento al depositante attraverso l'incasso.
I piccoli depositi tendono ad essere meno sensibili alle variazioni dei tassi di interesse. E in un periodo difficile, di regola, non lasciano la banca. Il comportamento dei loro proprietari è relativamente prevedibile, il che alla fine ha un effetto positivo sulla liquidità di un istituto finanziario. I costi per questa categoria non sono generalmente molto elevati.
Altri strumenti di raccolta fondi
La struttura di base del denaro in una banca media, che non costituisce una copertura per le frodi finanziarie, è già stata presa in considerazione. Tutti gli altri tipi di obbligazioni sono classificati come strumenti non di deposito per la raccolta di fondi.
Cosa può essere citato come esempio? Si tratta di transazioni con cambiali, risparmi e certificati di deposito e titoli (azioni, obbligazioni, debito). Allo stesso tempo, esiste una certa specificità nella raccolta di fondi con strumenti simili. Quindi, l'iniziatore del loro uso è la banca stessa. Con segni esterni, come l'urgenza e il meccanismo di prelievo, sono molto simili ai depositi a termine. Ma nell'analisi è necessario tenere conto dei limiti della loro applicazione.
Informazioni sui dettagli di altri strumenti
Considera inizialmente le bollette.Quando li si utilizza, si può riscontrare illiquidità, un calo della redditività o un cambiamento di priorità nelle azioni degli investitori. Pertanto, quando li si utilizza, vi sono pericoli significativi in termini di rischio di tasso di interesse e liquidità.
Come si può verificare la stabilità di un istituto finanziario? Un elemento strutturale come il credito interbancario può aiutare in questo senso. Perché è considerato un fattore positivo? Il fatto è che se altre banche forniscono i loro soldi a un'organizzazione di credito finanziario, ciò significa che ha ricevuto il riconoscimento ed è considerato tale da poter restituire i fondi raccolti.
Ma non dovresti dimenticare il rischio. I fondi propri e presi in prestito dalle banche commerciali dovrebbero creare un equilibrio per mantenere la liquidità e la redditività dell'organizzazione a un livello sufficiente. L'uso eccessivo di questi strumenti può compromettere la stabilità dell'istituzione.
La migliore situazione
Chi ha le migliori possibilità di continuare? L'organizzazione dei fondi attratti da una banca commerciale dovrebbe essere quanto più diversificata possibile. L'opzione migliore è quando nessuno strumento supera il 30 percento dell'importo totale dei fondi di cui dispone un istituto finanziario. Per fare questo, studia il portafoglio di attività di un particolare istituto.
Un altro indicatore della stabilità e dell'affidabilità del loro lavoro è la politica dei tassi di interesse nella raccolta di fondi. Deve soddisfare due requisiti contrastanti. In primo luogo, i tassi di deposito dovrebbero essere abbastanza interessanti da consentire ai potenziali investitori di trasportare i propri soldi. In secondo luogo, è necessario garantire un margine sufficiente tra le operazioni attive e passive della banca. Cioè, dovresti prenderti cura dei prestiti attivi ai gruppi di solventi a tassi significativamente superiori a quelli accumulati sui depositi.
A proposito di stabilità
La struttura dei fondi attratti da una banca commerciale dovrebbe includere non solo restrizioni di interessi su determinate categorie, ma offrire anche interessi non superiori alla media del settore.
Perché così Supponiamo, in media, nella Federazione Russa, che le banche prendano depositi al 6% e concedano prestiti al 20%. E poi appare un'organizzazione finanziaria e creditizia, che offre fino al 25% per un contributo. Chi saranno in grado di prestare i fondi ricevuti? O i mutuatari molto rischiosi che non sono in grado di restituirli o, in generale, di raccogliere fondi, saranno persi con loro.
Una banca del genere non può essere giudicata liquida e solvente, avendo cura della sua stabilità finanziaria. Molto probabilmente, non ha una base di risorse stabile, necessaria per investimenti efficaci. Pertanto, una banca commerciale attira fondi di soggetti giuridici e privati ad un tasso elevato. Ma, molto probabilmente, in futuro, la liquidazione attende lui e i suoi principali creditori - problemi con l'ottenimento dei loro fondi. Dopotutto, maggiore è la percentuale, più rischioso è l'investimento.
Come viene analizzata la base di risorse?
A tale scopo, conti bancari omogenei vengono combinati in determinati gruppi. Il risultato è un bilancio informativo e compatto che può già essere analizzato. Importanti in questa materia sono:
- Selezione del contatore. Se calcoliamo gli importi che si accumulano come fondi attratti e presi in prestito da una banca commerciale solo all'inizio dei trimestri e alla fine dell'anno, sarà difficile ottenere una dinamica a pieno titolo dei fondi ricevuti. Più utili da un punto di vista informativo, i dati sul turnover giornaliero medio su un account. Ma fornirli è molto più difficile per ragioni oggettive, come la necessità di lavorare con date specifiche, piuttosto che riassumere.
- È necessario occuparsi del sistema di raccolta e archiviazione dei dati utilizzato nell'analisi finanziaria.In questo caso, ogni banca risolve questo problema, tenendo conto delle specificità della propria istituzione.
- I contatori relativi sono ampiamente utilizzati. Pertanto, gli indicatori dei periodi precedenti e di base vengono utilizzati per visualizzare l'immagine.
Allo stesso tempo, si distinguono sia l'analisi quantitativa che qualitativa. Cosa significa? Prendi, ad esempio, un deposito. Una persona porta un certo importo e contribuisce al suo contributo. Pertanto, la banca ha fondi che può utilizzare in questo momento. E se una cambiale viene utilizzata come oggetto? Con la sua liquidità, possono sorgere alcuni problemi. E sebbene formalmente, diciamo, sarà uguale al deposito, la qualità di questi beni sarà diversa.
Cosa fare con i dati?
I fondi attratti da una banca commerciale comprendono sia rischi che opportunità. L'analisi della struttura ci consente di valutare il significato di ciascuna fonte e le dinamiche del suo sviluppo. Grazie a questo approccio, è possibile monitorare il grado di attività della banca quando si interagisce con altre società finanziarie e creditizie, varie organizzazioni e individui.
Sulla base dei dati ottenuti, il personale di gestione può decidere in merito a una modifica delle attività dell'azienda, adeguare le tariffe in determinate aree e modificare i principi del sistema.
Naturalmente, le informazioni sulla struttura dei fondi da sole non sono sufficienti. Ma ti consente di prendere decisioni più efficaci. Inoltre, influiscono anche numerosi fattori esterni. Ad esempio, se ci sono troppi depositi, puoi abbassare i tassi su di essi. Ma con un'inflazione elevata, fare lo stesso con i prestiti sarà problematico, perché in questo caso la banca perderà denaro. E per l'organizzazione commerciale, quale è, è la ricevuta del profitto che è considerato il risultato finale desiderato.