Che cos'è un tasso assicurativo?

Il costo dei servizi di fondi assicurativi è un premio (rata) pagato dal cliente (assicurato). In effetti, il cliente paga un determinato importo per il lavoro dell'azienda in caso di incidente.

In tutte queste organizzazioni calcolo dei premi assicurativi premium. Consideriamo ulteriormente di cosa si tratta.

Quadro normativo

oh tariffa premium È dichiarato nell'articolo 11 della legge federale n. 4015-1 del 1992. Nel paragrafo 2 della norma, la sua definizione è divulgata. Secondo le disposizioni dell'articolo, tasso di assicurazione è aliquota contributiva per unità della somma assicurata o oggetto assicurativo.

Taglia premium

Dovrebbe essere sufficiente per:

• Copertura dei sinistri previsti entro il periodo assicurativo.
• Creare riserve.
• Copertura delle spese della compagnia assicurativa.
• Fornire una società con un certo profitto.

Il limite superiore del costo dei servizi assicurativi è determinato da due fattori: il livello della domanda e la dimensione del tasso bancario sui depositi.

Inoltre, l'importo del premio è influenzato da:

• La struttura e le dimensioni del portafoglio assicurativo. Rappresenta la quantità totale di rischio.
• Costi di gestione

Ci sono 2 modi per determinare tasso di assicurazione è metodi legislativi e indipendenti. Il primo è utilizzato per i tipi obbligatori di assicurazione, il secondo - per il volontariato. da tasso di assicurazionecalcolato dall'organizzazione dipende in gran parte dalla sua stabilità finanziaria.

Tasso netto

Fa parte del tasso finalizzato alla creazione di una riserva assicurativa, che, a sua volta, viene utilizzata per i pagamenti successivi ai sensi del contratto.

Si distinguono due elementi di questa parte. tasso di assicurazione è tasso di rischio e premio. A spese del primo, si formano riserve da cui vengono successivamente effettuati i pagamenti in caso di incidente. Il tasso di rischio è considerato la base della tariffa.

Il premio per il rischio è coinvolto nella formazione di un fondo di riserva nel caso in cui il numero di incidenti superi il numero previsto. Se la polizza prevede diversi eventi assicurati, il calcolo viene eseguito separatamente per ciascun rischio.

Tipi di assicurazione

Sono divisi per il metodo di formazione del fondo e il calcolo del tasso di assicurazione. I tipi principali sono:

• Assicurazione contro i rischi. Comprende attività diverse dall'assicurazione sulla vita che non richiedono all'assicuratore di pagare la somma assicurata al termine del periodo di contratto. Non sono associati all'accumulo dell'importo durante il periodo di validità dell'accordo.
• Assicurazione di dotazione. In questo caso, i pagamenti vengono erogati nel caso in cui l'entità assicurata sia sopravvissuta fino alla fine del periodo del contratto e quando sia deceduta durante tale periodo.

Nel determinare l'importo del contributo in quest'ultimo caso, la componente cumulativa è inclusa nel tasso netto. A sue spese si verifica un accumulo dell'importo che verrà versato al termine del periodo assicurativo.

carico

il questo tasso di assicurazione parte comprende i costi di:

• Svolgere attività assicurative.
• Creazione di un fondo di misure preventive.
• Il profitto dell'assicuratore dall'operazione eseguita.

Caratteristiche della procedura di calcolo

Le tariffe sono calcolate usando un sistema di metodi statistici e matematici - calcoli attuariali. Consentono di stabilire il contributo di ciascun assicuratore nella formazione del fondo assicurativo.

Determinando la metodologia di calcolo, la società tiene conto del tipo di rischio, della durata dell'assicurazione, della natura dei pagamenti e dei premi.

Fattori chiave

Nel calcolare la tariffa nell'assicurazione contro i rischi, si tiene conto di quanto segue:

• Statistiche sugli incidenti.Determinare la probabilità del loro verificarsi consente di pianificare l'importo dei pagamenti imminenti in base ai termini dei contratti.
• La sufficienza dell'importo dei premi ricevuti per formare una riserva e fondi di riserva per coprire spese impreviste.

La tariffa dovrebbe coprire i costi dell'assicuratore e fornirgli utili.

Nel calcolo dell'assicurazione cumulativa, vengono presi in considerazione i seguenti indicatori:

• Statistiche demografiche - aspettativa di vita media e tasso di mortalità. Gli indicatori sono determinati dalle tabelle. A causa del fatto che l'assicurazione sulla vita si basa sul rischio di morte, il tasso dipenderà direttamente dal genere, dall'età, dallo stato di salute del cliente.
• I costi dell'assicuratore.
• Proventi da investimenti. La durata del periodo di accumulazione dell'importo assicurato dipende dal livello di redditività.

Il calcolo tiene anche conto della necessità di creare riserve di riserva.

Moduli assicurativi

Il calcolo del premio può essere effettuato nell'ambito di un contratto individuale o collettivo. Nel secondo caso, si applica uno schema semplificato. Il calcolo utilizza indicatori medi che non tengono conto del rischio individuale di un evento assicurativo.

Calcolo dei tassi di assicurazione del rischio

Viene effettuato in presenza di una serie di condizioni:

• In primo luogo, dovrebbero esserci informazioni statistiche o di altro tipo che consentano di valutare il rischio di incidente (q), l'importo medio dell'assicurazione (S) e il rimborso (S c) secondo i termini di un contratto.
• In secondo luogo, non sono previsti eventi devastanti. Stiamo parlando di una situazione in cui un evento assicurato coinvolge molti altri.
• In terzo luogo, il calcolo viene effettuato con un numero noto di contratti che si prevede di concludere.

In presenza di statistiche sull'assicurazione del rischio per gli indicatori q, S, S (c) prendere stime dei loro valori. Per esempio:

q = M / N, dove:

• numero totale di contratti - N;
• il numero di eventi assicurativi nei contratti N - M.

Quando l'assicurazione per altri tipi di rischi in assenza di informazioni statistiche sui risultati delle operazioni eseguite, questi indicatori possono essere determinati con il metodo esperto o possono essere utilizzati indicatori analogici. In questo caso, è necessario il parere di esperti o chiarimenti sulla validità della scelta di valori analogici.

Per quanto riguarda il rapporto tra il pagamento medio e l'importo dell'assicurazione (S (in) / S), si consiglia di impostare l'indicatore non meno di

• 0.3 - in caso di assicurazione contro malattie e infortuni, nell'assicurazione medica;
• 0.4 - per il trasporto terrestre;
• 0.6 - per acqua e veicoli aerei;
• 0,5 - per proprietà, ad eccezione del trasporto;
• 0.7 - per l'assicurazione di responsabilità civile dei proprietari di veicoli e altri oggetti, rischi finanziari.

Calcolo del tasso netto

La parte principale è presa come T (o), il premio è T (p). Pertanto, T (n) = T (o) + T (p).

La parte principale è pari ai pagamenti medi, che dipendono dal rischio che si verifichi l'evento assicurato q, dall'importo medio S e dall'indennità S (c). Con 100 p. Si calcola come segue:

T (o) = 100 x (S (c) x S) x q.

Il premio per il rischio consente di considerare l'eventuale eccedenza del numero di eventi assicurativi rispetto al loro numero medio. Oltre agli indicatori di cui sopra (q, S, S (c)), dipende dal numero di contratti, dalla gamma di indennità e garanzie - la probabilità necessaria con cui i contributi dovrebbero essere sufficienti per pagare le indennità per eventi assicurativi.

Calcolo delle tariffe per l'assicurazione del risparmio

In questo caso, vengono utilizzati altri parametri. Prima di tutto, questo è il tasso lordo (premio assicurativo). Include la parte di base (tariffa netta) e il carico su di essa. Quest'ultimo copre i costi dell'azienda nel fare affari.

La tariffa netta è composta da due componenti: il tasso di rischio (contributo decesso) e il contributo finanziato.

Una caratteristica di questo tipo di assicurazione è che le riserve vengono investite non solo per estrarre il loro reddito, ma anche per gli assicurati: l'importo si accumula a un tasso di rendimento garantito.

Tabella di mortalità

È un elenco statistico che contiene i parametri di mortalità dei cittadini in base alle categorie di età.

I tavoli moderni sono sistemi di serie di numeri interconnessi e ordinati. Riflettono l'estinzione della generazione teorica con un numero iniziale fisso.

Le tabelle vengono utilizzate per determinare i probabili pagamenti per decessi o superstiti fino alla fine del contratto. Questi calcoli, a loro volta, servono come base per stabilire le tariffe per l'assicurazione sulla vita a lungo termine.

Composizione del tavolo

Di solito sono costruiti separatamente per ogni piano, ma possono essere combinati. Le tabelle possono includere i seguenti indicatori:

• Il numero di sopravvissuti fino a una certa età. Il numero iniziale (la radice della tabella) è preso, di regola, per 100 mila.
• Il numero di morti nella fascia di età.
• La probabilità di sopravvivere al successivo intervallo di età per tutti coloro che hanno raggiunto una certa età.
• Il rischio di morte nel prossimo anno è la probabilità di morire entro l'intervallo prescritto prima di raggiungere l'anno successivo. Questo indicatore è generalmente chiamato "tasso di mortalità infantile".

Gli ultimi due parametri sono considerati i più basilari.

Codici assicurativi

Sono approvati dalla risoluzione del consiglio di amministrazione PFR n. 2p del 2014.

Codici tariffari premium variare a seconda della categoria di pagatori. Alcuni di questi sono presentati nella tabella.

Tariffe premium ridotte

Sono indicati nell'articolo 427 del codice fiscale.

Le tariffe premium più basse, ad esempio, sono impostate per:

• Le società commerciali e le società che implementano prodotti intellettuali, i cui diritti esclusivi sono di proprietà dei partecipanti, i fondatori di queste associazioni sono istituzioni scientifiche economiche / autonome, compresi gli istituti di istruzione superiore.
• Singoli imprenditori e organizzazioni che hanno concluso accordi con le strutture di gestione della ZES sull'attuazione di attività tecnico-innovative o turistico-ricreative e che effettuano pagamenti a persone che lavorano in tali zone economiche speciali.
• Organizzazioni che operano nel campo dell'informatica, sviluppando e implementando i prodotti informatici da loro creati, banche dati informative su materiale o supporti digitali, indipendentemente dal contratto, o forniscono servizi relativi allo sviluppo, adattamento, modifica del software, loro installazione, test e manutenzione.

In quest'ultimo caso, stiamo parlando di imprese nazionali.

conclusione

Come puoi vedere, il calcolo delle tariffe è un processo piuttosto complicato. Tiene conto di alcuni fattori, le statistiche. L'intero processo è strettamente regolato da leggi e regolamenti.