L'apertura di un conto bancario di transito è richiesta nei casi in cui una persona fisica o giuridica svolge un'attività economica estera e accetta pagamenti per i suoi beni e servizi in valuta estera. In questo caso, la forma giuridica dell'attività non ha importanza. Che cosa costituisce un conto di transito, quali fasi devi percorrere quando lo apri e quali sfumature del suo uso esistono, i lettori impareranno da questo materiale. In realtà, niente di complicato.
Conto di transito presso un istituto finanziario. Cos'è questo?
Il conto di transito della società viene utilizzato per trasferire fondi in valuta estera per beni venduti da un'entità commerciale. O i servizi forniti. Per un conto di transito, il suo legame indissolubile con il conto in valuta è caratteristico. Obbligatoria. In altre parole, un conto di transito non può esistere senza un conto in valuta estera. E viceversa. Va inoltre sottolineato che i fondi in valuta estera in un conto di transito possono essere per un periodo non superiore a 15 giorni. Durante questo periodo, sono soggetti a trasferimento - nella valuta principale. O dovrebbe essere convertito in valuta nazionale. E trasferito dal conto di transito a quello corrente. È tutto estremamente semplice.
Istruzioni per l'apertura di un conto di transito
Quindi, maggiori dettagli. Come notato sopra, un conto di transito è legato a un conto in valuta e non può funzionare senza quest'ultimo. Quali sono i passaggi principali che devi seguire quando lo apri? Prima di tutto, un'entità aziendale deve fornire a un istituto finanziario una copia dello statuto della sua organizzazione e accompagnarlo con una domanda nel modulo corrispondente con una richiesta di apertura di un conto in valuta estera e di transito. Inoltre, è necessario che il documento spieghi la possibilità di lavorare con la valuta di altri stati.
Successivamente, gli impiegati della banca emettono una carta bancaria. Questo processo è accompagnato dalla fornitura di un elenco di persone autorizzate dell'azienda che hanno il diritto di accedere a un conto di transito. Inoltre, devono essere forniti campioni delle firme di questi dipendenti.
Allo stesso tempo, l'entità aziendale o il suo rappresentante è tenuto a presentare alla banca documenti che confermino la legalità dell'apertura e del funzionamento dell'impresa. Va notato che se la società è stata riorganizzata, sarà anche necessario fornire certificati pertinenti. Nella fase finale, l'organizzazione passa ai documenti dell'istituto finanziario comprovanti la legalità dell'origine degli utili in valuta estera accreditati.
Conclusione di un accordo
Al completamento di tutte le fasi di cui sopra, l'istituzione finanziaria e l'entità commerciale stipulano un accordo separato sull'apertura dei conti di transito e in valuta estera. Quando lavorano in relazione alla vendita di beni e servizi per valuta, i rappresentanti della società indicano il numero per il pagamento alle loro controparti.
Suggerimenti per il lavoro
Va notato che ci sono alcune regole non solo per l'apertura di un conto di transito, ma anche per i successivi lavori con esso. Pertanto, entro 7 giorni dalla sua comparsa, l'entità aziendale deve informare le autorità fiscali nel luogo di registrazione della sua società. Inoltre, è necessario informare il dipartimento competente del fondo pensione. In caso contrario, seguiranno le sanzioni.
È inoltre richiesto di notificare l'apertura al fondo di previdenza sociale.Va sottolineato qui che gli enti statali non hanno il diritto di presentare reclami in merito alla mancata notifica dell'apertura di un conto di transito. Questo è molto importante
Un conto di transito ha caratteristiche che lo distinguono in modo significativo, che devono essere segnalate all'Ispettorato del Servizio fiscale federale. Inoltre, la necessità di organizzazione non dipende dal desiderio di una persona fisica o giuridica. La sua apertura è obbligatoria ed è effettuata secondo la procedura stabilita come aggiunta al conto in valuta, che dovrebbe essere segnalato alle autorità statali. È tutto molto serio.
Infine, vale la pena menzionare i requisiti per i documenti che confermano la legalità della registrazione su un conto di transito in valuta estera. Questo può essere: un atto di lavoro eseguito, un contratto per la fornitura di beni o la fornitura di servizi e altri certificati. In questo caso, i documenti devono essere forniti in russo e la traduzione da una lingua straniera deve essere certificata da un notaio.