Renta jest terminem, który ma kilka różnych znaczeń. W najszerszej interpretacji może być reprezentowany jako narzędzie służące do prowadzenia działalności finansowej.
Wiele wartości renty
Na przykład pierwsze znaczenie pojęcia renty rocznej to jeden z rodzajów pożyczek rządowych i pilnych. Pożyczki takie można postawić pod warunkiem, że odsetki będą spłacane co roku, a pewna część pożyczki zostanie spłacona.
Jednocześnie renta to płatności gotówkowe równe sobie i spłacane w ramach spłaty zobowiązań kredytowych i odsetek od nich. Takie płatności są dokonywane po pewnym czasie.
Pojęcie renty
Rozważ bardziej szczegółowo pojęcie renty.
Renta, lub, jak to się nazywa, renta finansowa, jest uogólnionym terminem, który opisuje harmonogram, zgodnie z którym instrument finansowy jest spłacany, a termin renta oznacza spłatę nie tylko określonej części długu głównego, ale także wypłaty odsetek - odsetek za jego użycie. Główną cechą renty jest to, że płatności w tym przypadku są sobie równe i są dokonywane w absolutnie równych odstępach czasu. Harmonogram renty jest dość skomplikowany. Różni się on znacznie od harmonogramu, który odzwierciedla pełną spłatę należnej kwoty i na koniec okresu, w którym instrument działał, oraz od harmonogramu, który odzwierciedla okresową spłatę tylko odsetek i proces spłaty kwoty długu głównego na koniec instrumentu. Istnieje specjalna formuła renty. Dajemy to poniżej.
Można zatem ustalić, że płatność typu renta roczna w swojej strukturze składa się z dwóch części: części odzwierciedlającej główne zadłużenie oraz części odzwierciedlającej opłatę za wykorzystanie funduszy kredytowych.
Przykłady renty
W najogólniejszym znaczeniu, renta może być rozumiana nie tylko jako instrument o charakterze finansowym, ale także faktyczna kwota płatności, która ma określoną częstotliwość, oraz rodzaj harmonogramu odzwierciedlającego proces spłaty.
- Renta dożywotnia to pilna pożyczka państwowa określonego rodzaju, zgodnie z którą dochodzi do corocznej spłaty określonej części głównego długu i odsetek za korzystanie z samej pożyczki.
- Równe płatności gotówkowe, których płatności oczekuje się w równych odstępach czasu. Ponadto takie płatności obejmują kwotę wykorzystaną na spłatę części długu głównego oraz kwotę wykorzystaną na spłatę odsetek.
- Pojęcie renty jest również stosowane w ubezpieczeniach, w szczególności w ubezpieczeniach na życie. W takim przypadku oznacza to umowę, którą osoba fizyczna zawiera z firmą ubezpieczeniową. Taka umowa daje jednostce prawo do otrzymywania regularnych płatności po przybyciu wcześniej uzgodnionego terminu. Na przykład po przejściu na emeryturę.
- Harmonogram renty można również wykorzystać do zgromadzenia określonej kwoty pieniędzy w określonym momencie. W takim przypadku należy dokonać równoważnych depozytów na rachunku depozytowym, na którym naliczane są odsetki.
Rodzaje rent
Renty można podzielić na dwa rodzaje, w zależności od terminu płatności pierwszej płatności:
- Jeśli płatność zostanie dokonana na koniec pierwszego okresu, taka renta nazywa się postnumerando.
- Jeśli płatność jest dokonywana na samym początku pierwszego okresu, taka renta nazywa się prenumerando.
Jednak najczęściej renta jest pewnym sposobem spłaty funduszy pożyczkowych. Dlatego w tym artykule skupiamy się na samym znaczeniu tego pojęcia.
Dziś tylko niewielka część rosyjskich banków woli korzystać z innego programu spłaty kredytu. Zastosowanie metody renty pozwala bankowi uzyskać gwarantowany zysk. Wynika to z faktu, że harmonogram rent jest skonstruowany w taki sposób, że do banku najpierw zwracane są odsetki od wykorzystania funduszy kredytowych, a dopiero potem wypłacana jest instytucja kredytowa, czyli kwota długu głównego.
Formuła renty
Wzór do obliczania renty jest dość skomplikowany. Jej płyta ma różne reprezentacje.
Jeden z nich: PI = (S * pr / 12) / (1 - 1 / (1 + pr / 12) N), w tym wzorze:
- Pl - reprezentuje samą płatność dożywotnią.
- S - łączna kwota funduszy pożyczkowych.
- Pr jest stopą procentową lub wskaźnikiem renty rocznej stosowanym w pożyczce.
- N oznacza całkowitą liczbę okresów, w których nastąpi spłata (najczęściej stosuje się miesiące).
Jej funkcje
Należy zauważyć, że przez cały okres wielkość płatności nie zmienia się, ale jej struktura znacznie różni się od struktury innej, tej samej płatności. Płatność dokonana w pierwszym miesiącu spłaty składa się głównie z kwoty odsetek, a płatności dokonane do końca okresu płatności obejmują głównie kwotę wykorzystaną do spłaty pożyczki. W ten sposób zarządza się przepływami pieniężnymi.
Aby ustalić, jaką strukturę ma dana płatność, warto zastosować tę konkretną formułę. Wyraźnie odzwierciedla procent, który jest w nim zawarty. Aby dokonać tego obliczenia, należy wziąć pod uwagę saldo zadłużenia głównego i pomnożyć je przez 1/12 rocznej stopy kredytu.
Przykład, który wyraźnie odzwierciedla sposób obliczania renty
Formuła, którą przedstawiliśmy powyżej, będzie znacznie jaśniejsza, jeśli zastosujemy ją w praktyce po przeanalizowaniu odpowiedniego przykładu.
Załóżmy, że klient banku zaciąga pożyczkę. Kwota pożyczki wynosi sto tysięcy rubli, okres kredytowania wynosi 12 miesięcy, oprocentowanie pożyczki w tym przypadku wynosi 24 procent rocznie. Zgodnie ze wzorem można obliczyć, jaka będzie bieżąca wartość renty:
(100000 * 0,24/12)/(1 - 1)/(1 + 0,24/12) 12 = 2000/0,2115 = 9457.
Tak więc właśnie ta kwota, w wysokości 9457 rubli, będzie musiała co miesiąc przesyłać do banku w celu spłaty zaciągniętej pożyczki.
Następnie spróbujmy obliczyć stopę procentową dla pierwszej płatności tej pożyczki:
100000 * 0,24/12 = 2000.
Okazuje się, że w ramach pierwszej spłaty 9457 rubli tylko 2000 rubli zostanie przeznaczone na spłatę odsetek od pożyczki. Odpowiednio kwota 7457 zostanie przeznaczona na spłatę głównego długu.
Po dokonaniu pierwszej płatności całkowity dług zmniejszy się i wyniesie 92543 rubli:
100000 - 7457 = 92543.
Na podstawie tej kwoty można obliczyć procent następnej, drugiej spłaty kredytu:
92543 * 0,24/12 = 1851.
Tak więc druga płatność obejmuje odsetki w wysokości 1851 rubli i główny dług w wysokości 5606 rubli.
W ten sposób oblicza się każdą płatność za cały okres kredytowania.
Metoda automatycznej kalkulacji płatności
Niewątpliwie dokonywanie takich obliczeń jest dość pracochłonne. Wzór na obliczanie renty może być użyteczny tylko w celu zrozumienia zasad jego obliczania. Jeśli chodzi o praktykę, nie ma sensu liczenie płatności za pomocą kalkulatora. Nowoczesne technologie umożliwiają automatyzację procesu obliczeń bez problemów, co ułatwia proces zarządzania przepływami pieniężnymi.
Kiedy klient zaciąga pożyczkę w banku, specjalnie dla niego pracownik organizacji kredytowej sporządzi wydruk odzwierciedlający wszystkie dane harmonogramu rent.Odzwierciedlą wszystkie niezbędne dane: kwotę płatności, daty, w których należy dokonać płatności, a także strukturę płatności odzwierciedlającą kwotę odsetek i kwotę główną każdej płatności.
Ponadto w Internecie można znaleźć specjalny kalkulator. Wystarczy wpisać w odpowiednie pola takie dane, jak łączna kwota pożyczki, jej okres, stawka. Następnie kalkulator natychmiast dokona odpowiedniego obliczenia renty i wyświetli wszystkie informacje o odsetkach: kwotę płatności, którą trzeba będzie spłacać co miesiąc, oraz przybliżony harmonogram spłaty pożyczki.
Podobne obliczenia umożliwiają wykonanie takiego programu biurowego jak Excel. Ten program zapewnia funkcję o nazwie PMT - pomoże obliczyć wysokość renty. Ale niestety przy tej metodzie obliczania nie można uzyskać przybliżonego harmonogramu spłat.
Zalety renty
Metoda renty nie zawsze jest korzystna dla klienta, chociaż jest wygodna. Korzystając z renty, nie będzie pomyłek z wielkością płatności i terminem jej wykonania, ponieważ renta zawsze ma stałą kwotę płatności, którą należy spłacać co miesiąc. Ta metoda pozwoli uniknąć konieczności kontaktowania się z bankiem co miesiąc, aby pracownicy mogli obliczyć następną płatność.
Podobna metoda jest wygodna, jeśli pożyczkobiorca ma niskie dochody.
Alternatywny program, zwany różnicowym, polega na comiesięcznym przeliczaniu kwoty płatności. Trzeba to zrobić, ponieważ przy takim schemacie każdego miesiąca następuje odpowiednio zmniejszenie kwoty głównego długu, a odsetki za użycie mniejszej kwoty należy zapłacić mniej. Oznacza to, że każda kolejna płatność będzie mniejsza niż poprzednia. Jednak pierwsze płatności w ramach tego programu są bardzo wysokie i nie każdy kredytobiorca może sobie na to pozwolić.
Wady renty
W pierwszej połowie okresu, na który udzielana jest pożyczka, płatność w jej strukturze zawiera głównie odsetki. Dlatego system rent jest bardzo korzystny dla banków. Najlepiej spłacać pożyczkę przed terminem dokładnie w pierwszej połowie okresu, ponieważ nie ma to praktycznego sensu, ponieważ większość odsetek została już spłacona. Spłata pożyczki przed terminem w drugiej połowie okresu nie przyniesie pożyczkobiorcy żadnych korzyści, ponieważ środki wniesione na spłatę odsetek od pożyczki nie zostaną zwrócone.
Wskaźniki renty rocznej
W przypadku rozważenia renty z punktu widzenia wierzyciela, a nie kredytobiorcy, konieczne jest oszacowanie płatności w celu analizy wpływów.
Niewiele osób może uznać za przydatne tego rodzaju codzienne życie. Jednak przy analizie i porównywaniu bieżących kosztów i wpływów pieniężnych, które pojawią się w przyszłości, są one konieczne.
Istnieją dwa główne wskaźniki, według których szacowana jest renta. Ten koszt jest nowoczesny i przyszłościowy.
Przyszła wartość renty jest sumą absolutnie wszystkich elementów składających się na rentę. Obejmuje to również odsetki narosłe na koniec okresu. Elementami lub, jak się je nazywa, członkami renty rocznej, są właśnie te równe płatności.
Tego wskaźnika można użyć, jeśli konieczne jest obliczenie kwoty depozytu (uzupełnionego), którą można akumulować do określonego czasu, jeżeli regularna wpłata środków jest dokonywana według określonej stopy procentowej.
Współczesna (bieżąca) wartość to zestaw elementów renty, które są zmniejszane w momencie jej uruchomienia. Wskaźnik ten służy do oceny możliwości inwestowania w określony wkład, który powinien przynieść stały i regularny dochód. Oznacza to, że szacunek ten pozwala obliczyć, czy przyszłe zarobki będą wyższe niż cena samego składnika aktywów.
Nawiasem mówiąc, ta ocena może być również wykorzystana do oceny, co będzie bardziej opłacalne - aby dokonać zakupu na kredyt lub od razu go spłacić.