W artykule rozważamy operacje bankowe i transakcje instytucji kredytowej. Banki biorą udział w rozwiązywaniu niektórych problemów finansowych pojawiających się u różnych kategorii obywateli, a jest to w pewnym stopniu determinowane potrzebą oszczędzania pieniędzy. Gromadzenie, inwestowanie i lokowanie pieniędzy odbywa się poprzez operacje bankowe i inne transakcje organizacji kredytowych. Różnią się od siebie praktycznymi i prawnymi niuansami.
Banki i organizacje pozarządowe
Istnieją dwa rodzaje organizacji kredytowych: kredytowe organizacje niebankowe i banki. Te pierwsze mają prawo do przeprowadzania określonych operacji, które są przewidziane na poziomie legislacyjnym zgodnie z udzieloną im licencją. Obecnie istnieją dwa rodzaje organizacji non-profit: gromadzenie i rozliczanie.
W krajowym systemie bankowym działają także przedstawicielstwa i oddziały banków zagranicznych. Szczególne miejsce zajmują banki z udziałem państwa. Ich kapitał docelowy częściowo obejmuje kapitał państwa, gminy i podmiotu Federacji Rosyjskiej. Do takich banków należą: Sbierbank Federacji Rosyjskiej, Wnesheconombank, Wnieszytorbank, Rosyjski Bank Rolny, Roseximbank. Nie ma specjalnych przepisów regulujących tworzenie i funkcjonowanie takich banków. Ich działalność jest określona przepisami federalnymi odrębnymi dla każdego banku.
Rozważmy bardziej szczegółowo, jakie są operacje i transakcje bankowe.
Lista operacji bankowych
Instytucja kredytowa ma uprawnienia do wykonywania wyłącznie operacji bankowych określonych w licencji. Do tej pory piąty artykuł Prawa bankowego zawiera wyczerpującą listę operacji bankowych, które obejmują:
- przyciąganie zasobów finansowych klientów przez określony czas i na żądanie w depozytach;
- lokowanie na własny koszt, a także we własnym imieniu zebranych funduszy;
- prowadzenie i otwieranie rachunków;
- rozliczenia w imieniu odpowiednich kategorii osób na ich rachunkach bankowych, w tym również banków korespondentów;
- odbiór aktywów finansowych, dokumentów rozliczeniowych i płatniczych, rachunków i usług gotówkowych odpowiednich kategorii osób;
- przyciąganie depozytów i dalsze umieszczanie metali szlachetnych;
- kupno i sprzedaż bezgotówkowych i gotówkowych walut obcych;
- wydawanie gwarancji bankowych;
- przelewy pieniężne w imieniu osób fizycznych, bez otwierania rachunku bankowego.
Nie ogranicza się to do operacji bankowych i innych transakcji.
Dodatkowe kompetencje instytucji kredytowej
Oprócz operacji opisanych powyżej w bankach instytucja kredytowa ma również prawo do przeprowadzania następujących transakcji:
- wystawia gwarancje dla stron trzecich, które przewidują pieniężną formę wypełniania zobowiązań;
- uzyskanie prawa do żądania wypełnienia zobowiązań od stron trzecich w formie gotówki;
- procedury z kamieniami szlachetnymi i metalami zgodnie z rosyjskim prawem;
- zarządzanie powiernicze aktywami finansowymi i innymi nieruchomościami w drodze umowy z osobami prawnymi i osobami fizycznymi;
- zapewnienie osobom prawnym i osobom fizycznym sejfów lub specjalnych pokoi do wynajęcia w celu przechowywania kosztowności i dokumentacji;
- dzierżawa;
- usługi informacyjne i konsultacyjne;
- inne transakcje zgodnie z prawem rosyjskim.
Instytucja kredytowa nie ma prawa do podejmowania działalności ubezpieczeniowej, handlowej i produkcyjnej.
Odmiany operacji bankowych
Kompletną listę wszystkich transakcji i operacji bankowych można połączyć w następujące grupy: aktywne, pośredniczące prowizje i pasywne. Rozważ szczegółowo każdą grupę.
Aktywne operacje
Celem aktywnych operacji w bankach komercyjnych jest alokacja zasobów. Środki własne i oznaczone są wykorzystywane do prowadzenia działalności gospodarczej i udzielania pożyczek klientom.
Wszystkie rodzaje operacji bankowych i transakcji są dokonywane w rublach. Jeśli istnieje specjalna licencja Banku Rosji, to również w walucie obcej. Operacje są wykonywane zgodnie z zasadami, w tym także zasadami ich wsparcia technicznego i rzeczowego. Co to są operacje bankowe i oferty, nie wszyscy wiedzą.
Operacje pasywne
Operacje pasywne mają na celu przyciąganie zasobów. W banku komercyjnym są to:
- tworzenie kapitału własnego banku;
- przyjmowanie depozytów (depozytów);
- otwieranie i dalsze prowadzenie rachunków klientów, w tym banków korespondentów;
- emisja papierów wartościowych, takich jak weksle, obligacje, oszczędności i certyfikaty depozytowe;
- uzyskiwanie pożyczek międzybankowych, w tym również scentralizowanych zasobów;
- Pożyczki w walucie euro.
Różnica między operacjami bankowymi a transakcjami
Odrębne terminy opisujące działalność banków mają podobne znaczenie. Jednak nie zawsze trzeba je zidentyfikować. Mówimy o dwóch podstawowych pojęciach charakteryzujących funkcje instytucji kredytowej. Główną różnicą między transakcją a transakcją jest inny stopień uczestnictwa w nich.
Operacje są przeprowadzane tylko przez organizacje kredytowe i finansowe bez przyciągania klienta; dostarczane są mu tylko dokumenty potwierdzające: czek, paragon, wyciąg. Do ich realizacji konieczna jest uprzednia zgoda osoby lub przedstawiciela osoby prawnej. Transakcja jest wzajemnie korzystną współpracą struktury handlowej z klientem, która obejmuje wcześniej uzgodnione klauzule umowy dotyczące działań stron i wzajemne porozumienie z nimi.
Stosunek operacji bankowych do transakcji bankowych jest korzystny dla tych pierwszych.
Operacje Komisji i pośrednictwo
Prowizje i operacje pośredniczące są wykonywane przez bank w imieniu jego klientów za opłatą. Najważniejsze z nich to:
- operacje gotówkowe i rozliczeniowe;
- działalność maklerów z papierami wartościowymi;
- operacje zaufania;
- Gwarancja
- doradztwo i informacje;
- gwarantowanie;
- operacje depozytowe.
Ważne miejsce należy do usług zarządzania gotówką z uwagi na operacje bankowe i transakcje w walutach obcych i rublach.
Cechy licencji uzyskanych przez banki komercyjne z banku centralnego Federacji Rosyjskiej
Bank komercyjny może zostać utworzony w dowolnej formie prawnej przewidzianej na poziomie legislacyjnym, ale najczęściej jest to LLC lub JSC. Schemat kontroli we wszystkich przypadkach jest taki sam. Najwyższym organem zarządzającym jest walne zgromadzenie uczestników lub akcjonariuszy zwoływane co roku.
Zasadniczo zarządzanie działalnością prowadzi Rada Nadzorcza (Rada Dyrektorów), która wypełnia instrukcje zgromadzenia akcjonariuszy i jest odpowiedzialna za wyniki działalności bankowej. Funkcjonowaniu Rady Dyrektorów przewodniczy prezes. Bieżącą działalnością bankową zarządza albo jedyny organ wykonawczy, czyli dyrektor, albo zarówno kolegialne, jak i jedyne organy wykonawcze (dyrekcja i zarząd banku).
Zasady funkcjonowania banków komercyjnych:
- działania w ramach dostępnych zasobów (tutaj rozumie się, że operacje rozliczeniowe i gotówkowe oraz udzielanie kredytu z dostępnych zasobów banku)
- bank komercyjny jest w pełni odpowiedzialny (z ekonomicznego punktu widzenia) za wyniki swoich działań (ryzyko operacji bankowych w całości spoczywa na banku, który ma całkowitą swobodę w pozyskiwaniu funduszy i alokacji zmobilizowanych zasobów);
- relacje rynkowe z klientami (przy wyborze obsługi klienta bank opiera się na kryteriach ryzyka i rentowności);
- regulacja działalności banku Centralnego Banku Federacji Rosyjskiej może być możliwa tylko za pomocą metod ekonomicznych o charakterze pośrednim (nie bezpośrednio administracyjnym); ciągły nadzór nad funkcjonowaniem organizacji komercyjnych przez Bank Centralny Federacji Rosyjskiej odbywa się poprzez połączenie standardów ekonomicznych i innych norm.
Operacje bankowe i transakcje Banku Rosji, zgodne z prawem, mogą być dokonywane wyłącznie na podstawie licencji wydanej przez Bank Centralny Federacji Rosyjskiej.
Odmiany licencji
Utworzony bank może wydawać następujące rodzaje licencji:
- dla operacji bankowych ze środkami finansowymi w postaci rubli;
- w przypadku operacji bankowych z aktywami finansowymi w formie waluty obcej;
- w sprawie dystrybucji metali szlachetnych, a także przyciągania depozytów.
Bank, który jest już zarejestrowany przez co najmniej dwa lata, może zostać wydany z takimi licencjami, jak:
- przyciągać zasoby finansowe do depozytów osób prawnych i osób fizycznych;
- zbierać fundusze w odpowiednich kategoriach osób, zarówno w rublach, jak i w walucie obcej;
- ogólna licencja, której wydanie jest możliwe przez bank, który ma licencję na przeprowadzanie wszystkich operacji bankowych przy użyciu zasobów w obcej walucie i rublach oraz spełnia wymogi dotyczące kwoty kapitału ustalonej przez Bank Centralny Federacji Rosyjskiej (pięć milionów euro). Jeżeli bank ma taką licencję, ma prawo do tworzenia zagranicznych oddziałów i / lub nabywania udziałów w kapitale zakładowym organizacji kredytowych niebędących rezydentami.
Dlatego w tym artykule przeanalizowaliśmy podstawowe operacje i transakcje bankowe.