Depozyty bankowe są narzędziem do generowania niewielkiego, ale stabilnego dochodu. Jednak oprocentowanie ich rzadko pokrywa rzeczywistą stopę inflacji. Dlatego zamiast zwykłego depozytu możesz wystawić certyfikat bankowy. Odsetki naliczane są według wyższej stopy, a okres obiegu może wynosić nawet jeden dzień.
Definicja
W rozdz. 44 Kodeksu cywilnego Federacji Rosyjskiej mówi się, że certyfikatem bankowym jest Bank Centralny, który potwierdza fakt zdeponowania środków na rachunku oraz prawo deponenta do otrzymania określonej kwoty środków po upływie określonego czasu. Dokument jest wydawany tylko przez instytucję kredytową. Kolejność obiegu Banku Centralnego na rynku regulowana jest listem Banku Rosji nr 14-3-20.
Bank Centralny jest emitowany tylko na formularzu o wysokim stopniu ochrony. Określa warunki obiegu, płatności i zwolnienia. Odsetki kuponowe wypłacane są w rublach rosyjskich według ustalonej stopy. Bank nie ma prawa do jednostronnej zmiany. Odsetki są wypłacane w momencie spłaty wartości banku centralnego. Jeżeli certyfikat zostanie przedstawiony przed terminem, wówczas dochód jest obliczany według stawek przewidzianych dla depozytów terminowych. Nie można przedłużyć okresu ważności dokumentu.
Przychody z odsetek od takich papierów wartościowych są wyższe niż na zwykłych depozytach. Certyfikaty nie uczestniczą jednak w systemie ubezpieczeń. Dlatego w przypadku bankructwa instytucji kredytowej posiadacze nie będą mogli otrzymać swoich środków.
Certyfikat bankowy: typy
Certyfikaty depozytowe są przeznaczone dla osób prawnych. Mogą być wydawane na maksymalnie jeden dzień. Tylko certyfikaty oszczędnościowe są dostępne dla osób fizycznych, których okres obiegu na rynku może wynosić od 3 miesięcy do 3 lat.
Certyfikaty bankowe na okaziciela mogą być przedstawiane stronom trzecim. Prawa do tych papierów wartościowych są przenoszone bez ponownego wystawienia. Osoby trzecie mogą otrzymywać dochód na podstawie osobistego certyfikatu tylko w przypadku cesji. Wszystkie płatności za sprzedaż i zakup papierów wartościowych odbywają się w formie bezgotówkowej. Po upływie okresu wskazanego w dokumencie certyfikat staje się bankiem centralnym na żądanie. Oznacza to, że instytucja kredytowa musi zapłacić określoną kwotę na żądanie klienta.
Wymagania
Certyfikat bankowy uznaje się za ważny, jeśli dostępne są następujące dane:
- nazwa dokumentu;
- liczba, seria;
- data otwarcia;
- kwota depozytu;
- Zobowiązanie banku do zwrotu kwoty wraz z odsetkami;
- data roszczenia;
- stopa procentowa, w tym po wcześniejszej prezentacji;
- należna kwota (liczbowo i słownie);
- konto bankowe;
- Imię i nazwisko deponenta i jego dane paszportowe, załączniki do zaświadczenia o rejestracji cesji (dla zarejestrowanego deponenta);
- Podpis osób odpowiedzialnych za bank.
Instytucja kredytowa może podać dodatkowe informacje.
Cession
Przelew wierzytelności na zarejestrowane papiery wartościowe następuje na odwrocie dokumentu lub na dodatkowych arkuszach. Umowa jest podpisywana przez starych i nowych właścicieli, osobę prawną upoważnioną do prowadzenia takich operacji, i zapieczętowana. Certyfikat konta bankowego można przenieść tylko przed datą zapadalności.
Niektóre statystyki
Certyfikat, depozyt bankowy daje możliwość uzyskania dodatkowego dochodu. Chociaż bank centralny cieszy się większym zainteresowaniem, jego popyt stale się zmienia. Największe zapotrzebowanie na certyfikaty zaobserwowano w 2007 r., Kiedy 46,7% niezarejestrowanych papierów wartościowych było emitowanych na okres do jednego roku. Po kryzysie finansowym popyt gwałtownie spadł. W 2011 r. Sprzedano certyfikaty o wartości 11,5 mln rubli, czyli o 50% mniej niż w 2007 r. W latach 2014-2015 nastąpił gwałtowny wzrost inwestycji.Przez jeden rok banki sprzedały Bankowi Centralnemu łącznie 349,7 miliona rubli, z czego 78% stanowiły certyfikaty o okresie ważności dłuższym niż jeden rok.
Korzyści
Certyfikat (depozyt bankowy) ma cechy tradycyjnego depozytu i papierów wartościowych. Oprocentowanie jest ustalane podczas wykonywania dokumentu, a dochód jest wypłacany w momencie jego spłaty. Podobnie jak Bank Centralny, certyfikat może zostać przekazany stronom trzecim, zapisany lub pozostawiony jako zastaw. W dwóch ostatnich przypadkach przeniesienie praw do roszczeń może być trudne. Po wygaśnięciu dokumentu należy go ponownie wydać. Dlatego konieczna będzie zmiana testamentu, ponieważ zmienią się szczegóły banku centralnego.
W przypadku turystów zaświadczenie bankowe może zastąpić czeki gotówkowe. Aby nie nosić przy sobie wiązki rachunków podczas podróży po kraju, możesz wystawić certyfikat. Może być sprzedawany w dowolnym oddziale banku wydającego. Jeśli dokument nie wygasł, wówczas obliczenie dochodu zostanie przeprowadzone tylko dla faktycznej liczby dni korzystania z Banku Centralnego według „stopy popytu”. Kolejną wadą jest to, że nie wszystkie banki mają rozwiniętą sieć oddziałów w całym kraju. I nie każdy oddział tego samego banku może uzyskać taki dokument.
Zarejestrowany certyfikat można szybko przywrócić, jeśli zostanie zgubiony lub skradziony. W tym celu banki opracowały procedurę wydawania duplikatu. Strony trzecie nie będą mogły wypłacić środków na podstawie takiego certyfikatu.
Wady
Bankowy certyfikat pieniężny nie jest objęty systemem gwarantowania depozytów. Oznacza to, że w przypadku bankructwa instytucji finansowej posiadacze papierów wartościowych nie otrzymają odszkodowania od ubezpieczyciela.
Przychody z odsetek są opodatkowane według stawki 35%, podobnie jak zwykły depozyt. Jeżeli bank centralny przewiduje naliczanie dochodu według stawki 11%, a stopa refinansowania wynosi 9%, wówczas kwota naliczona według stawki 1,5% podlega opodatkowaniu. Dzisiaj banki ustawiają stopy zwrotu powyżej stopy refinansowej tylko w przypadku długoterminowych certyfikatów dla dużej liczby inwestycji. Tak więc, po wystawieniu certyfikatu bankowego Sbierbanku przez trzy lata, możesz uzyskać nawet 10% rocznie. Im większa kwota, tym wyższa stawka.
Certyfikaty osobiste podlegają opodatkowaniu podatkiem dochodowym od osób fizycznych, jeżeli dokument zmienił właściciela, to znaczy w przypadku spadku, darowizny lub przeniesienia papierów wartościowych na inną osobę. W takim przypadku agent podatkowy jest odbiorcą dochodu. Możesz uniknąć płacenia dochodu, przesyłając płatność do Federalnej Służby Podatkowej potwierdzającej koszty zakupu papieru wartościowego. Certyfikaty na okaziciela nie podlegają żadnemu podatkowi. To tłumaczy duże zapotrzebowanie na nie.
Warunki leczenia
Instytucja kredytowa może umieszczać certyfikaty dopiero po zarejestrowaniu warunków emisji w oddziale terytorialnym Banku Rosji. Właściciele certyfikatów mogą być zarówno rezydentami, jak i nierezydentami. Aby to zrobić, wystarczy wpłacić gotówkę na konto.
Certyfikatem niebankowym jest Bank Centralny, który nie wskazuje nazwiska właściciela. Ktokolwiek przyniesie dokument, bank musi uiścić opłatę na rzecz posiadacza.
W latach 30. w Europie rynek bonów oszczędnościowych był bardzo bogaty. Dokumenty były cały czas przekazywane, prezentowane i sprzedawane. Jednak w ramach walki z praniem pieniędzy warunki emisji i wypłaty środków zostały zaostrzone. W latach 70. certyfikaty okaziciela stały się rzadkością. Na przykład na Ukrainie od 1 grudnia 2014 r. Emisja takich papierów wartościowych została całkowicie wstrzymana. Wcześniej sprzedane papiery wartościowe zostały spłacone poprzez przeniesienie środków niepieniężnych na rachunek na okaziciela. W obiegu pozostały tylko zarejestrowane certyfikaty emitowane w walutach krajowych i zagranicznych o terminie zapadalności przekraczającym 6 miesięcy.
Warunki rynkowe na 2017 rok
Dziś certyfikat bankowy dla klientów korporacyjnych może zostać wydany w Gazprombank, Uralsib, Vozrozhdenie Bank i Otkritie FC. Wynagrodzenie odsetkowe zależy od terminu i kwoty depozytu. Na przykład Otkrytie FC oferuje swoim klientom certyfikat na trzy miesiące, który zapewnia dochód w wysokości 8,95%.Prominvestbank płaci podobną opłatę, jeśli kwota zostanie umieszczona do 1 miliona rubli.
Według Banku Rosji na pierwszy kwartał 2017 r. Wydano ponad 1200 certyfikatów. Bank Centralny cieszy się dużym zainteresowaniem z terminem zapadalności do jednego roku.
Czas | Styczeń 2017 r | Luty 2017 r | Marzec 2017 r |
Suma certyfikatów | 572 | 361 | 444 |
31–90 dni | 130 | 34 | 23 |
91–180 dni | 1 | 0 | 0 |
181–360 dni | 55 | 9 | 209 |
1-3 lata | 105 | 34 | 35 |
ponad 3 lata | 147 | 82 | 40 |
Kwestia bonów oszczędnościowych jest również nieco zmniejszona. Rosjanie wolą certyfikaty długoterminowe.
Czas | Styczeń 2017 r | Luty 2017 r | Marzec 2017 r |
Suma certyfikatów | 485 482 | 482 815 | 480 952 |
31–90 dni | 62 | 0 | 10 |
91–180 dni | 623 | 658 | 672 |
181–360 dni | 42 210 | 40 404 | 42 539 |
1-3 lata | 180 535 | 194 532 | 211 881 |
ponad 3 lata | 232 697 | 216 195 | 193 254 |
Termin
Papiery wartościowe są przedmiotem obrotu na rynku od trzech miesięcy do trzech lat. W takim przypadku rozszerzenie nie jest zapewnione. Podczas wydawania certyfikatów banki natychmiast rozważają opcję wcześniejszego wykupu. W takim przypadku posiadacz otrzymuje wartość nominalną, biorąc pod uwagę odsetki według obniżonej stopy. W praktyce Sberbank, UBRD, Bars, Finservice i Expobank realizują takie certyfikaty w wysokości 0,01%. „CentroCredit” wypłaca wynagrodzenie w wysokości 3,5–6% w zależności od początkowego okresu inwestycji. Intechbank stosuje stopę opartą na wartości nominalnej banku centralnego: do 4,99 mln rubli. - 3%, ponad - 5%.
Wyprzedaż
Nie wszystkie oddziały nawet dużego banku mogą wystawić certyfikat. Dlatego pierwszą rzeczą, którą musisz wyjaśnić na stronie internetowej instytucji kredytowej, jest adres żądanego oddziału. Posiadaczem certyfikatu może być obywatel powyżej 14 lat. Nierezydenci mogą płacić bankowi centralnemu tylko poprzez przelew środków z rachunku karty do depozytu. Do rejestracji należy dostarczyć paszport i drugi dokument tożsamości.
Certyfikat składa się z formularza i kręgosłupa. Pierwszy jest wydawany klientowi, a drugi pozostaje w instytucji kredytowej. Możesz inwestować w dowolną kwotę w określonym zakresie. W przypadku utraty dokumentu należy niezwłocznie powiadomić instytucję kredytową. Przywrócenie praw do nienazwanego certyfikatu będzie możliwe tylko przez sąd. Identyfikacja właściciela zarejestrowanych papierów wartościowych jest znacznie łatwiejsza. W przypadku uszkodzenia formularza środki będą dostępne do wypłaty dopiero po sprawdzeniu.
Oferty rynkowe
Sberbank był jednym z pierwszych, który wydał certyfikaty. Od lutego 2016 r. Emisja Banku Centralnego dla podmiotów korporacyjnych została tymczasowo wstrzymana. Dzisiaj bank oferuje klientom tylko certyfikaty na okaziciela. Minimalna kwota inwestycji to 10 tysięcy rubli. Zainwestuj mniej niż 50 tysięcy rubli. na jakikolwiek okres nie ma sensu. Odsetki kuponowe będą naliczane według stawki 0,01%. Po wydaniu depozytu co najmniej 51 tysięcy rubli. z terminem zapadalności wynoszącym 3 miesiące, możesz uzyskać dochód w wysokości 5,5% rocznie. W przypadku zakupu certyfikatu na 36 miesięcy opłata będzie naliczana według stawki 5,35% rocznie. Maksymalna kwota inwestycji nie jest ograniczona.
Inny bank państwowy, VTB i wszystkie jego wydziały strukturalne nie mają certyfikatów dla osób w linii produktów. Jednak instytucje kredytowe wydają certyfikaty dla klientów korporacyjnych średnich i dużych firm i przyjmują je do przechowywania.
Rentowność
Certyfikaty są wykupywane według wyższej stopy procentowej niż zwykłe depozyty. Każda instytucja kredytowa niezależnie ustala i ustala stawkę w umowie. Banki nie są uprawnione do zmiany go w trakcie obowiązywania dokumentu.
Możesz samodzielnie obliczyć poziom rentowności certyfikatu. Aby to zrobić, użyj następujących formuł.
1. Dochód = ((C1 - C0): C0) x (N / T) x 100, gdzie:
- C1 to koszt końcowy.
- С0 - koszt początkowy.
- N oznacza liczbę dni (miesięcy) w roku.
- T - liczba dni (miesięcy) posiadania certyfikatu.
2. Cena rynkowa = NA + NAP, gdzie:
- NS - kwota nominalna.
- NAP - skumulowane przychody odsetkowe.
3. Cena rynkowa = NS x PD x (D: 365 x 100), gdzie:
- PD - przychody odsetkowe.
- D - liczba dni pozostałych do terminu zapadalności banku centralnego.
Oto jak możesz samodzielnie obliczyć zwrot z certyfikatu.