Obieg bezgotówkowy to zbiór płatności, które są przekazywane w formie wpisów na rachunkach bankowych. Jakie są jego zalety?
- Obrót pieniędzmi jest kontrolowany.
- Możliwości kredytowe systemu bankowego są coraz większe.
- Przyczynia się do przyspieszenia przepływów pieniężnych.
Zobaczmy, jakie są formy płatności bezgotówkowych w Federacji Rosyjskiej.
Zadania
Płatności bezgotówkowe wykonują następujące zadania:
- przyczynia się do normalnego obiegu funduszy w gospodarce narodowej;
- koncentrować zasoby pieniężne w bankach, a wolne zasoby finansowe różnych przedsiębiorstw stają się jednym z zasobów kredytowych;
- przestrzeganie wyraźnych granic między przepływem środków pieniężnych i bezgotówkowych przyczynia się do stworzenia warunków, które ułatwiają planowanie przepływu środków pieniężnych i bezgotówkowych.
Zasady
Zasady leżące u podstaw płatności bezgotówkowych:
- reżim prawny dokonywania płatności i rozliczeń;
- Rozliczenia dokonywane są na rachunkach bankowych;
- płynność utrzymywana jest na poziomie, który umożliwia sprawne dokonywanie płatności;
- musi być zgodą płatnika na taką płatność;
- pilność płatności;
- sprawowanie kontroli przez wszystkich uczestników nad prawidłowym wykonaniem obliczeń, zgodność z przyjętymi przepisami dotyczącymi procedury przeprowadzania;
- odpowiedzialność majątkowa.
Formy płatności bezgotówkowych w Federacji Rosyjskiej rozważamy poniżej.
Aktem normatywnym określającym formy rozliczeń w Federacji Rosyjskiej jest rozporządzenie nr 2 Banku Centralnego Federacji Rosyjskiej „W sprawie płatności bezgotówkowych w Federacji Rosyjskiej” (z 05.04.2001). Można je składać za pomocą dokumentów rozliczeniowych: czeków, akredytyw, zleceń płatniczych i roszczeń, zleceń windykacyjnych. Również w Rosji istnieją plastikowe karty i rachunki regulowane odpowiednimi dokumentami.
Jakie są zatem formy płatności bezgotówkowych w Rosji?
Rozliczenia za pomocą zleceń płatniczych
Rozliczenia odbywają się przy użyciu zleceń płatniczych, to znaczy instrukcji płatnika (posiadacza rachunku) do banku na piśmie dotyczących przelewu określonej kwoty na rachunek beneficjenta w tym lub innym banku.
Ta podstawowa forma płatności bezgotówkowych w Federacji Rosyjskiej jest najczęściej używana. Jest on wykonywany przez bank niezależnie od dostępności środków na rachunku.
Zlecenia płatnicze są wykorzystywane do następujących celów:
- pieniądze są przekazywane za wszelkie usługi lub dostawy towarów;
- dokonywane są z góry usługi, praca, towary, płatności okresowe;
- pieniądze są przekazywane na miejsce lub spłatę pożyczek, pożyczek, depozytów, płatności odsetek;
- odliczenie środków w określonym systemie finansowania (cła, podatki, opłaty itp.);
- przekazywać na rzecz lub na polecenie osób fizycznych;
- transfery do innych celów przewidzianych w umowie lub ustawodawstwie.
Rozważamy główne formy płatności bezgotówkowych w Federacji Rosyjskiej. Co dalej
Rozliczenia poprzez akredytywy
Rozliczenia akredytywami, które są warunkowymi zobowiązaniami pieniężnymi zaciągniętymi przez bank wydający przez pełnomocnika płatnika, polegają na tym, że płatności należy dokonać na rzecz odbiorcy po przedstawieniu odpowiednich dokumentów. Przewidują również upoważnienie innego banku do dokonywania takich płatności.
Akredytywy są klasyfikowane z następujących powodów.
- Jeśli to możliwe, zmień warunki:
- Odwołalne, to znaczy akredytywa, która może zostać anulowana lub zmieniona przez bank na żądanie kupującego w dowolnym momencie bez powiadomienia dostawcy (w tym przypadku zwroty są udzielane).
- nieodwołalne, które można zmienić lub anulować bez zgody dostawcy.
Jeśli odpowiedni formularz nie wskazuje jego wyglądu, jest automatycznie odwołany.
- Z punktu widzenia warunkowości płatności gotówkowych:
- Zdeponowane lub pokryte, gdy bank wystawiający przekazuje kwotę akredytywy do banku wykonującego na koszt środków dostępnych dla płatnika lub udzielając mu pożyczki na cały okres akredytywy.
- Gwarantowane lub niepokryte, w których bank wykonujący ma prawo do odpisania środków z rachunku korespondencyjnego w ramach kwoty ograniczonej akredytywą.
Akredytywy wykorzystywane są w obliczeniach głównie w przypadku jednorazowych dostaw towarów. Wśród zalet należy zauważyć wysokie gwarancje tej formy płatności, a wadą jest przesyłka towarów dopiero po otwarciu akredytywy przez kupującego i pozyskaniu środków na wpłatę z obrotu. Jakie formy płatności bezgotówkowych obowiązują w Federacji Rosyjskiej? To pytanie interesuje wielu.
Rozliczenie z czekami
Rozliczenia za pomocą czeków, to znaczy papierów wartościowych, które zawierają nieokreślone zamówienie z szuflady do banku na wypłatę wskazanej w nim kwoty posiadaczowi czeku.
Szuflada - osoba fizyczna lub prawna, która ma pieniądze w banku i może nimi zarządzać za pomocą czeków. Posiadacz czeku - osoba, na rzecz której wystawiany jest czek. Płatnikiem jest bank, w którym znajdują się środki z szuflady. Jakie formy płatności bezgotówkowych są nadal stosowane w Federacji Rosyjskiej? Wymyślmy to.
Książeczki czekowe są podzielone na:
- ograniczona, tj. z kwotą limitu uzgodnioną przez bank na rachunku specjalnym; jest ważny przez sześć miesięcy;
- nieograniczony, prezentowany rzetelnym klientom przez okres nie dłuższy niż jeden rok; jeśli na rachunku bieżącym znajdują się środki, to są one wycofywane z czeków, jeśli są nieobecne, są one uwzględniane na specjalnym rachunku pożyczkowym i są w przyszłości spłacane przez klienta.
W zależności od tego, na czyją korzyść wypisano czek, rozróżniają czeki zleceniowe, zarejestrowane, na okaziciela.
Otrzymanie zamówienia pozwala cedentowi scedować prawo do otrzymania pieniędzy na inną osobę za pomocą poparcia, czyli poparcia. Takie odmiany wyróżnia się jako:
- nominalne potwierdzenie - na odwrocie czeku posiadacz składa swój podpis i podaje nazwisko osoby uprawnionej do otrzymania pieniędzy;
- puste, gdy posiadacz umieszcza podpis na odwrocie czeku i staje się dokumentem prezentacyjnym, zgodnie z którym każdy właściciel może legalnie otrzymywać pieniądze z banku;
- cel - wskazujący cel przeniesienia czeku na inną osobę, to znaczy z ograniczonym przyjęciem pieniędzy;
- niezbywalny - jest wykorzystywany przez posiadacza w celu ograniczenia lub wykluczenia ewentualnych roszczeń w przypadku, gdy czek nie zostanie zapłacony; tekst „poparcie” jest używany w tekście potwierdzenia.
Szuflada nie może odwołać czeku, dopóki nie upłynie termin przedstawienia go do zapłaty. Organizacje kredytowe wystawiają czeki, które można wykorzystać w rozliczeniach między bankami zgodnie z zawartymi umowami z klientami, a także zgodnie z zasadami przeprowadzania transakcji czekowych w banku. Formy płatności bezgotówkowych w Federacji Rosyjskiej w 2016 r. Obejmują płatności za windykację.
Płatności ugodowe
Jest to taka operacja bankowa, dzięki której bank na koszt klienta i w jego imieniu może przeprowadzać działania w celu otrzymania płatności na podstawie dokumentów od płatnika. Podobne obliczenia są wykonywane na podstawie:
- zlecenia windykacyjne, płatne w bezsprzeczny sposób bez zleceń płatnika;
- wnioski o płatność, które są wypłacane na zlecenie płatnika lub bez niego.
Zlecenia windykacyjne i wymagania dotyczące płatności są przedstawiane na rachunek płatnika przez odbiorcę za pośrednictwem banku, który go obsługuje. Jest to najczęstsza forma płatności bezgotówkowych w Federacji Rosyjskiej.
Wniosek o płatność jest takim dokumentem rozliczeniowym, który zawiera wymagania wierzyciela lub odbiorcy środków na podstawie umowy z płatnikiem (dłużnikiem), zobowiązujące go do zapłaty określonej kwoty za pośrednictwem banku. Podobną formę stosuje się w obliczeniach dla konkretnego dzieła, świadczonej usługi, dostarczonego towaru itp. Rozliczenia za pomocą wymagań płatniczych przeprowadzane są rzadko, ponieważ procedura przetwarzania dokumentów i płacenia za każdy rodzaj towarów zajmuje dość dużo czasu.
Zlecenie windykacji - taki dokument, zgodnie z którym środki są pobierane z konta płatnika w bezsporny sposób. Jakie inne formy płatności bezgotówkowych są stosowane w Federacji Rosyjskiej?
Rozliczenia za pomocą kart plastikowych
Ogólny termin „karta plastikowa” odnosi się do wszystkich rodzajów kart, różniących się zarówno ich przeznaczeniem, jak i treścią świadczonych przez nich usług, a także umiejętnościami technicznymi i organizacjami wydającymi. Obowiązują również formy płatności bezgotówkowych w Federacji Rosyjskiej (krótko opisaliśmy główne) płatności kartą.
Specyfiką każdej karty plastikowej, niezależnie od jej doskonałości, jest to, że przechowuje ona pewien zestaw informacji, który jest wykorzystywany w różnego rodzaju aplikacjach. W dziedzinie obrotu finansowego karty plastikowe są uważane za jeden z najbardziej postępowych sposobów organizacji płatności bezgotówkowych.
Klasyfikacja kart bankowych
Karty plastikowe są klasyfikowane z następujących powodów:
- Według rodzaju nośnika informacji:
- mikroprocesor;
- magnetyczny.
- Według opcji pożyczki właściciela:
- kredyt, który w razie potrzeby pozwala uzyskać pożyczkę z ograniczonym limitem;
- debet, czyli ograniczony do kwoty, którą właściciel zamieścił na karcie.
- W zależności od charakteru właściciela:
- osobisty - przeznaczony dla osób fizycznych;
- korporacyjne - z osobami prawnymi.
- Według rodzaju systemu płatności:
- rosyjski (Sbercard, karta STB, Złota Korona itp.);
- o znaczeniu międzynarodowym (Karta Euro, Karta Master itp.).
- Ze względu na charakter waluty:
- waluta;
- ruble.
- W zależności od operacji, które są w stanie wykonać:
- zwykły, mający zastosowanie do wszystkich usług lub towarów;
- specjalistyczne, obsługujące rozliczenia dla określonych usług (na przykład plastikowe karty telefoniczne);
- uprzywilejowany (lub zdyskontowany), dający posiadaczowi karty wszelkie rabaty i korzyści związane z różnego rodzaju płatnościami.
Co reguluje organizację i formy płatności bezgotówkowych w Federacji Rosyjskiej? O tym poniżej.
Na terytorium Federacji Rosyjskiej wydawanie i używanie kart bankowych jest kontrolowane rozporządzeniem Banku Centralnego Federacji Rosyjskiej nr 23 z 04/09/1998 „W sprawie procedury wydawania kart bankowych przez organizacje kredytowe i rozliczania transakcji przeprowadzanych z ich wykorzystaniem”. Wydawanie kart w naszym kraju może być dokonywane wyłącznie przez organizacje rezydentów.
Rodzaje kart dla osób fizycznych i prawnych
Osoby fizyczne (zarówno rezydenci, jak i nierezydenci) mogą otrzymać następujące rodzaje kart:
- rozliczenie - karta wydawana osobie posiadającej środki na rachunku bankowym; umożliwia jego posiadaczowi zarządzanie środkami na swoim rachunku w ramach ustalonych limitów, płacenie za różne usługi i towary lub wypłacanie gotówki;
- kredyt - karta bankowa, która umożliwia jej posiadaczowi wykonywanie operacji w wysokości określonej przez linię kredytową banku, bez przekraczania limitu wydatków; używane do płacenia za różne usługi i wypłaty towarów lub gotówki.
Osoby prawne mogą otrzymywać od emitenta następujące rodzaje kart bankowych:
- Rozliczenie korporacyjne, umożliwiające posiadaczowi upoważnionemu przez podmiot prawny zarządzanie pieniędzmi dostępnymi na jego rachunku w ramach dopuszczalnych limitów wydatków odpowiadających warunkom określonym w umowie z klientem;
- korporacyjna karta kredytowa, której obecność umożliwia posiadaczowi upoważnionemu przez podmiot prawny przeprowadzenie operacji w kwotach podanych przez bank zgodnie z linią kredytową i warunkami umowy.
Na terytorium Federacji Rosyjskiej wszelkie rozliczenia przy użyciu kart bankowych zarówno między bankami będącymi rezydentami, jak i między bankami a innymi osobami prawnymi będącymi rezydentami, a także przedsiębiorcami (osobami fizycznymi) muszą być dokonywane w rublach.
Dokładnie zbadaliśmy formy płatności bezgotówkowych w Federacji Rosyjskiej i ich cechy.
Odpowiedzialność banków i klientów w przypadku naruszenia warunków
W przypadku naruszenia zasad dotyczących transakcji banki i przedsiębiorstwa powinny zostać pociągnięte do odpowiedzialności zgodnie z obowiązującymi przepisami. Odpowiedzialność za nieruchomości regulują umowy i regulacje zawarte między bankiem a klientem. Sankcje w postaci grzywien mogą być stosowane tylko wtedy, gdy istnieje stosunek umowny między bankiem, który naruszył warunki a klientem. Jest to regulowane przez art. 862 Kodeksu cywilnego Federacji Rosyjskiej „Formy płatności bezgotówkowych”.
W takiej umowie obowiązkowe są wskaźniki oprocentowania depozytów i pożyczek, warunki świadczenia usług banku i ich koszt, warunki przetwarzania dokumentów regulujących płatności, odpowiedzialność majątkowa każdej ze stron oraz procedura rozwiązania umowy. Jakie formy płatności bezgotówkowych są obecnie stosowane w Federacji Rosyjskiej.
Procedura otwierania, prowadzenia i zamykania rachunków jest regulowana przez bank zgodnie z prawem federalnym. Firma ponosi również pełną odpowiedzialność, jeśli nie przestrzega umów pożyczek i dyscypliny płatniczej. Może zostać uznany za niewypłacalny, jeżeli nie będzie stale wypełniał swoich obowiązków związanych z ugodą, o czym informowani są dostawcy i wyższe organy.
W artykule przeanalizowaliśmy formy płatności bezgotówkowych w Federacji Rosyjskiej.