W artykule zastanowimy się, jak sprawdzić wiarygodność kontrahenta. Firmy mogą wyglądać całkiem dobrze z zewnątrz, mając piękne biuro i uprzejmy dział sprzedaży, a ogromne długi wraz ze stałymi sądami można pokryć w środku, a dyrektor może nawet uciekać.
Po co sprawdzać kontrahentów?
Co mówi nam przepis dotyczący sprawdzania wiarygodności kontrahentów? Przedsiębiorstwa pozbawione skrupułów bardzo dobrze fałszują swoją reputację. W żadnym wypadku nie można ufać reklamom w Internecie, a ponadto hojnym zniżkom lub drogim garniturom. Dlatego konieczne jest sprawdzenie dokumentacji pod kątem wykonawców.
Nie możesz współpracować z efemerycznymi
Kontrahent może okazać się właśnie taką firmą, która została utworzona tydzień temu specjalnie po to, by pobierać zaliczki od klienta i znikać na zawsze. W takim przypadku możesz tylko stracić pieniądze, ale jest to również nieprzyjemne.
Może się okazać, że firma w ogóle nie istnieje. Istnieje strona internetowa, nazwa i konto do przelewów pieniężnych, ale nie ma osoby prawnej, a bezpośrednio za organizacją kryją się różne oszustów.
Obliczanie oszustwa
Kontrahent może popełniać przestępstwa finansowe, na przykład angażować się w wypłaty gotówki lub uzyskiwać nielegalne długi kredytowe. W takiej sytuacji organy ścigania sprawdzą nie tylko kontrahentów, ale także ich partnerów.
Kwestie podatkowe
W przypadku gdy organ ten uzna, że spółka nie zweryfikowała w wystarczającym stopniu rzetelności swojego potencjalnego kontrahenta, korzyści można odmówić. Oznacza to, że organizacja nie będzie w stanie płacić mniej podatków ani stosować obniżonej stawki. Teraz dowiemy się, które artykuły należy przede wszystkim przestudiować.
Jak sprawdzić wiarygodność kontrahenta?
Aby zminimalizować ryzyko podatkowe, przed zawarciem transakcji podatnicy powinni poprosić o dokumentację potwierdzającą zdolność prawną kontrolowanych kontrahentów i zdolność do wypełnienia wszystkich podjętych zobowiązań. Firmy powinny poprosić o następujące papiery wartościowe w celu sprawdzenia wiarygodności kontrahentów:
- Wymóg statutu organizacji.
- Obecność certyfikatu informacji o organizacji w IP, EGRIP, USRLE.
- Zaświadczenie o rejestracji przedsiębiorstwa lub indywidualnego przedsiębiorcy w urzędzie skarbowym.
- Wyciąg z rejestru organizacji.
- Średnia liczba pracowników.
- Dostarczanie raportów podatkowych i księgowych.
- Dostępność licencji, jeżeli działalność podlega jej.
- Informacje o pojazdach, które zawierają umowę na dostawę lub transport.
- Informacje o sprzęcie budowlanym, gdy firma wykonuje prace kontraktowe.
Lista dokumentów służących do sprawdzania wiarygodności kontrahenta jest zwykle standardowa. Cała przesłana dokumentacja musi być odpowiednio poświadczona, tj. Podpisem i pieczęcią. Wymagany jest dokument potwierdzający powołanie kierownika. W tym przypadku mówimy o decyzji walnego zgromadzenia i kolejności mianowania.
Główna technika: co to jest?
Metodologia sprawdzania wiarygodności kontrahentów obejmuje badanie podstawowych danych organizacji, z którą firma zamierza zawrzeć umowę.W tym celu pobierany jest bezpłatny wyciąg z USRLE, w którym przeglądają ogólne dane: datę rejestracji wraz z adresem, zarejestrowanym kapitałem, telefonami, nazwiskami kierowników i założycieli, rodzajami działalności organizacji. Wyciągi są publicznie dostępne na stronie podatkowej, kontrahent może być sprawdzony przez PSRN, NIP lub według nazwy.
Musimy sprawdzić, czy wszystko to pokrywa się z oczekiwaniami, a jednocześnie ze zdrowym rozsądkiem. Będzie to bardzo dziwne, jeśli firma zawrze umowę na dostawę wyposażenia z firmą zajmującą się imprezami dla dzieci.
Alarmujący znak to duża liczba różnych rodzajów działalności firmy: od sprzedaży żywności po rafinację ropy naftowej. Może to być objaw organizacji typu slop, która służy do pompowania pieniędzy. A według urzędu skarbowego brak wymaganego rodzaju transakcji dla transakcji jest jednym ze znaków jednodniowej firmy.
Weryfikacja adresu kontrahenta
Najlepiej jest poprosić o kartę organizacyjną i sprawdzić wiarygodność kontrahenta. Musisz dowiedzieć się, czy adres jest masowy. Termin ten odnosi się do lokalizacji znacznej liczby firm, które po prostu kupują go, aby zarejestrować się w Internecie. Na nim mogą znajdować się tysiące różnych firm.
Może to oznaczać, że kontrahent nie znajduje się w zadeklarowanym miejscu. Dlatego niezwykle trudno będzie znaleźć w przypadku jakiegokolwiek konfliktu. Masowy adres uzyskany w celu rejestracji nie może sam w sobie wskazywać, że kontrahent jest nierzetelny. Ale w ogólnym obrazie kontroli muszę być czujny.
Przykładowe zamówienie dotyczące weryfikacji kontrahentów pod kątem wiarygodności przedstawiono poniżej.
Sprawdź, czy dyrektor firmy został zdyskwalifikowany
Warto poszukać głowy kontrahenta na liście osób zdyskwalifikowanych. Konieczne jest również wyjaśnienie informacji o tych, którzy odmówili przez sąd kierowania tym partnerem. Zdyskwalifikowani dyrektorzy nie mogą zarządzać firmą ani zawierać umów. Na ogół nie mogą nic zrobić w imieniu organizacji, choćby na podstawie zawartego pełnomocnictwa. Za inicjatywę taka osoba ponosi odpowiedzialność administracyjną. Wciąż jak sprawdzić wiarygodność kontrahenta?
Wyjaśnij, jaki biznes jest prowadzony - mały lub średni
Konieczne jest przebicie się przez rejestr, do którego rodzaju należy kontrahent. To pokaże poziom obrotów firmy wraz z liczbą pracowników w organizacji. Małe firmy mogą zatrudniać do stu pracowników, a średnie firmy mogą zatrudniać od 101 do 250 osób, według oficjalnych danych. Jednodniowe firmy lub nieuczciwe organizacje nie zatrudniają tak wielu osób.
Dowiedz się, czy kontrahent jest w stanie upadłości
Rejestr federalny może wyjaśnić informacje na ten temat. W przypadku wszczęcia postępowania upadłościowego przeciwko kontrahentowi i zawieszenia jego działalności, wówczas nie może on w ogóle zawierać żadnych transakcji. W ogóle nie można współpracować z taką firmą.
W przypadku, gdy bankructwo właśnie się zaczęło, powinieneś trochę poczekać, ponieważ taka sytuacja finansowa może się ustabilizować. Kiedy przyszły partner niezależnie ogłasza bankructwo, najprawdopodobniej jest po prostu sprytny i nie ma pieniędzy, i najlepiej nie angażować się w nie. Rozważmy teraz kwestię współpracy z zagranicznymi przeciwnikami.
Jak sprawdzić wiarygodność zagranicznego kontrahenta?
Gdy organ regulacyjny dowiaduje się, że rosyjska firma nie ma doświadczenia lub celowo zaczyna współpracować z podejrzanym przedsiębiorstwem krajowym, pierwszy jest oskarżany o unikanie podatków i jest kontrolowany przez inspektorów podatkowych.
Jeśli podejrzewa się ją o partnerstwo z nierzetelnym kontrahentem zagranicznym, wówczas Federalna Służba Podatkowa wraz z organami celnymi, dewizowymi i organami kontroli eksportu będą zaangażowane w badanie jej pracy. W związku z tym powinieneś dowiedzieć się, jak sprawdzić zagraniczną osobę prawną przed zaplanowaniem wspólnej działalności.
Dlaczego muszę sprawdzić zagranicznego kontrahenta?
Nie ma znaczenia, czy przedsiębiorstwo prowadzi działalność w zakresie handlu zagranicznego, czy działa wyłącznie na terenie własnego kraju. Faktem jest, że sprawdzenie statusu prawnego i finansowego kontrahentów uważa się za konieczne. Celem tego badania jest próba zabezpieczenia się przed ryzykiem finansowym, oceny możliwych korzyści współpracy i uniknięcia problemów w przyszłości.
Nie żądając od kontrahenta dokumentacji, ryzykuje się oszustwem - może dochodzić wszelkiego rodzaju windykacji długów, a ich obecność grozi zakłóceniem okresu otrzymania pieniędzy na podstawie umowy.
Lub możesz zawrzeć umowę z osobą, która nie ma do tego prawa i nie jest oficjalnym przedstawicielem przedsiębiorstwa, wówczas dokument zostanie uznany za nieważny. W przypadku, gdy nagle stanie się jasne, że jakaś działalność spółki jest sprzeczna z wymogami prawa rosyjskiego, zostanie uznana za nieczynną, a to oznacza, że wszystkie zawarte umowy zostaną anulowane bez odszkodowania. Wszelkie problemy prowadzą firmę do strat finansowych.
W przypadku gdy rosyjskie struktury państwowe odpowiedzialne za handel zagraniczny nagle zauważą, że organizacja połączyła się z podejrzanym zagranicznym przedsiębiorstwem, wówczas wszystkie jej wnioski zostaną odrzucone. Ponadto niektóre organy mogą przeprowadzić kompleksowy audyt.
Kto będzie nadzorował?
Przede wszystkim są to następujące usługi:
- Kontrola podatkowa. Ulgi podatkowe zostaną odrzucone.
- Organy kontroli walut i eksportu. Pracownicy struktur państwowych będą kierowani przez kierownictwo do przeprowadzenia kontroli terenowych operacji finansowych spółki.
- Służba celna Ładunek wysyłany na podstawie umowy z podejrzanymi firmami będzie opóźniony na granicy.
- Instytucja bankowa.
Gdy przygotowywane są podejrzane transakcje, pracownicy banków zostaną powiadomieni o kontroli waluty i kontroli eksportu. Kontrola organizacji zagranicznej i prośba o dokumenty wymagane do jej wykonania są wymagane przede wszystkim, aby nie wzbudzać podejrzeń o przestępstwo lub nieostrożność w służbie podatkowej w celu uchylania się od płacenia podatków. Nawet trybunał arbitrażowy wprowadził takie pojęcie, jak „należyta staranność przy wyborze kontrahenta”. Zaniedbanie procedur kontrolnych może spowodować powstanie obowiązku podatkowego. Zbadaliśmy, jak sprawdzić wiarygodność kontrahenta.