Dzisiejsze operacje bankowe są konkretnym przejawem ich funkcji w praktyce. Jakie są różnice aktywne i pasywne operacje bankowe? Jakie są kryteria ich klasyfikacji? Jakie są różnice w systemie bankowym Federacji Rosyjskiej? Odpowiedzi na te i inne równie interesujące pytania można znaleźć w trakcie czytania tego artykułu.
Pojęcie i główne cechy operacji bankowych
Dziś operacje bankowe należy rozumieć jako operacje mające bezpośrednio na celu rozwiązanie niektórych problemów i wdrożenie funkcjonalności banku (wzrost funduszy bankowych uważana za jedną z najważniejszych funkcji w odniesieniu do struktur komercyjnych). Innymi słowy, operacje bankowe w pełni odzwierciedlają działalność bankową. Bank, jako organizacja komercyjna, jest pośrednikiem między podmiotami, które dysponują środkami i ich potrzebują.
W oparciu o te przepisy, w czasach współczesnych główny klasyfikacja operacji i usług bankowych w zakresie operacji pasywnych, aktywnych, pośrednich i innych. Wszystkie z nich są szczegółowo omówione w kolejnych rozdziałach artykułu.
Klasyfikacja legislacyjna
Jak się okazało, operacje struktury bankowości komercyjnej są konkretnym przejawem ich funkcjonalności w praktyce. Zgodnie z rosyjskim prawem, co następuje klasyfikacja operacji bankowych:
- Operacje polegające na pozyskiwaniu funduszy osób fizycznych i prawnych w depozytach na określony czas lub na żądanie.
- Udzielanie pożyczek pozyskanych i funduszy własnych we własnym imieniu.
- To klasyfikacja operacji bankowych Obejmuje to również otwieranie i dalsze prowadzenie rachunków osób prawnych i osób fizycznych.
- Rozliczenie bezpośrednio w imieniu klientów. Obejmuje to również instrukcje od banków korespondentów.
- Podstawowa bankowość obejmują również odbiór dokumentów gotówkowych, rozliczeniowych i płatniczych, rachunków. Ponadto konieczne jest uwzględnienie usług gotówkowych dla klientów banku.
- Zarządzanie pieniędzmi zgodnie ze wspólną umową z zarządcą lub właścicielem.
- Rozważany klasyfikacja operacji bankowych obejmuje również zakup od osób prawnych i osób fizycznych, a także sprzedaż waluty obcej zarówno w formie gotówkowej, jak i bezgotówkowej.
- Przeprowadzanie operacji bezpośrednio z metalami szlachetnymi zgodnie z obowiązującym prawem.
- Wydawanie gwarancji bankowych.
Klasyfikacja operacji bankowych, ich rodzaje i cechy
Oprócz powyższej klasyfikacji, zgodnie z rosyjskim prawem bankowym, instytucje bankowości komercyjnej są uprawnione do przeprowadzania następujących transakcji:
- Operacje leasingowe.
- Udzielanie gwarancji bezpośrednio na rzecz osób trzecich, które w taki czy inny sposób zapewniają wypełnianie zobowiązań w kategoriach pieniężnych.
- To klasyfikacja operacji bankowych Obejmuje to również nabycie przez osoby trzecie prawa do żądania wypełnienia zobowiązań w kategoriach pieniężnych.
- Świadczenie usług informacyjnych i konsultacyjnych.
- Dzierżawa osobom prawnym i osobom fizycznym wyspecjalizowanych lokali lub znajdujących się w nich sejfów do przechowywania dokumentacji i kosztowności.
Należy dodać, że dzieje się tak dzięki realizacji tych operacji aktywa bankowe obdarzona właściwością stopniowego wzrostu.
Dodatkowe informacje
Należy dodać, że oprócz powyższego instytucja kredytowa ma prawo przeprowadzać inne transakcje, które są z nią związane jako osoba prawna zgodnie z prawem Federacji Rosyjskiej. Ważne jest, aby absolutnie wszystkie operacje bankowe były przeprowadzane w rublach. Waluta obca jest odpowiednia, jeśli struktura ma odpowiednią licencję Banku Rosji. Przy okazji aktywa bankowe można je uzupełniać poprzez bieżące wdrażanie operacji (innymi słowy regularnie) lub poprzez przeprowadzanie transakcji epizodycznych.
Ponadto należy rozróżnić operacje bilansowe i pozabilansowe instytucji bankowych. Tak więc te ostatnie w żadnym wypadku nie znajdują odzwierciedlenia w saldach bankowych, które są oficjalnie publikowane. Można je przeprowadzić zarówno w celu zebrania funduszy, jak i umieszczenia ich pod pewnymi warunkami, to jest w przypadku określonych, wcześniej uzgodnionych okoliczności.
Operacje pasywne
Pojęcie operacji bankowych charakter pasywny implikuje niektóre z ich kombinacji, zapewniając stworzenie potencjału zasobów banku komercyjnego. Należy zauważyć, że operacje pasywne odgrywają podstawową rolę. Dlaczego Faktem jest, że wyjątkowo stabilna i wysokiej jakości baza zasobów pozwala strukturom przeprowadzać operacje kredytowe i inne operacje w zakresie alokacji funduszy, które następnie przyniosą zysk. Uzyskanie tego drugiego jest głównym celem działalności nie tylko banków, ale wszystkich instytucji komercyjnych. Tak więc do operacji pasywnych należy przypisać następujące punkty:
- Pozyskiwanie środków na rachunki bieżące i rozliczeniowe osób fizycznych i prawnych.
- Otwarcie rachunków dla depozytów terminowych organizacji i przedsiębiorstw.
- Otwieranie depozytów obywateli.
- Emisja własnych zobowiązań dłużnych, w tym weksli, certyfikatów i obligacji.
- Przyciąganie pożyczek i kredytów od innych osób.
- Operacje związane z tworzeniem i późniejszym gromadzeniem kapitału własnego przez strukturę bankową.
Należy dodać, że przy realizacji operacji pasywnych bank komercyjny działa bezpośrednio jako dłużnik.
Aktywne operacje
Operacje aktywne należy rozumieć jako operacje, dzięki którym struktury bankowe mieszają zasoby, którymi dysponują, w celu utrzymania własnej płynności (a tym samym zapewnienia stabilności finansowej) i, oczywiście, osiągnięcia zysku. Obejmuje to leasing, pożyczki, faktoring, a także operacje forfaitingowe. Ponadto liczba aktywnych obejmuje operacje na papierach wartościowych, walucie obcej, a także operacje związane z zapewnieniem udziału kapitałowego instytucji bankowej posiadającej fundusze własne w działalności organizacji i przedsiębiorstw. Przy przeprowadzaniu powyższych operacji struktura bankowa jest w taki czy inny sposób wierzycielem.
Klasyfikacja aktywnych operacji
Zgodnie z treścią ekonomiczną aktywa struktury bankowości komercyjnej dzielą się na następujące podgrupy:
- Wolnymi rezerwami są środki pieniężne w kasie, a także salda w RCC na rachunku korespondencyjnym i na tym samym rachunku w innych organizacjach.
- Zapewnione środki pieniężne i pożyczki, które są składane jako depozyty w innych instytucjach pożyczkowych (obejmuje to również Bank Rosji).
- Przez inwestycje rozumie się inwestycje środków pieniężnych struktury bankowej w papiery wartościowe i inne aktywa finansowe (metale szlachetne, obce waluty). Ponadto kapitał uważa się również za udział kapitałowy we wspólnych działaniach gospodarczych.
- Wartości niematerialne i prawne oraz materialne bezpośrednio instytucji bankowej, zwane inwestycjami wewnętrznymi.Powinno to obejmować koszt budynku, wyposażenia, a także innych nieruchomości niezbędnych do zapewnienia normalnego funkcjonowania banku.
Płynność aktywów
Zgodnie ze stopniem płynności (zdolność do zamiany na gotówkę) w praktyce bankowej istnieją następujące rodzaje aktywów:
- Wysoce płynny (środki pieniężne w kasie; salda gotówkowe instytucji bankowej na rachunkach korespondencyjnych; rządowe i inne papiery wartościowe łatwe do sprzedaży).
- Płynne krótkoterminowe (pożyczki długoterminowe; papiery wartościowe, które mają rynek wtórny).
- Trudne do zrealizowania (pożyczki długoterminowe; papiery wartościowe, które nie mają wystarczająco rozwiniętego rynku wtórnego; udział kapitałowy bezpośrednio w kapitale innych banków, organizacji, przedsiębiorstw).
- Niska płynność (inwestycje w środki trwałe instytucji bankowej).
Aktywa i ich poziom zwrotu
Zgodnie z poziomem rentowności banki są aktywnie klasyfikowane do tych, które są w stanie generować dochód (inwestycje, pożyczki), i tych, które w taki czy inny sposób nie generują dochodu (aktywa materialne, wolne rezerwy). Tak więc aktywa struktur bankowości komercyjnej są podzielone na następujące podgrupy:
- Bez ryzyka - zero procent.
- Niskie ryzyko - dziesięć procent.
- Średni poziom ryzyka wynosi dwadzieścia procent.
- Wysokie ryzyko - siedemdziesiąt procent.
- Wysokie ryzyko - sto procent.
Operacje mediacyjne
Operacje pośredniczące Komisji należy rozumieć jako operacje przeprowadzane przez strukturę bankową w imieniu klientów, pod warunkiem że żadne przyciągnięte lub własne środki nie są przekierowane bezpośrednio na ich realizację. W takim przypadku odpowiednie jest wynagrodzenie w formie określonej prowizji. Liczba podstawowych operacji struktury bankowej polegającej na pośrednictwie musi obejmować:
- Operacje rozliczeniowe i gotówkowe (zajmują główne miejsce wśród wszystkich operacji o charakterze pośredniczącym).
- Pośrednictwo papierów wartościowych.
- Operacje gwarancyjne.
- Operacje zaufania.
- Operacje ubezpieczeniowe.
- Operacje to informacje i konsultacje.
- Transakcje depozytowe.