Kto jest beneficjentem? Być może słyszałeś to słowo w wiadomościach w telewizji lub w filmach. Jednak sam ten termin nie jest wystarczająco popularny, nawet biorąc pod uwagę cechy rozwoju gospodarki, biznesu i przedsiębiorczości, a także epokę Internetu.
Postaramy się odpowiedzieć na pytanie, kim jest beneficjent, w jak największym stopniu. Warto podkreślić niektóre szczegóły, ponieważ słowo to ma kilka znaczeń, a zatem istnieją pewne trudności z ich definicjami, na przykład w dziedzinie biznesu i prawa.
Termin
Samo słowo beneficjent ma francuskie korzenie (z. zasiłku - dochód, zysk) i tłumaczy jako beneficjent. Możliwe, że pochodzi również z angielskiego zasiłku, co tłumaczy się jako bogactwo. W każdym razie kontekst jest związany ze sferą pieniężną i wartościami.
Definicja
W najszerszym znaczeniu beneficjentem jest osoba, która jest właścicielem i czerpie korzyści z niektórych wartościowych nieruchomości, na przykład przekazując swoją własność do użytkowania. Charakter wartości w tym przypadku może być zupełnie inny: nieruchomości, transport, papiery wartościowe, zakłady produkcyjne i inne aktywa. Najprostszym przykładem jest właściciel mieszkania: bardzo często ludzie wynajmujący nieruchomości nazywani są najemcami. Obejmuje to również poddzierżawę, to znaczy przeprowadzkę nieruchomości w celu wynajmu po wyższej cenie.
Jednak termin beneficjent Istnieją inne obszary zastosowania, ponieważ jest on stosowany w wielu obszarach związanych z prawem i ekonomią. W szczególności ubezpieczenia, usługi maklerskie i działalność gospodarcza. Zostanie to omówione bardziej szczegółowo.
Dlaczego nie słyszałeś o tym terminie?
Pomimo tak logicznych rzeczy, jak rozprzestrzenianie się Internetu, pojawienie się wielu różnych portali i stron poświęconych prawu, ekonomii i biznesowi, samo słowo beneficjent rzadko używane.
Najczęściej używanymi słowami są na przykład założyciel firmy, właściciel, właściciel, właściciel, jednak opisany termin prawie nigdy nie jest używany i jest wysoce wyspecjalizowany. Powodem jest to, że to obce słowo jest niezwykłe, a także ma wiele synonimów i podobnych wyrażeń kontekstowych, których przykłady można zobaczyć powyżej.
Szersze rozpowszechnienie słowa, któremu poświęcony jest ten artykuł, nastąpiło wraz z nadejściem zmienionej ustawy federalnej, która weszła w życie 21 grudnia 2016 r., Która zobowiązuje osoby prawne do ujawnienia informacji o beneficjentach. Ta innowacja zostanie omówiona później, po omówieniu kilku faktów.
Kto może być beneficjentem
Beneficjentami mogą być zarówno osoby prawne, jak i osoby fizyczne. Przykładem są właściciele zakładów produkcyjnych, pojazdów i lokali wynajmowanych i używanych przez przedsiębiorstwa.
Jednak terminologia ta jest stosowana w różnych dziedzinach: nawet pomimo podobnego znaczenia znaczenia mogą się nieznacznie różnić, w zależności od kontekstu, co może prowadzić do nieporozumień i trudności. Poniżej przedstawiono najczęstsze przykłady z różnych dziedzin, w których opisywany termin jest szeroko stosowany.
Firmy ubezpieczeniowe
W sektorze ubezpieczeń beneficjentem jest osoba, która może kwalifikować się do płatności. Należy pamiętać, że niekoniecznie jest to właściciel ubezpieczonej nieruchomości. Na przykład beneficjentem może być bank.
Jeśli mówimy o ubezpieczeniu na życie, beneficjentem może być nie tylko osoba ubezpieczona, ale także na przykład małżonek lub spadkobierca.
Pożyczanie
W sektorze kredytowym powyższy mechanizm nazywa się gwarancją bankową. Oznacza to trójstronną umowę, w której bank będzie beneficjentem i otrzyma płatność od ubezpieczyciela (poręczyciela) po wystąpieniu odpowiedniej sprawy z klientem. Ta praktyka pozwala ograniczyć różne rodzaje ryzyka związane z niespłaceniem długu w związku z wypadkami i innymi negatywnymi czynnikami, które mogą mieć wpływ na kredytobiorcę.
Ogólnie rzecz biorąc, istnieje wiele niuansów i osobliwości w tej dziedzinie, na przykład zgodnie z kodeksem cywilnym gwarant może odmówić zaspokojenia żądania beneficjenta dotyczącego płatności w przypadkach określonych przez prawo. Na przykład może to być oczywiste naruszenie warunków udzielania gwarancji, problemy z niektórymi dokumentami itp.
Ustawa federalna „O zwalczaniu legalizacji (prania) dochodów pochodzących z przestępstw i finansowaniu terroryzmu” z dnia 07.08.2001 N 115-ФЗ
Ten normatywny akt prawny i jego ostatnie zmiany zawierają klauzulę, która oznacza, że podmioty prawne są zobowiązane do przekazywania organom państwowym informacji o beneficjentach rzeczywistych. Nawet w oparciu o tytuł tego dokumentu normatywnego można stwierdzić, że celem zmian jest przeciwdziałanie różnym przestępstwom i przestępstwom.
Przykładowa lista danych obejmuje:
- dane paszportowe;
- Adres
- NIP (jeśli istnieje);
- informacje o obywatelstwie, dokument potwierdzający legalność pobytu w kraju (dla obcokrajowców).
Informacji o beneficjentach mogą żądać nie tylko agencje rządowe, ale także banki i organizacje kredytowe. Istnieją specjalne formularze i formularze do tego, ponadto niektóre dane można określić, żądając dodatkowych dokumentów i informacji.
Obowiązki osób prawnych obejmują gromadzenie i przechowywanie informacji o beneficjentach rzeczywistych, a także dokumentację dowodową otrzymanych informacji. Ponadto osoby prawne muszą aktualizować otrzymane informacje o beneficjentach raz na 12 miesięcy. Informacje są przechowywane przez 5 lat od otrzymania.
Zbieranie danych odbywa się poprzez zapytania dotyczące uczestników firmy, którzy są zobowiązani do dostarczenia posiadanych informacji. Upoważnione organy państwowe i organizacje kredytowe są uprawnione do otrzymywania takich informacji. Dokument zawierający takie informacje nazywa się „certyfikatem beneficjenta” i zawiera informacje o właścicielach.
Odpowiednie formularze i formularze, w których wskazani są właściciele, można znaleźć w różnych źródłach. Ponadto są często obecne na oficjalnych stronach internetowych banków i instytucji kredytowych.
Beneficjent
Termin ten ma bardziej precyzyjne znaczenie, ponieważ pojawia się w powyższym prawie federalnym i jest bardziej precyzyjnie określony. Mówimy o takich osobach, które mają realną władzę w podejmowaniu różnych decyzji w firmach poprzez posiadanie akcji (ponad 25%) w kapitale zakładowym. Kluczowe działania mogą być przeprowadzane zarówno bezpośrednio, jak i za pośrednictwem zainteresowanych stron trzecich.
Przykładem są założyciele organizacji, posiadacze dużych pakietów akcji (w przypadku spółek akcyjnych), a także uczestnicy z dużym udziałem w kapitale przedsiębiorstw.
Ponadto prawo federalne interpretuje ten termin beneficjent. Ten ostatni odnosi się do podmiotu, który uzyskuje dochód z działalności spółki.
Tak więc beneficjentami osoby prawnej są podmioty, które mają ponad 25% aktywów przedsiębiorstwa i zdolność do podejmowania decyzji, a beneficjentami są osoby fizyczne, które czerpią zyski z działalności firmy, na przykład na podstawie różnych umów, prowizji itp.
Ostateczny beneficjent
Termin ten odnosi się tylko do osoby fizycznej. To prawdziwy właściciel każdej firmy. Jeśli nie zagłębiasz się w skomplikowane konstrukcje i terminy prawne, ale podajesz krótki opis, możesz użyć najprostszego przykładu.Na przykład istnieje spółka z ograniczoną odpowiedzialnością, która osiąga zysk, ponieważ jest założycielem innej organizacji. Z kolei właściciel pierwszej firmy będzie ostatecznym beneficjentem, ponieważ może skorzystać z działalności kilku przedsiębiorstw.
Dlatego definicja ta opisuje osobę, która ma największy wpływ i największy udział wśród uczestników organizacji.
Prawa
Jeśli uznamy beneficjentów za założycieli, uczestników i akcjonariuszy, możliwości będą dość standardowe. Obejmują one takie możliwości, jak zarządzanie zasobami, kontrolowanie pracy kierownictwa organizacji, uczestnictwo w spotkaniach, podejmowanie decyzji zgodnie z posiadanymi akcjami, osiąganie zysków, dywidendy. Bardzo ważne jest dokumentowanie działań i zawieranie umów związanych z zarządzaniem nieruchomościami lub papierami wartościowymi.
Podsumowanie
W ten sposób odpowiedzieliśmy na pytanie, kim jest beneficjent. W ogólnym ujęciu jest to osoba, która ma wszelkie źródła dochodu, które mogą być reprezentowane w zupełnie różnych formach: papiery wartościowe, nieruchomości, różne zdolności produkcyjne itp.
Podsumowując, możemy stwierdzić, że ostatnie zmiany w prawie federalnym zobowiązują osoby prawne do ujawnienia beneficjentów. Te z kolei są zobowiązane do dostarczenia niezbędnych informacji. Ponadto dane mogą być gromadzone przez różne instytucje bankowe i organizacje kredytowe.
Przepisy te mogą przyczynić się nie tylko do zapobiegania przestępstwom, ale także do ochrony samych beneficjentów, ponieważ obejmują ustalanie transakcji i operacji na podstawie umowy, co może stać się filarem ochrony praw właścicieli i założycieli.
Ponadto powyższe prawo federalne zawiera najdokładniejszą definicję prawną tego, kto jest beneficjentem.
Należy zauważyć, że artykuł ma charakter wyłącznie informacyjny i eksploracyjny: powyższe informacje mogą zostać zmienione zgodnie z obowiązującym prawem i przyszłymi zmianami.
Jeśli czytelnik potrzebuje więcej danych, lepiej samemu przestudiować prawo federalne określone w artykule lub skorzystać z pomocy wykwalifikowanych prawników.