Kiedy w krajach pojawia się kryzys, wiele banków staje w obliczu bankructwa. Zjawisko to występuje w przypadkach, gdy firma nie jest w stanie spłacić wierzycieli i przestaje istnieć. Przyczyną bankructwa banku może być niewywiązanie się z kredytu, utrata wartości aktywów, straty z działalności operacyjnej. Każda z wymienionych przyczyn prowadzi do zmniejszenia kapitału własnego banku. Jeśli spadnie poniżej zera, bank zostanie uznany za niewypłacalny, co przyczyni się do tego, że zobowiązania przekroczą aktywa. W takich sytuacjach audytorzy zazwyczaj decydują się zakończyć działalność tej niewypłacalnej instytucji finansowej.
Opóźnienie spłaty kredytu
Jeżeli pożyczkobiorca nie jest w stanie spłacić kwoty głównej pożyczki lub odsetek, uznaje się ją za przeterminowaną. W takich przypadkach audytorzy decydują, że bank umorzy pożyczkę. Oznacza to, że nie powinien on już zawierać zaległej pożyczki w bilansie. Jeżeli bank osiąga regularne zyski, umorzenie kilku mniejszych pożyczek nie wpłynie na jego działalność i nie wpłynie na kapitał własny, ponieważ kwota ta zostanie zablokowana przez zysk uzyskany z innych pożyczek.
Najczęściej bankructwo bankowe występuje, jeśli przez długi czas jego wydatki znacznie przekraczają przychody.
Spadek ceny
Drugim powodem upadłości jest spadek wartości papierów wartościowych w okresie od daty ich nabycia do sprzedaży. Gdyby bank nabył obligacje, które później stały się znacznie tańsze, mogłoby to doprowadzić do bankructwa. W latach trzydziestych wiele banków złożyło wniosek o ogłoszenie upadłości właśnie z powodu malejącej wartości papierów wartościowych.
Strata
Jedną z najczęstszych przyczyn bankructwa banków jest strata z własnej działalności. Wynika to z obniżenia kapitału własnego instytucji finansowej. Sytuacja ta może doprowadzić do tego, że będzie ona równa zero, w wyniku czego bank zbankrutuje. Najczęściej dzieje się tak, ponieważ musi dokonywać płatności w kwotach znacznie przekraczających zysk z aktywów. Dlatego wartość aktywów jest zmniejszana, a zobowiązania - zwiększane, co prowadzi do zmniejszenia kapitału własnego banku.
Różne czynniki ekonomiczne, polityczne jako przyczyny bankructwa
Przyczyną bankructwa banku mogą być czynniki ekonomiczne:
- Inflacja
- Stawka podatków i pożyczek bankowych.
- Zmiany kursów walut.
- Poziom dochodów ludności kraju, w którym działa bank.
Istnieją również różne przyczyny polityczne:
- Działania i zamiary władz lokalnych i centralnych.
- Stosunek tych władz do różnych sektorów gospodarki.
- Obecność grup wpływów w rządzie i władzach państwowych.
Warto zauważyć, że z reguły tylko jeden z powyższych powodów nie może prowadzić do niewypłacalności instytucji kredytowej. Upadłość banku następuje z powodu długiego procesu.
Prawo, na podstawie którego bank ogłasza upadłość
Jest Prawo upadłościowe Bank nr 127 0FZ - jest to akt regulacyjny regulujący przyczyny ogłoszenia upadłości instytucji finansowej, tryb jej likwidacji, a także kolejność roszczeń wierzycieli, które muszą zostać zaspokojone.
Bank uznaje się za niewypłacalny, jeżeli jego zobowiązania nie zostały wykonane w terminie 14 dni po upływie terminu, w którym miały zostać wykonane.
Jeżeli na wniosek Banku Rosji licencja organizacji kredytowej zostanie cofnięta, sąd arbitrażowy będzie mógł wszcząć postępowanie upadłościowe. Wnioskodawcą może być wierzyciel, dłużnik, upoważniony organ lub sam Bank Rosji.
Osoby uprawnione do ubiegania się o wizę mogą złożyć wniosek do banku centralnego Federacji Rosyjskiej z wnioskiem o cofnięcie licencji bankowej od niewypłacalnej instytucji finansowej. Jeżeli główna instytucja pieniężna nie zareaguje, osoby te mogą odwołać się do sądu arbitrażowego w celu ogłoszenia upadłości instytucji finansowej.
Bank Rosji musi odpowiedzieć w ciągu miesiąca. Następnie wnioskodawcy mogą wystąpić do sądu arbitrażowego z kopią postanowienia o cofnięciu licencji, co będzie przyczyną wszczęcia postępowania upadłościowego.
Bank Rosji może niezależnie cofnąć licencję instytucji, która wykazuje oznaki bankructwa. W takim przypadku w ciągu 5 dni musi złożyć wniosek o ogłoszenie upadłości do sądu arbitrażowego.
Środki zapobiegania bankructwom
Warto zauważyć, że co piąty rosyjski bank jest problematyczny, dlatego istnieją pewne metody, które zapobiegają i zapobiegają pojawieniu się bankructwa:
- Odzyskiwanie środków finansowych.
- Powołanie tymczasowej administracji zarządzającej bankiem.
- Reorganizacja instytucji.
Jeżeli bankructwo banku nie może zostać powstrzymane, wówczas zaprzestaje działalności.
Funkcje związane z upadłością
Zarówno wierzyciel, jak i dłużnik mogą złożyć wniosek o ogłoszenie upadłości.
Główne zadania, które należy wykonać w trakcie postępowania upadłościowego banku, to: spłata długów wobec wierzycieli, a także przywrócenie wszystkich warunków niezbędnych do dalszego funkcjonowania instytucji.
Wniosek o ogłoszenie upadłości w sądzie arbitrażowym stanowi podstawę do przedstawienia dowodu zapłaty długu. Jeśli nie są, sąd arbitrażowy wprowadza jedno z postępowań upadłościowych, które nazywa się obserwacją.
W przypadku bankructwa bank nie może już wykonywać żadnych operacji.
Bank bankrutuje, gdy nie jest w stanie spłacić wszystkich swoich długów. Innym powodem niewypłacalności instytucji kredytowej jest spadek wartości papierów wartościowych, co może znacznie wpłynąć na jej przyszłe działania. Sprawa, która może zapobiec bankructwu banku, wymaga kilku procedur. Ich wdrożenie może przywrócić poprzednią pracę instytucji kredytowej i uchronić ją przed statusem dłużnika.
Sama procedura bankructwa jest dość długa i skomplikowana. Aby zapobiec stratom i kosztom dłużnika, a także wierzyciela, należy skontaktować się z prawnikami specjalizującymi się w tej dziedzinie i będzie w stanie udzielić niezbędnej pomocy.
