Nielegalne prowadzenie działalności jest dość częstym przestępstwem w dziedzinie małych przedsiębiorstw. Wynika to z faktu, że każdy początkujący biznesmen działa na zasadzie „dopóki nie ma linii klientów przy drzwiach, nie ma potrzeby oficjalnego rejestrowania sprawy”.
Jest w tym chłodna kalkulacja ekonomiczna: jeśli nie ma zysku, to nie ma nic do płacenia podatków i innych płatności. W przypadku rejestracji firmy będą musiały zostać opłacone w każdym przypadku, nawet jeśli sprawa osobista jest zagubiona. Z jednej strony państwo to rozumie, dlatego istniejące przepisy pozwalają początkującym przedsiębiorcom stawiać pierwsze kroki w swojej działalności bez legalnej rejestracji. Problem polega jednak na tym, że granica między działalnością legalną, przestępstwem, a nawet przestępczością w tym obszarze jest bardzo cienka. Gdzie jest linia legalności?
Koncepcja nielegalnego biznesu
Aby zrozumieć, co stanowi nielegalny biznes, musisz zdefiniować jego formę prawną. Przedsiębiorczość to systematyczna działalność oparta na własnym planowaniu, kapitale i ryzyku, mająca na celu osiągnięcie zysku.
W związku z tym nielegalna działalność gospodarcza jest wyżej opisaną działalnością wykonywaną w całości lub w części poza obszarem prawnym. Co więcej, jego nielegalność można wyrazić różnymi czynnikami.
Rodzaje nielegalnej przedsiębiorczości
Firma zostanie uznana za nielegalną, jeśli faktyczna działalność gospodarcza jest poza obszarem prawnym lub jeśli wiąże się z wykorzystaniem lub handlem zabronionymi towarami. Na przykład handel jest nielegalnym biznesem. W tym przypadku niezgodność z prawem zależy od istoty dokonanych czynności.
Działalność gospodarcza będzie nielegalna, nawet jeśli będzie prowadzona bez rejestracji w sposób określony przez prawo, bez uzyskiwania odpowiednich licencji i zezwoleń lub z systematycznym naruszaniem ustalonych warunków lub norm licencyjnych. Tak więc, jeśli obywatel sprzedaje petardy w okresie przejściowym, prowadzi nielegalną działalność z kilku powodów jednocześnie: wykonuje czynności bez rejestracji, w nieokreślonym miejscu, bez licencji. Jednocześnie prywatna klinika medyczna zarejestrowana w sposób określony przez prawo, licencjonowana, ale praktykująca dostawę w domu, również będzie poza polem prawnym, ponieważ narusza warunki licencyjne.
Przedmioty nielegalnego biznesu
Przedmiotem legalnego biznesu mogą być prywatni przedsiębiorcy i organizacje handlowe, a także przedsiębiorstwa państwowe i komunalne.
Przedmiotami nielegalnej działalności gospodarczej może być znacznie szerszy krąg osób. Tak więc nielegalny biznes może być prowadzony przez osobę niebędącą indywidualnym przedsiębiorcą, partiami politycznymi i innymi organizacjami non-profit, które nie mogą prowadzić działalności gospodarczej, podlegają władzy (władze państwowe i samorządy lokalne, a także urzędnicy).
Specjalnym przedmiotem nielegalnego biznesu jest zorganizowana grupa osób, które ponoszą cięższą i koniecznie karną odpowiedzialność za takie działania.
Odpowiedzialność za nielegalny biznes
Jeśli firma jest objęta definicją „nielegalnej działalności”, kara może zostać nałożona na właścicieli w dowolnym momencie. Nielegalny biznesmen może zostać pociągnięty do odpowiedzialności administracyjnej i karnej, a także do odpowiedzialności cywilnej.
Podstawą do pociągnięcia do odpowiedzialności administracyjnej jest naruszenie zasady prowadzenia własnej działalności gospodarczej. W celu wniesienia oskarżenia ważny jest fakt wyrządzenia znacznej szkody państwu lub obywatelom w postaci narażenia ich na niebezpieczeństwo lub spowodowania strat.
Odpowiedzialność cywilna jest pochodną odpowiedzialności administracyjnej lub karnej, może powstać jedynie w drodze prywatnego odwołania się poszkodowanego do sądu.
Odpowiedzialność administracyjna za nielegalną przedsiębiorczość
Najmniej niebezpieczna społecznie nielegalna działalność gospodarcza podlega odpowiedzialności administracyjnej. Kodeks wykroczeń administracyjnych przewiduje karę pieniężną za taką działalność gospodarczą z konfiskatą środków takiego przestępstwa lub bez niego.
Osoby winne takiego przewinienia są pociągane do odpowiedzialności administracyjnej wyłącznie na podstawie ich popełnienia. To znaczy, na przykład, że kobieta w okresie przejściowym sprzedaje kwiaty, a organy ścigania lub inspekcja podatkowa ustaliły, że ta kobieta robi to regularnie, podczas gdy nie jest indywidualnym przedsiębiorcą ani pracownikiem innej osoby.
W takim przypadku taki biznesmen jest rozliczany. Nie ma znaczenia, ile zysku otrzymała w ciągu miesiąca lub przez cały okres działalności. Surowość odpowiedzialności zależy od tego, czy dana osoba została przyjęta po raz pierwszy, czy jest złośliwym naruszeniem prawa.
Policja, prokuratorzy, federalne organy podatkowe i organy wydające zezwolenia mogą ponosić odpowiedzialność administracyjną. Sama kara jest ustalana tylko przez sąd zgodnie z częścią 1 art. 14.1 Kodeksu wykroczeń administracyjnych. Kara administracyjna za nielegalny biznes wynosi do 2 tysięcy rubli.
Odpowiedzialność karna za nielegalny biznes
Artykuł 171 kodeksu karnego Federacji Rosyjskiej „Nielegalna przedsiębiorczość” kryminalizuje nielegalny biznes. Kara za taki czyn jest możliwa tylko wtedy, gdy zysk z niego przekracza 250 000 rubli lub za założenie własnej firmy bez rejestracji i uzyskania zezwoleń, jeżeli doprowadziło to do wyrządzenia krzywdy ludziom.
Także ścigany za prowadzenie zabronionych działań lub handel zabronionymi towarami. Oznacza to, że każdy czyn, którego zawód stanowi odrębne przestępstwo. Zatem każda działalność gospodarcza poza obszarem prawnym, którego dochód przekracza 250 000 rubli, podlega sankcjom karnym. Ponadto odpowiedzialność karna za takie firmy wobec handlarzy ludźmi, handlarzy narkotyków i innych elementów przestępczych, którzy regularnie naruszają prawo karne w celach zarobkowych, jest nieunikniona.
Oznacza to, że pracownicy oficjalnie zarejestrowanej firmy mogą zostać pociągnięci do odpowiedzialności karnej za nielegalną przedsiębiorczość, jeżeli działa ona w sposób niezgodny z prawem.
Odpowiedzialność karna może być wyrażona zarówno grzywną z konfiskatą, jak i więzieniem. Sankcje za nielegalną działalność gospodarczą i konfiskatę zwykle grożą obejściem rejestracji i pozbawieniem wolności - nielegalnym przedsiębiorcom, organizatorom firm-cieni, które przez swoje działania wyrządzają szkodę ich klientom lub stanowią dla nich zagrożenie (na przykład nielegalna praktyka medyczna).
Nielegalne płatności biznesowe i podatkowe
Jednym z czynników postawienia przed sądem nielegalnego przedsiębiorcy jest uzyskanie zysku, który nie jest opodatkowany.Ale co, jeśli cień biznesmen płaci podatki? Faktem jest, że jednorazowa lub przerywana działalność bez oficjalnej rejestracji w organach Federalnej Służby Podatkowej nie kwalifikuje się jako nielegalna działalność gospodarcza, ale w takim przypadku osoba wykonująca taką działalność musi zadeklarować swój dochód i zapłacić podatek.
Załóżmy, że osoba prywatna popełniła niespójną działalność, regularnie płaciła podatki, ale z czasem działalność gospodarcza stawała się coraz częstsza, a ostatecznie systematyczna. Jednocześnie działalność gospodarcza nie jest nielegalna (na przykład handel nasionami) i nie wymaga licencji ani innych zezwoleń.
Czy taka osoba byłaby pociągana do odpowiedzialności za nielegalne interesy? Z jednej strony prawo nie przewiduje łagodzenia kar dla takich osób. Z drugiej strony, jeśli płacisz podatki, Federalna Służba Podatkowa zawsze będzie wiedziała, czy takie czynności są wykonywane systematycznie, czy nie. Dlatego gdy dochód zaczyna rosnąć, osoba prywatna prawdopodobnie otrzyma ostrzeżenie o konieczności rejestracji. Ignorując ostrzeżenie, cieńowy biznesmen słusznie otrzyma grzywnę administracyjną.
Jeśli chodzi o odpowiedzialność karną, taki biznesmen po prostu nie będzie miał czasu na zarobienie 250 000 rubli, ponieważ zostanie ukarany grzywną na podstawie artykułu administracyjnego, po którym zarejestruje się bez wahania. Jeśli nadal będzie łamał prawo, to przyjdzie odpowiedzialność karna z pewnością naturalnie i uczciwie. Wynika z tego, że osoba prywatna, która regularnie płaci podatki, raczej nie otrzyma wezwanie jak śnieg na głowie. Ale obywatele, którzy prowadzą nielegalną działalność gospodarczą kwitnącą w cieniu, mogą zostać ukarani w najszerszym zakresie prawa.
Odpowiedzialność cywilna za nielegalny biznes
Wykrywanie przez organy regulacyjne nielegalnego przedsiębiorstwa z pewnością doprowadzi do rozwiązania i unieważnienia wszystkich umów zawartych w jego ramach. W takim przypadku nielegalny przedsiębiorca ma wobec swoich klientów obowiązki cywilne, a mianowicie: zwrot otrzymanych środków, a także uiszczenie kary przewidzianej w prawie cywilnym.
W takim przypadku odpowiedzialność spoczywa nie tylko na osobie, która bezpośrednio przyjęła pieniądze, ale także na wszystkich zaangażowanych w organizację nielegalnego biznesu. Kontrahenci nielegalnego dealera mogą żądać zwrotu pieniędzy i odszkodowania w ciągu trzech lat od momentu, gdy dowiedzieli się o jego pracy poza obszarem prawnym. Klienci, którzy otrzymali oczekiwaną usługę lub produkt, ale są niezadowoleni z jego jakości, mogą również poprosić o zwrot pieniędzy. Jednocześnie mogą zgłaszać roszczenia również w ciągu trzech lat.
Odpowiedzialność cywilna może dotyczyć nie tylko osoby prawnej będącej przedmiotem przestępstwa, ale także jej założycieli za nielegalny udział w działalności przedsiębiorczej, chociaż w rzeczywistości mogą oni otrzymywać jedynie dywidendy. Odpowiedzialność założycieli ograniczone do ich akcji lub kwoty ustalonej w karcie.
Działania polegające na uznaniu działalności gospodarczej za nielegalną
Legalną działalność gospodarczą można uznać za nielegalną, jeżeli państwowa rejestracja indywidualnego przedsiębiorcy lub osoby prawnej zostanie anulowana, a jej dokumenty składowe, licencje i zezwolenia zostaną unieważnione. Faktem jest, że takie działania oznaczają, że firma lub indywidualny przedsiębiorca nigdy nie pracowali legalnie. Tak więc, jeśli tacy nielegalni przedsiębiorcy naruszyli czyjeś prawa przez swoje działania, wówczas mogą zostać pociągnięci do odpowiedzialności za nielegalne interesy.Odpowiedzialność w tej sprawie wyraża się w fakcie, że wszystkie transakcje dokonane przez taki podmiot gospodarczy mogą zostać uznane za nieważne na mocy orzeczenia sądu.
Jak napisać skargę na nielegalnego biznesmena
Sensowne jest napisanie skargi przeciwko nielegalnemu przedsiębiorcy, gdy chcesz, aby zaprzestał działalności. Jeśli chcesz tylko zadośćuczynienia za wyrządzone szkody moralne i materialne, taka skarga nie pomoże. Ale jeśli nielegalny przedsiębiorca narusza porządek publiczny i zasady prowadzenia lokali, na przykład umieszcza produkcję w budynku mieszkalnym, a tym samym zagraża bezpieczeństwu mieszkańców i narusza spokojny styl życia, wówczas uzasadnione jest skierowanie skargi do właściwych organów, że prowadzona jest nielegalna działalność.
Gdzie złożyć skargę w tej sprawie? Takie odwołania są rozpatrywane przez policję, prokuratorów, Federalną Służbę Podatkową, a także organy wydające zezwolenia. Bardzo ważne jest, aby wybrać właściwy organ do złożenia skargi, aby nie zostać odrzuconym z powodu braku niezbędnej jurysdykcji do jej rozpatrzenia. Policja rozpatruje skargi na nielegalnych biznesmenów, takich jak kupcy w przejściach, producenci bimbru itp. Organy Federalnej Służby Podatkowej rozpatrują takie skargi dotyczące nielegalnych przedsiębiorców, których nielegalność wynika z braku rejestracji lub pewnego zezwolenia wydanego przez Federalną Służbę Podatkową, lub tych, które osiągają znaczący cień. W oparciu o tę specyfikę można składać skargi do organów podatkowych, jeśli dokładnie wiesz, jakie są naruszenia takiego biznesmena, i to nie tylko dlatego, że jego działania kolidują z tobą.
Organy wydające licencje rozpatrują skargi dotyczące wyłącznie zgodności z warunkami licencyjnymi, a także realizacji działalności bez licencji. Również tutaj mało prawdopodobne jest, aby obywatel mieszkający lub pracujący w sąsiedztwie mógł wiedzieć o obecności podejrzanego biznesmena zezwolenia. Jeśli biznesmen naruszający twoje prawa nie jest tak małostkowy lub jego niezgodność z prawem nie jest tak oczywista, że sprawa została rozpatrzona przez policję lub odmówiono ci już wcześniej, powinieneś skontaktować się z prokuraturą. Możesz napisać skargę do prokuratury, niezależnie od charakteru nielegalnej działalności przedsiębiorczej. Mechanizm rozpatrywania odwołań, skarg i wniosków przez prokuraturę przewiduje przekierowanie wniosku do organów odpowiedniej jurysdykcji. Dlatego jeśli nie wiesz, gdzie napisać skargę, lepiej się tam udać.
Możesz złożyć skargę na nielegalny biznes, pisząc oświadczenie o przestępstwie. Musisz napisać skargę, jeśli Twoim zdaniem nielegalny biznes narusza twoje prawa lub po prostu zakłóca normalny styl życia. W takim przypadku skarga musi opisywać okoliczności faktyczne, które wskazują na naruszenie twoich praw. Jeśli wiesz na pewno, że działania biznesmena-cieniowca kwalifikują się do artykułu kryminalnego, możesz napisać oświadczenie o przestępstwie.
W takim przypadku implikowana jest duża nielegalna działalność. Kodeks karny Federacji Rosyjskiej i Kodeks postępowania karnego Federacji Rosyjskiej wymagają przestrzegania pewnych zasad przy przygotowywaniu zeznania. Po pierwsze, w takim oświadczeniu musisz napisać, który artykuł kodeksu karnego podlega działalności przestępcy, a ponadto musisz poprawnie opisać jego działania, aby potwierdzić kwalifikację czynu niezgodnego z prawem. Ponadto będziesz potrzebować dokumentów potwierdzających i, co najważniejsze, potwierdzenia szkody wyrządzonej ci przez takie działania osobiście. W części petycji zarówno w skardze, jak i w oświadczeniu o przestępstwie powinieneś napisać, o co prosisz organ kontrolny. W nagłówku dokumentu musisz podać paszport i dane kontaktowe wraz z numerem telefonu.
Odwołanie się od decyzji i protokołów o pociągnięciu do odpowiedzialności za nielegalną działalność gospodarczą
Wniesienie nielegalnego biznesmena do wymiaru sprawiedliwości wymaga starannego przygotowania i zebrania dokumentów, dlatego też jeśli organ ścigania lub organ regulacyjny nadal decyduje się na oskarżenie, musi on posiadać istotne dowody. Ustalone fakty są udokumentowane aktem weryfikacji organów windykacyjnych. Na podstawie ustawy sporządzany jest protokół, dzięki któremu taki organ ma wszelkie szanse na wygraną w sądzie.
Dlatego protokół musi zostać zaskarżony przed przedstawieniem go w sądzie organowi ścigania lub organowi regulacyjnemu. Odwołanie odbywa się w sposób określony w kodeksie wykroczeń administracyjnych. Możesz odwołać się tylko od protokołu, chociaż konieczne będzie odwołanie się do niesprawdzonych okoliczności określonych w ustawie. Sam akt nie może być kwestionowany, ponieważ dokument ten potwierdza jedynie, że organ ścigania lub organ regulacyjny przeprowadził audyt i sporządził własną subiektywną opinię na temat działań kontrolowanego w określonym momencie.
Na podstawie wyników kontroli sąd może anulować protokół lub pozostawić go w mocy. Anulowanie protokołu zwalnia osobę z odpowiedzialności. Zaleca się, aby najpierw odwołać się od decyzji lub protokołu do wyższego organu. W ten sposób można z jednej strony zaoszczędzić na kosztach prawnych, az drugiej strony dowiedzieć się od wyższej władzy, który dokumentuje on, a zatem sąd, jest gotowy zaakceptować jako potwierdzenie niewinności.
Jeżeli prowadzenie nielegalnej działalności gospodarczej doprowadziło do wszczęcia postępowania karnego, sądu nie można uniknąć. Obrona się w postępowaniu karnym jest prawie niemożliwa, więc będziesz musiał zatrudnić prawnika, który zbada sprawę i jak najlepiej zabezpieczy interesy sprawcy. W takim przypadku musisz zatrudnić obrońcę natychmiast po otrzymaniu pierwszego wezwania do policji lub prokuratora. W rzadkich przypadkach same organy ścigania zamykają sprawy przed wniesieniem ich do sądu, jeśli argumenty obrony są konstruktywne i przekonujące.
Podsumowując wszystkie powyższe, możemy stwierdzić, że nielegalna realizacja działalności przedsiębiorczej jest niebezpieczna, ponieważ możesz popaść w hańbę wobec prawa, a nawet znaleźć się w więzieniu. Jednocześnie możesz prowadzić własną działalność przez lata, nie zdając sobie sprawy z możliwych konsekwencji, dopóki nie zostaną wykryte naruszenia. Ponadto nielegalna przedsiębiorczość negatywnie wpływa na reputację biznesową biznesmena i może nawet spowodować, że zostanie on wypchnięty z rynku przez niezadowolone osoby i konkurentów. Zarówno duże nielegalne przedsiębiorstwo, jak i zwykły przedsiębiorca w okresie przejściowym mogą zostać pociągnięte do odpowiedzialności za nielegalną działalność gospodarczą. Dlatego lepiej zadbać o wcześniejszą rejestrację firmy i uzyskanie wszystkich zezwoleń.
