Trudno sobie wyobrazić działalność firmy bez konta czekowego. Co więcej, tylko indywidualni przedsiębiorcy mają prawo nie posiadać rachunku bieżącego, osoby prawne są zobowiązane do jego otwarcia. Głównym dokumentem w obliczeniach tego rodzaju jest zlecenie płatnicze. Jak go wypełnić, rozważymy w tym artykule.
Co to za dokument?
Tytuł zawiera już część odpowiedzi na pytanie. Zlecenie płatnicze to zlecenie, które właściciel rachunku przekazuje do banku. Na podstawie tego dokumentu pieniądze są przekazywane zgodnie z określonymi szczegółami.
Zlecenie płatnicze może istnieć w dwóch formach: elektronicznej i papierowej. W niezwykle popularnym systemie zarządzania kontami klient-bank płatności są dokonywane wyłącznie w formie elektronicznej.
W formie papierowej są one rzadko używane. Na przykład, jeśli bank klienta nie jest zainstalowany, a właściciel rachunku bieżącego osobiście przyszedł do operatora w dziale, aby dokonać niezbędnych płatności.
Zlecenie płatnicze jest generowane w czterech egzemplarzach. Jeden jest wysyłany do posiadacza rachunku ze znakiem banku jako dowód, że zamówienie zostało wykonane. Bank przechowuje następującą kopię w dokumentach. Dwa kolejne są przekazywane do banku, który jest odbiorcą płatności: jeden z nich pozostaje również w dokumentacji bankowej, a drugi jest przekazywany adresatowi kwoty pieniężnej.
Podstawowe szczegóły
Spójrz na to zlecenie płatnicze (formularz). Dokument wygląda na prosty, ale zawiera dużą liczbę wymaganych szczegółów. Dokładność i poprawność wypełnienia każdego pola zależy od tego, czy Twoja płatność zostanie zaakceptowana przez bank i czy dotrze na adres.
Pierwsze dwa pola to „zamówienie otrzymane przez bank” i „potrącone z rachunku”. Daty mogą się nie zgadzać. Specyfika polega na tym, że w każdym przypadku bank jest zobowiązany do przyjęcia dokumentu, ale będzie mógł go wykonać tylko wtedy, gdy będą pieniądze. Również w święta, dni wolne od pracy, płatności mogą być akceptowane, ale będą przetwarzane tylko w godzinach pracy. Chociaż ostatnie stwierdzenie nie jest prawdziwe dla wszystkich instytucji finansowych.
Następnie są numer zamówienia, data i rodzaj płatności. Kwota przelewu podana słownie.
Główny stół jest warunkowo podzielony na trzy części. Szczegółowe informacje o płatniku podano w lewej górnej części, a odbiorcy w lewej dolnej części. Prawa strona jest wypełniona danymi na temat samej płatności. Dwie dolne linie służą również do wyświetlania informacji o liście.
Polecenie zapłaty: wypełnienie próbki
Płatnik nie wypełnia wszystkich danych. Część informacji jest dostarczana przez bank. Co należy podać płatnikowi? Informacje o organizacji, która przekazuje pieniądze: imię i nazwisko, NIP, KPP, dane bankowe (nazwa, BIC, rachunek korespondenta i bieżący, miejsce, w którym znajduje się bank).
Informacje o odbiorcy: nazwa, NIP, KPP, dane bankowe. Wszystkie te informacje muszą być wskazane w faktura do zapłaty. Następnie kwota. Podkreśl podatek VAT lub wskaż, że płatność nie zawiera podatku VAT. Jest to ważne dla rachunkowości odbiorców. Wskazujemy rodzaj płatności, ale nie zawsze jest to konieczne. Wartość pola może być ustawiona przez bank. Ustalamy kolejność płatności - ten atrybut określa prawo. Przede wszystkim banki muszą płacić podatki, a następnie płace. Niezależnie od tego, jaki numer znajduje się w tym polu, bank nadal będzie płacił zgodnie z ustawą.
Płatność podatku
W przypadku płatności na rzecz IFTS, PFR i FSS istnieje szereg dodatkowych szczegółów, dla których w dolnej części dokumentu podano osobny wiersz. Są to kody KBK i OKTMO, podstawa płatności, okres i kod dokumentu, za który dokonywana jest płatność. Próbki płatności na rzecz agencji rządowych można pobrać bezpośrednio z organizacji lub pobrać z oficjalnej strony internetowej.
Zlecenie płatnicze, którego pola zostaną niepoprawnie wypełnione, zostanie wykonane. Jednak pojawi się z nim problem. Zamiast otrzymania planowanej płatności, płatność będzie niezidentyfikowana. Organizacja otrzyma karę za opóźnienia w płatnościach, w przyszłości konieczne będzie pisanie listów określających szczegóły. Dlatego wypełnianie wypłat za przekazywanie podatków i składek powinno być traktowane szczególnie poważnie.
Metody napełniania
Najbardziej czasochłonną opcją jest ręczne wypełnienie. Istnieją specjalne usługi w Internecie, które upraszczają ten proces. Program księgowy przewiduje również możliwość wypełniania zleceń płatniczych.
Oczywiście jest to łatwiejsze i wydajniejsze za pośrednictwem banku klienta. Wiele szczegółów jest umieszczanych automatycznie lub poprzez wybór ze specjalnych katalogów. Dane są sprawdzane przed wysłaniem dokumentu do realizacji. Na przykład, jeśli w BIC zostanie popełniony błąd, bank-klient ostrzeże o tym. Jeśli na koncie bankowym beneficjenta występuje niedokładność, zlecenie płatnicze, którego wykonanie zakończyło się błędem, również nie przejdzie kontroli weryfikacyjnej. To sprawia, że operacje są prostsze i bezpieczniejsze.
Powody zwrotu zlecenia płatniczego
Dokument należy wykonać zgodnie z wymogami narzuconymi przez reguły bankowe. Jeżeli nie zostaną spełnione, instytucja finansowa ma prawo wysłać płatnikowi wniosek wyjaśniający. Jeśli odpowiedź nie dotrze w wyznaczonym terminie, bank zwraca polecenie wypłaty.
Wszystkie błędy mają określony kod. Na przykład kod 11 oznacza, że numer dokumentu zawiera nieprawidłowe znaki, 15 - nieprawidłowy kod priorytetu dla realizacji płatności, 49 - nieistniejące konto osobiste.
Jeśli zamówienie zostanie zwrócone, musi koniecznie zawierać kod przyczyny zwrotu, który można odszyfrować za pomocą specjalnej tabeli.
Cofnięcie zlecenia płatniczego
Płatnik ma prawo anulować swoje zamówienie. Przyczyny wycofania mogą być różne, na przykład błąd w kwocie.
Algorytm działań zależy od tego, jak szybko wykryto niedokładność. Jeśli bank nie miał jeszcze czasu na przyjęcie zlecenia do wykonania, wystarczy zadzwonić lub napisać list za pośrednictwem banku-klienta z prośbą o nieakceptowanie dokumentu w pracy. Jednak w praktyce jest to niezwykle rzadkie. Faktem jest, że przetwarzanie odbywa się automatycznie, dlatego szybkość przyjmowania dokumentów do wykonania jest bardzo wysoka.
Jeśli płatność została zaakceptowana przez bank, ale pieniądze nie zostały jeszcze pobrane z rachunku bieżącego, dokument musi zostać odwołany. Każdy bank ma własną procedurę unieważnienia, powinna być zapisana w umowie.
Jeśli pieniądze zostaną odpisane, bank nie będzie w stanie pomóc.
Dobrą wiadomością jest to, że jeśli dane nie są zgodne (błąd w nazwie odbiorcy), pieniądze nie zostaną zaksięgowane, dopóki nadawca nie wyjaśni danych. Jeśli nie zostanie podane żadne wyjaśnienie, płatność zostanie zwrócona z powrotem na rachunek bieżący. Nieprzyjemne jest, że rozprawa potrwa kilka dni, a kwota zostanie tymczasowo wycofana z obiegu.
W przypadku pomyłki w kwocie pieniądze zostaną przelane na adres. Można je zwrócić wyłącznie na podstawie listu wysłanego do odbiorcy błędnej kwoty. Dlatego pytanie, jak wypełnić zlecenie płatnicze, jest konieczne ostrożnie.
Przechowywanie dokumentów bankowych
Okres przechowywania dokumentów tego typu wynosi pięć lat. W przypadku korzystania z systemu klient-bank nie jest konieczne drukowanie zleceń płatniczych. Dopuszczalne jest przechowywanie dokumentów zarówno w formie elektronicznej, jak i papierowej.
Pobierz formularz zlecenia płatniczego
