Banki komercyjne od dawna są najważniejszym ogniwem w systemie bankowym kraju. Podejmują się głównych zadań związanych z obsługą podmiotów gospodarczych i ludności. Bank komercyjny działa jako „magnes” dla depozytów gotówkowych, dlatego takie instytucje są często nazywane bankami depozytowymi. Termin ten zapuścił korzenie w Anglii.
Zasady biznesowe
Głównymi funkcjami banków komercyjnych jest działanie w ramach obecnie dostępnych zasobów. Dzięki temu możemy zrozumieć, że udzielanie pożyczek, a także realizacja innych operacji odbywa się w trybie ograniczonym. Wskazana zasada w pracy banków może być wdrożona tylko pod warunkiem stałego monitorowania ilościowej i jakościowej zgodności zmobilizowanych zasobów oraz charakteru ich zastosowania. Takie podejście może zwiększyć konkurencję banków w przyciąganiu klientów, a także rozszerzyć bazę depozytów. Poprawia to jakość obsługi klienta, zwiększa efektywność wykorzystania zasobów bankowych, dywersyfikuje operacje bankowe i nie tylko.
Zasadniczo banki komercyjne są niezależnymi i prawnie niezależnymi organizacjami kredytowymi. Ta zasada jest drugim fundamentem ich działalności. Podczas gdy funkcjami banków komercyjnych są procedury takie jak zapewnianie swobody działania w zakresie przyciągania zasobów, a także lokowanie zmobilizowanych funduszy, są one również w pełni odpowiedzialne za wyniki ekonomiczne ich działalności. Oznacza to, że całe ryzyko operacji bankowych spoczywa na organizacji.
Funkcje banków komercyjnych w gospodarce zapewnia także trzecia zasada działania - utrzymywanie relacji rynkowych z klientami. Przy wyborze klientów do banku istotne stają się kryteria rynkowe, takie jak ryzyko, płynność i rentowność.
Inna zasada działania podyktowana jest niezależnością prawną i niezależnością ekonomiczną. Rozumiemy przez to: regulowanie jego działalności jest możliwe tylko przy użyciu metod ekonomicznych, ale nie administracyjnych. Państwo dyktuje pewne zasady gry, a wszystko inne jest wykonywane przez instytucje bankowe. Same banki komercyjne opracowują i realizują własne projekty kredytowe, inwestycyjne i depozytowe. Korekty zachowań banków na rynkach są przeprowadzane przez organy regulacyjne, które mogą zmienić zasady ustanowione wcześniej w dowolnym momencie, ale nie są one uprawnione do udzielania bezpośrednich instrukcji na temat cech alokacji lub przyciągania zasobów.
Podstawa do aktywności
Główne funkcje banków komercyjnych są dość zróżnicowane:
- pośrednictwo w udzielaniu pożyczek, tj. obecnie wolne aktywa finansowe są mobilizowane i przewidziane do czasowego wykorzystania na warunkach pilnych, spłat i spłat dla przedsiębiorstw, ludności i państwa jako całości;
- funkcje banku komercyjnego obejmują pośrednictwo w realizacji rozliczeń i płatności w gospodarstwie;
- produkcja pieniądza kredytowego;
- usługi pośrednictwa w sferze inwestycyjnej na podstawie działań związanych z tworzeniem emisji;
- świadczenie usług doradczych, a także informacji finansowych i gospodarczych.
Jak to działa
Tymczasowo wolne aktywa finansowe skoncentrowane w bankach komercyjnych przechodzą w status kapitału pożyczkowego.Kosztem takich funduszy banki udzielają pożyczek podmiotom gospodarczym na różnych poziomach. Funkcje banku komercyjnego obejmują usługi pośrednictwa dla budżetu, przedsiębiorstw, instytucji i społeczeństwa w zakresie dokonywania płatności i rozliczeń. Specjalną funkcję można nazwać emisją instrumentów kredytowych, za pomocą której zapewniona jest emisja kredytu depozytowego.
Rola banków w kształtowaniu podaży pieniądza jest dość duża. Funkcje banku komercyjnego zapewniają możliwość wymiany pieniędzy jako środka obiegu, płatności, akumulacji. A to wpływa na wielkość podaży pieniądza i ogólnie na stan obiegu pieniądza. Emitentem i zasadniczą funkcją struktur komercyjnych jest znaczące pośrednictwo w emisji i lokowaniu obligacji i akcji przedsiębiorstw. Pomimo faktu, że banki dysponują znaczną ilością informacji gospodarczych, mogą doradzać klientom w wielu kwestiach związanych z planem gospodarczym i finansowym. Rozwój relacji rynkowych w sferze gospodarki narodowej prowadzi do zwiększenia roli właśnie tych funkcji.
Bank i państwo
Główne funkcje banków komercyjnych są takie, że ich działalność staje się przedmiotem regulacji państwowych. Aby wejść na rynek bankowy, wymagana jest licencja. W Rosji zakłada się możliwość wydawania tego rodzaju licencji:
- do przeprowadzania operacji, w których fundusze są wykorzystywane w walucie krajowej, bez prawa do przyciągania środków od osób fizycznych w depozytach;
- przeprowadzać operacje w walucie krajowej i obcej bez prawa do przyciągania depozytów od osób fizycznych;
- przyciągać złoża i umieszczać metale szlachetne. W razie potrzeby taka licencja jest wydawana wraz z dokumentem z ust. 2, jeżeli spełnione są odpowiednie warunki.
Gdy struktura działa przez dwa lata z dodatnią dynamiką, funkcje banków komercyjnych można znacznie rozszerzyć, uzyskując od banku centralnego licencję na pozyskiwanie środków w walucie krajowej i obcej od ludności w depozytach. Ugruntowane duże instytucje uniwersalne mogą liczyć na uzyskanie ogólnej licencji bankowej, która daje im prawo do tworzenia oddziałów zagranicznych lub nabycia kapitału zakładowego organizacji kredytowych niebędących rezydentami.
Co może zrobić prawo?
Prawo rosyjskie pozwala łączyć tradycyjne funkcje banków centralnych i komercyjnych z profesjonalną działalnością na rynku papierów wartościowych. Wymaga to licencji Federalnej Komisji Rynku Papierów Wartościowych. Działalność banków komercyjnych jest stale monitorowana przez Bank Rosji; jeśli nie wykonają niektórych funkcji, ma prawo cofnąć licencję wydaną wcześniej.
Kto może zostać założycielem?
Założycielami banków komercyjnych mogą być osoby prawne lub osoby fizyczne z kraju zainteresowane utworzeniem takiej struktury i gotowe do wzięcia udziału w tworzeniu jej kapitału docelowego. Wymaganiem założyciela w formie osoby prawnej jest obecność stabilnej sytuacji finansowej, wystarczającej kwoty funduszy własnych na tworzenie kapitału zakładowego nowa struktura finansowa, a także brak zaległości w płatnościach do budżetu. Dla osoby fizycznej głównym wymogiem jest brak rejestru karnego, a także dowodu dochodu za pomocą deklaracji podatkowych.
Gospodarka rynkowa Federacji Rosyjskiej jest taka, że w swojej strukturze banki działają jako podmioty gospodarcze. Z tej perspektywy mogą być tworzone w dowolnej formie prawnej, co potwierdza również federalny Ustawa „O bankach i bankowości”. Wykorzystywana jest tradycyjna koncepcja i funkcje banków komercyjnych.
W Rosji dominują banki utworzone w formie LLC.W przypadku takiej struktury kapitał docelowy tworzony jest na podstawie jednostek. Dla każdego uczestnika jest określony rozmiar udziału, który jest określony w dokumentacji założycielskiej. Uczestnik może sprzedać lub zrezygnować z udziału w kapitale zakładowym jednemu lub kilku uczestnikom. Karta powinna w szczególny sposób odzwierciedlać informacje dotyczące przeniesienia udziału na rzecz osoby trzeciej. Odstąpienia od stawki przy korzystaniu z formularza LLC można dokonać w dowolnym momencie i bez ostrzeżenia innych uczestników.
Stopień odpowiedzialności
Dla założycieli banku można zwiększyć odpowiedzialność za zobowiązania, stosując taką formę prawną, jak dodatkowa firma ubezpieczeniowa. Dla każdego uczestnika w tym przypadku wielkość udziału w kapitale zakładowym jest określona w dokumentacji założycielskiej. W takim przypadku uczestnicy ponoszą odpowiedzialność w formie dotacji dla banku, których majątek stanowi wielokrotność wartości złożonych depozytów. Dokumentacja założycielska określa również zakres dodatkowej odpowiedzialności przy zleceniu jej wykonania, z czego wynika sama koncepcja i funkcje banków komercyjnych. Jeżeli jeden z uczestników ODO zbankrutuje, jego odpowiedzialność jest podzielona między wszystkich pozostałych uczestników proporcjonalnie do wniesionych składek.
Spółka akcyjna
Bank akcyjny jest organizacją komercyjną, w której kapitał zakładowy jest podzielony na pewną liczbę akcji, które służą jako świadectwo obowiązkowego prawa akcjonariuszy do tej organizacji. Członkowie spółki nie ponoszą odpowiedzialności za zobowiązania banku, ale ponoszą ryzyko strat związanych z główną działalnością w wysokości posiadanych przez nich akcji.
Istota i funkcje banków komercyjnych sugerują, że bank nie będzie ponosił odpowiedzialności za zobowiązania wobec akcjonariuszy, jednak jest w pełni odpowiedzialny za zobowiązania wobec wierzycieli, deponentów i akcjonariuszy posiadających całą własność należącą do niego.
OJSC
Jeżeli bank akcyjny zostanie utworzony zgodnie z zasadami otwarta spółka akcyjna wówczas dozwolona jest otwarta subskrypcja wyemitowanych przez niego akcji, w drodze bezpłatnej sprzedaży. Bank ma prawo emitować akcje zwykłe lub uprzywilejowane - na okaziciela lub zarejestrowane. Akcje zwykłe niezależnie od czasu ich wydania muszą mieć tę samą wartość nominalną, zapewniając właścicielowi jednolite prawa. Preferowane akcje nie powinny dawać właścicielowi prawa głosu, ale z ich pomocą można uzyskać pierwszeństwo w uzyskiwaniu dochodów z działalności bankowej w kwotach określonych z góry w statucie banku, decyzjach zgromadzeń akcjonariuszy i innych.
Wartość nominalna wszystkich rodzajów akcji uprzywilejowanych nie powinna przekraczać 25% kapitału zakładowego. Funkcje banku komercyjnego obejmują takie procedury, jak emisja akcji i podwyższenie kapitału zakładowego. Emitując akcje, należy zarejestrować je w banku centralnym kraju. Akcjonariusze banków komercyjnych w formie OJSC mają prawo zbyć swoich akcji bez koordynacji z innymi akcjonariuszami w drodze ich bezpłatnej sprzedaży na giełdzie.
CJSC
Tworząc instytucję finansową w formie zamkniętej spółki akcyjnej, nie ma on prawa do tworzenia otwartej subskrypcji akcji ani oferowania ich w inny sposób szerokiemu kręgowi ludzi. Zamknięty bank akcyjny nie może mieć więcej niż 50 akcjonariuszy. Jeśli jest ich więcej, bank ma rok na przekształcenie się w spółkę akcyjną, w przeciwnym razie zostanie zlikwidowana w postępowaniu sądowym. W przypadku zamkniętego banku akcyjnego dystrybucja akcji odbywa się tylko między jego założycielami lub określonym wcześniej gronem osób.
Zarządzanie
Stwierdzono istotę i funkcje banków komercyjnych, teraz możemy powiedzieć o zarządzaniu tymi strukturami. Najwyższym organem jest walne zgromadzenie uczestników lub akcjonariuszy, które zwoływane jest corocznie w celu rozwiązania problemów związanych ze zmianami w statucie banku, kapitału docelowego, podziale dochodów, określania wyników działań za poprzedni okres, wyboru Rady i innych. Jeżeli akcjonariusze banku mają więcej niż 100 akcji z prawem głosu, tworzą komisję liczącą, której skład proponuje Rada Dyrektorów, a walne zgromadzenie zatwierdza.
Obecne działania, funkcje i operacje banków komercyjnych są ustalane przez kolegialny organ wykonawczy lub wyłącznie. Do jego kompetencji należą kwestie zarządzania związane z bieżącą działalnością struktury. Działalność gospodarcza i finansowa instytucji jest monitorowana przez audytora lub komitet audytu, wybieranych na walnym zgromadzeniu akcjonariuszy. Zadaniem audytora lub komisji jest weryfikacja wyników pracy banku za rok lub kolejny okres, zarówno z własnej inicjatywy, jak i zgodnie z decyzją walnego zgromadzenia akcjonariuszy. Na walnym zgromadzeniu akcjonariuszy banku zatwierdzany jest audytor banku, a także wysokość płatności za świadczone przez niego usługi. Liczba oddziałów dostępnych w banku zależy od jego wielkości i charakteru działalności, różnorodności i złożoności usług świadczonych klientom.
Funkcje banków komercyjnych są ważnym źródłem środków finansowych dla budżetu państwa, indywidualnych obywateli i podmiotów niepaństwowych.
