Sprzedaż mieszkania w nieruchomości na mniej niż 3 lata: jak nie płacić ani nie obniżać podatku?

Jaka jest sprzedaż mieszkania (będącego własnością krócej niż 3 lata)? Dla nikogo nie jest tajemnicą, że przy takich transakcjach często trzeba płacić podatki. Ale czy można ich uniknąć? Co jest potrzebne, aby zmniejszyć dług wobec państwa? Jakie metody są stosowane w praktyce w konkretnym przypadku? Odpowiedź na wszystkie te pytania nie jest tak trudna, jak się wydaje. W rzeczywistości wystarczy zrozumieć kilka ważnych niuansów dotyczących obliczania podatku od zysku. W takim przypadku możliwe będzie uniknięcie nieprzewidzianych i dużych wydatków związanych ze sprzedażą mieszkania.

Podatek - obowiązkowy lub nie

Pierwszym krokiem jest zrozumienie, czy w zasadzie musisz płacić podatki przy zawieraniu transakcji na rynku nieruchomości. Odpowiedź na to pytanie nie jest tak prosta, jak się wydaje. W końcu wszystko zależy od kilku czynników.

Jednym z nich jest czas posiadania nieruchomości przez obywatela. Ta funkcja jest brana pod uwagę w pierwszej kolejności. Czy sprzedałeś swoje mieszkanie przez mniej niż 3 lata? W takim przypadku z reguły podatki są płacone w całości. Jeśli obywatel jest właścicielem nieruchomości przez okres dłuższy niż określony okres, nie można zapłacić państwu. Taka nieruchomość nie jest opodatkowana.

Najczęściej nadal musisz ponosić wydatki. Ale w niektórych okolicznościach można je zmniejszyć. Lub w ogóle unikaj. To normalne zjawisko.

Minimum dla właścicieli

Teraz trochę o tym, jak uniknąć podatków. Można to zrobić zgodnie z prawem. Jak już wspomniano, jeśli obywatel jest właścicielem nieruchomości przekraczającej minimalny okres ustalony przez państwo, nie możesz martwić się o podatki. Po prostu nie dostają zapłaty.

Na jakich terminach powinieneś polegać? Zgodnie z ustalonymi zasadami są to:

• 3 lata od otrzymania nieruchomości w nieruchomości do 1 stycznia 2016 r .;
• 5 lat, jeżeli mieszkanie zostanie wydane po 01.01.2016;
• 3 lata, jeśli nieruchomość została otrzymana po 1 stycznia 2016 r. Przez spadek / darowiznę.

Te scenariusze najczęściej występują w praktyce. Muszą być zapamiętane przez każdą osobę. Wynika z tego, że sprzedaż mieszkania będącego własnością krócej niż 3 lata jest zawsze opodatkowana.

Beneficjenci

Ale w prawie każdym prawie Federacji Rosyjskiej można znaleźć wyjątki. Zwłaszcza jeśli chodzi o płacenie podatków. Wszyscy obywatele kraju wiedzą, że w Rosji istnieją preferencyjne kategorie ludności. Są zwolnieni częściowo lub w całości z opłat podatkowych w takim czy innym przypadku.

Czy planujesz sprzedać mieszkanie? Własność krótsza niż 3 lata? Podatek w tym przypadku nie jest płacony, jeśli dana osoba należy do kategorii beneficjentów. Wśród nich są:

• obywatele uznani za niepełnosprawnych;
• emeryci;
• niepełnosprawny od dzieciństwa.

Zaleca się podanie dokładniejszych informacji bezpośrednio w każdym regionie. Beneficjenci nie płacą za transakcje z nieruchomościami, które są niższe niż ustalone minimum.

O spadku

Poniżej omówimy bardziej szczegółowo kilka bardzo częstych przypadków. Na przykład, co zrobić, jeśli planuje się sprzedaż mieszkania w nieruchomości na mniej niż 3 lata? W drodze dziedziczenia został przeniesiony na jednego lub drugiego krewnego byłego właściciela.

W takim przypadku podatek od nieruchomości nie jest płacony w przypadku bliskich krewnych. Ale za transakcje z mieszkaniem będziesz musiał zapłacić bezbłędnie. Wyjątkiem są przypadki zbycia nieruchomości przez minimalny okres.

Niemniej jednak możesz skorzystać z recepcji, która pozwala obniżyć podatek. Złóż na przykład wniosek o standardowe odliczenie podatku. Często jest to konieczne, gdy nie planuje się zakupu nowego mieszkania. Możesz zmniejszyć podstawę opodatkowania o milion rubli. Nowy podatek zostanie obliczony na podstawie nowej kwoty.

Aby sprzedać odziedziczone przez nowego właściciela mieszkanie w wieku poniżej 3 lat, w celu obniżenia podstawy opodatkowania, należy złożyć wniosek do usługi podatkowej z odpowiednim wnioskiem. Następnie obywatel obliczy podatek zgodnie z nowymi przepisami. Więcej szczegółów na temat odliczenia zostanie omówione później.

W praktyce najczęściej okazuje się, że obywatele sprzedają spadek, a następnie kupują nowe nieruchomości. W takich okolicznościach obniżenie podatków nie będzie trudne. Jakie są praktyki w praktyce?

Różnica

Wszystko zależy od tego, jak nieruchomość została przekazana obywatelowi. Dzięki dziedzictwu i darom wszystko jest jasne - tutaj lepiej jest sporządzić standardowe odliczenie. Ale są też inne okoliczności.

Sprzedaż nieruchomości na okres krótszy niż 3 lata w nieruchomości o obniżonym podatku jest realizowana po zakończeniu dwóch transakcji - sprzedaży starych mieszkań i zakupu nowej. W takim przypadku podatek zostanie obliczony z uwzględnieniem kosztów poniesionych na zakup pierwszego mieszkania. Lub jeśli obywatele po prostu sprzedają nieruchomość za więcej niż ją kupują.

Ta technika pomaga znacznie obniżyć podatek. Na przykład w 2013 r. Osoba kupiła mieszkanie za 2 miliony rubli; w 2015 r. Sprzedał je za 3 miliony. Podatek w tym przypadku zostanie obliczony na podstawie 1 000 000 rubli.

Co będzie wymagane do wykonania zadania? Obywatel musi posiadać płatności i rachunki potwierdzające poniesione wydatki. Jest to technika najczęściej spotykana w praktyce.

O odliczeniu

Teraz więcej o odliczeniu podatku. Jak już wspomniano, jest oferowany wszystkim obywatelom w wysokości 1 000 000 rubli. Czy sprzedałeś swoje mieszkanie przez mniej niż 3 lata? Odliczenie podatku jest składane do odpowiednich władz. Najczęściej ta technika pomaga, jeśli nie możesz obniżyć podatku od wydatków. Lub w przypadku wydatków na zakup mieszkań mniej niż 1 milion rubli.

Wystarczy zapamiętać kilka zasad, które pomogą zrozumieć, w jaki sposób rozliczyć potrącenie. Mianowicie:

1. Kupno nieruchomości po 01.01.2016 i sprzedaż nieruchomości jest niższa niż 70% ceny nieruchomości mieszkaniowej. W takim przypadku podatek oblicza się na podstawie kwoty wyrażonej jako 70 procent wartości katastralnej.
2. Dla każdej nieruchomości przewidziana jest tylko jedna metoda obniżenia podatku - różnica między wydatkami a sprzedażą lub odliczenie. Zabrania się korzystania z nich jednocześnie. Wyjątkiem są przypadki, gdy obywatel pracuje z kilkoma mieszkaniami. Następnie możesz ubiegać się o standardowe odliczenie dla jednego z nich, a zastosować odliczenie wydatków dla drugiego.
3. Ustalony limit jednego miliona rubli jest maksymalny dla wszystkich nieruchomości sprzedawanych w ciągu roku kalendarzowego.
4. Jeśli planujesz sprzedawać nieruchomości na mniej niż 3 lata w nieruchomości z kilkoma właścicielami (wspólna własność), odliczenie miliona rubli jest rozdzielane równo między wszystkich właścicieli.

Są to wszystkie funkcje, na które należy zwrócić uwagę w takim czy innym przypadku. Dokonanie standardowego odliczenia przy sprzedaży nieruchomości nie jest tak trudne, jak się wydaje.

Odszkodowanie za nowe mieszkanie

Ale nawet to dalekie jest od wszystkich technik, które są aktywnie stosowane w praktyce. Czy sprzedaż mieszkania będącego własnością mniej niż 3 lata, a zakup nowego był droższy? W takim przypadku zaleca się zwrot kosztów poprzez odjęcie nowej nieruchomości.

W tej sytuacji musisz wziąć pod uwagę, że:

• maksymalne odliczenie na zakup mieszkania wynosi 2 000 000 rubli (tzn. można zwrócić 260 000 rubli);
• przy zakupie nowego mieszkania w hipotece oferowane jest odliczenie od kwoty 3 000 000 rubli.

Ważne: obywatel nie powinien wcześniej sporządzać potrąceń dotyczących nieruchomości.Procedura wymaga zebrania dowodów poniesionych kosztów.

O zasadach obliczania

Czy obywatel wyda sprzedaż mieszkania będącego własnością na okres krótszy niż 3 lata? Jaki podatek będzie musiał zapłacić?

Z reguły wszystko zależy od sytuacji. Zwykle podatki od nieruchomości stanowią 13% kwoty sprzedanej nieruchomości. Na tym ograniczeniu należy zwrócić uwagę.

Ponadto podatek oblicza się zgodnie z następującymi zasadami:

• wartość katastralna mieszkań jest brana pod uwagę, jeśli mieszkanie jest sprzedawane taniej (podatek jest wyrażony w wysokości 13% 70% ceny państwa);
• obliczenia są przeprowadzane na podstawie kwoty zmniejszonej o 1 000 000 rubli (przy ubieganiu się o standardowe odliczenie);
• 13% podatków jest płaconych od pieniędzy otrzymanych po zwrocie wydatków na zakup nieruchomości na sprzedaż.

Wystarczy znać wartość katastralną mieszkań, aby dowiedzieć się dokładnie, ile państwo będzie musiało dać w konkretnym przypadku po transakcji nieruchomościowej.

Otrzymywanie potrąceń

Czy sprzedałeś swoje mieszkanie przez mniej niż 3 lata i kupiłeś nowe? Mówiono już, że podatki można zwrócić, rejestrując odliczenie nieruchomości. Co jest do tego wymagane?

Algorytm przetwarzania ulg podatkowych jest następujący:

1. Zbierz dokumenty niezbędne do operacji. Ich lista będzie się nieco różnić w zależności od wybranego odliczenia.
2. Złóż wniosek dla organów podatkowych.
3. Złóż wniosek z przygotowanym pakietem dokumentów do oddziału okręgowego Federalnej Służby Podatkowej. Musisz skontaktować się z organizacją w miejscu zamieszkania obywatela.
4. Poczekaj na odpowiedź. Jeśli paczka dokumentów zostanie przedstawiona w całości, nie odmawia się operacji.

Nie są już potrzebne żadne manipulacje. Podobnie musisz działać, gdy dana osoba ma prawo do pełnego zwolnienia z podatku.

Dokumenty

Są to cechy sprzedaży mieszkania posiadanego krócej niż 3 lata. Jakie dokumenty mogą być przydatne dla obywatela w takim czy innym przypadku w celu obniżenia podatku lub dokonania odliczenia?

Najczęściej musisz przygotować następujące dokumenty:

• dowód tożsamości wnioskodawcy;
• NIP (jeśli istnieje, opcjonalnie);
• dokumenty własności sprzedanej nieruchomości (akt podarunkowy, wyciąg z Jednolitego Rejestru Przedsiębiorstw, testament itp.);
• rachunek zysków i strat;
• zeznanie podatkowe (z 3-osobowego podatku dochodowego);
• oświadczenia potwierdzające koszt sprzedanych mieszkań (jeżeli dokonano odliczenia kosztów);
• dokumenty potwierdzające wydatki na nowe nieruchomości (czeki, pokwitowania);
• umowa sprzedaży lub ustanowienie hipoteki (jeżeli istnieje);
• szczegóły rachunku, na który należy przelać pieniądze (w przypadku odliczenia majątku);
• certyfikaty własności nowego mieszkania (jeśli został zakupiony);
• dowód otrzymania pieniędzy za sprzedaną nieruchomość.

Jeżeli obywatel należy do preferencyjnej kategorii osób, wymagany jest od niego dowód specjalnego statusu. Na przykład zaświadczenie o niepełnosprawności lub zaświadczenie emerytalne. Między innymi obywatel w żadnym wypadku powinien napisać wniosek o rejestrację odliczenia / ulgi podatkowej.

Podsumowanie

Odtąd jasne jest, jakie cechy w sferze podatkowej sprzedaż mieszkania jest własnością od mniej niż 3 lat. W związku z powyższym najbardziej logicznym rozwiązaniem prawnego zwolnienia obywatela z podatków jest przewidywanie. Zaleca się przeprowadzanie transakcji na nieruchomościach po tym, jak własność nieruchomości przekroczy ustalone minimum. Tylko w ten sposób 100% każdy sprzedawca nie może płacić podatków.

W innych przypadkach zwykle dokonywane są potrącenia tego lub innego rodzaju. Sam obywatel decyduje, którą opcję wybrać. Rejestracja potrąceń różni się tylko na liście dokumentów dołączonych do wniosku.