W tym artykule porozmawiamy o konsekwencjach przedterminowego wywiązania się ze zobowiązania dłużnego - takich, jakie reprezentuje rosyjski kodeks cywilny. Porozmawiamy również szczegółowo o tym, jak naliczyć odsetki za wykorzystanie cudzych pieniędzy.
List prawny
Wszystkie potrzebne informacje zawierają sztukę. 395. Zastanów się, co Kodeks cywilny mówi o odsetkach od pożyczonych pieniędzy:
- W przypadku, gdy dana osoba bezprawnie wstrzymuje pieniądze innej osoby, uchyla się od spłaty pożyczkodawcy lub spóźnia się ze spłatą długu, naliczane będą również odsetki od kwoty jego pożyczki, która jest również obowiązkowa. Ich wielkość zależy od bieżącej kluczowej stopy banku centralnego dla bieżącego okresu (od 5 do 17%). Wymienione zasady są ważne, jeżeli umowa między wierzycielem a kredytowanym nie oznacza innej kwoty tych procent na wykorzystanie pożyczonych pieniędzy.
- Jeżeli straty poniesione przez pożyczkodawcę w związku z przedterminową spłatą zadłużenia wobec niego są większe niż kwota odsetek z poprzedniego akapitu, ma on wszelkie prawo żądać, aby pożyczkobiorca w pełni spłacił swoje straty.
- Odsetki za wykorzystanie pożyczonych środków są naliczane w dniu zwrotu pełnej kwoty wierzycielowi, chyba że umowa o zobowiązaniu dłużnym lub inne akty prawne przewidują inny termin.
- Jeżeli umowa między pożyczkodawcą a pożyczkobiorcą przewiduje karę za nienależyte wykonanie niniejszej umowy lub całkowite jej nieprzestrzeganie, odsetki od akapitu pierwszego nie są odzyskiwane od dłużnika. Biorąc pod uwagę fakt, że w dokumencie zamówienia nie ma innych warunków dotyczących konkretnie tej okoliczności.
- Obliczanie odsetek składanych za wykorzystanie pożyczonych pieniędzy (dodawanie odsetek od odsetek) na podstawie tego artykułu jest niedozwolone, chyba że fakt ten najpierw wprowadzi umowę lub inny akt ustawodawczy.
- Jeżeli kwota naliczonych odsetek w oczywisty sposób nie odpowiada powadze naruszenia zobowiązania dłużnego, sąd, na wniosek kredytobiorcy, może obniżyć go do bardziej rozsądnych limitów. Jednak nawet w tym przypadku odsetki od pożyczonych pieniędzy nie powinny być niższe niż określone w akapicie pierwszym - ustalone według stałej stopy procentowej dla pożyczek Banku Centralnego Federacji Rosyjskiej.
Teraz przechodzimy do obliczenia takiej grzywny i informacji niezbędnych do tego.
Obliczanie odsetek od pożyczonych pieniędzy
Aby wykorzystać postanowienia dźwięcznego artykułu Kodeksu cywilnego Federacji Rosyjskiej w prawdziwym biznesie, musisz określić następujące punkty:
- rozpoczęcie naliczania odsetek;
- data zakończenia odsetek;
- stopa procentowa;
- procedura obliczeniowa.
Przeanalizujemy szczegółowo każdy z elementów.
Początek grzywny
Art. 191 Kodeksu cywilnego nakazuje rozpoczęcie naliczania odsetek od pożyczonych pieniędzy w dniu następującym po dniu, w którym zgodnie z umową pożyczka musi zostać spłacona.
Jeśli weźmiemy to pod uwagę na konkretnym przykładzie: Iwanow AB na podstawie dowodu zadłużenia był zobowiązany do zwrotu określonej kwoty S. Smirnovowi w dniu 5 sierpnia 2017 r. Jednak pożyczkobiorca nie wywiązał się ze swojego zobowiązania. Stąd Smirnov S.S. ma prawo żądać odsetek od pożyczonych pieniędzy od 6 sierpnia 2017 r
Zakończenie naliczania odsetek
Drugi akapit dekretu plenum sądów wyższych Federacji Rosyjskiej (Siły Zbrojne i Arbitraż) nr 13/14 głosi, że odsetki za opóźnioną spłatę pożyczki naliczane są do określonej daty - do dnia, w którym wierzyciel w pełni spłacił swój dług.Chyba że umowa lub inny akt ustawodawczy określa inny okres.
Kontynuując rozważanie naszego przykładu, załóżmy, że Iwanow AB zwrócił pożyczkę Smirnovowi S.S. 2 września 2017 r. W związku z tym wierzyciel jest uprawniony do żądania odsetek od swojego dłużnika za okres od 6 sierpnia do 2 września 2017 r. Włącznie.
Oprocentowanie
Artykuł 395 (klauzula 1) wyraźnie określa wysokość kary - odsetki za wykorzystanie pieniędzy innych osób. Odpowiada stopie Centralnego Banku Rosji w dniu, w którym dług został faktycznie spłacony. W takim przypadku obowiązuje stawka ustalona dla regionu, w którym dłużnikiem jest osoba fizyczna lub pożyczkobiorca jest osobą prawną.
Klauzula 51 dekretu plenum sądów wyższych nr 6/8 w celu zaradzenia niektórym niespójnościom wynikającym z czytania klauzuli 1 art. 395 kodeksu cywilnego przewiduje, że naliczone odsetki powinny być równe bieżącej stopie refinansowania ustalonej przez bank centralny Federacji Rosyjskiej dla komercyjnych organizacji bankowych w sprawie zasobów kredytowych. Aby dowiedzieć się o jego wielkości, najłatwiej jest znaleźć na oficjalnej stronie internetowej Centralnego Banku Rosji.
I znów zwracamy się do naszego przykładu. Od czerwca 2017 r. CBR ustaliło stawkę kluczową na 9% rocznie. W związku z tym Iwanow A.B. zapłaci odsetki wierzycielowi, uwzględniając tę kwotę.
Obliczanie odsetek za opóźnienie
Uchwała nr 13/14 Plenum Sądów Najwyższych Federacji Rosyjskiej przewiduje, że biorąc pod uwagę odsetki w banku centralnym Federacji Rosyjskiej, domyślnie wynosi 360 dni w roku, a stąd 30 dni w miesiącu - 30.
Stąd możemy uzyskać następującą wygodną formułę:
P = (SR x D x BH) / 36 000. Dekodowanie:
P - kwota odsetek za spóźniony zwrot zajętej kwoty.
SR - stopa refinansowania ustalona przez Bank Centralny.
D - wielkość długu.
BH - liczba dni opóźnienia, w tym dzień, w którym dług został bezpośrednio spłacony w całości wierzycielowi.
36 000 - 360 dni w roku pomnożone przez wskaźnik pokazujący udział jednego procentu.
Praktyczny przykład obliczeniowy
Dokonajmy pewnych wyjaśnień w przykładzie przedstawionym w całym artykule, a mianowicie kwoty, którą A. Iwanow pożyczone od Smirnov S.S. Niech będzie to 100 tysięcy rubli. Teraz mamy wszystkie informacje do podstawienia we wzorze:
SR = 9% od czerwca tego roku - dotyczy 2 września 2017 r.
D = 100 000 rubli.
BH = 28 (od 6 sierpnia do 2 września włącznie).
Podstaw te liczby we wzorze obliczeniowym:
(9 x 100 000 x 28) / 36 000 = 700.
Stąd otrzymujemy, że Iwanow A.B. w momencie spłaty długu wobec Smirnova S.S. za opóźnienie w płatności 28 dni musi zapłacić wierzycielowi całkowitą kwotę 100 700 rubli (100 000 + 700).
W tym artykule przeanalizowaliśmy jeden z najłatwiejszych przykładów naliczania odsetek za zwłokę w spłacie zadłużenia. W niektórych przypadkach komplikuje go częściowa spłata długu, a także comiesięczne wypłaty nagród dla wierzyciela za pożyczkę. Takie obliczenia najlepiej wykonywać nie nie niezależnie, ale za pomocą licznych kalkulatorów online prezentowanych w Internecie.
Nieterminowe dostarczenie pożyczonej kwoty, o ile umowa pożyczki nie stanowi inaczej, podlega obliczeniu odsetek za odliczenie pieniędzy innych osób za każdy dzień opóźniony na podstawie umowy. Pamiętaj, że kara ta jest naliczana do momentu pełnej spłaty długu na rzecz pożyczkodawcy.