Co to jest stawka ubezpieczenia?

Koszt usług funduszu ubezpieczeniowego to składka (rata) płacona przez klienta (ubezpieczającego). W rzeczywistości klient płaci pewną kwotę za pracę firmy w razie wypadku.

We wszystkich takich organizacjach obliczanie składek na ubezpieczenie składek. Zastanówmy się dalej, co to reprezentuje.

Ramy prawne

Och stawka premium Jest to określone w art. 11 ustawy federalnej nr 4015-1 z 1992 r. W paragrafie 2 tej normy ujawniono jej definicję. Zgodnie z postanowieniami tego artykułu stawka ubezpieczenia wynosi stawka składki na jednostkę sumy ubezpieczenia lub przedmiotu ubezpieczenia.

Rozmiar premium

Powinno wystarczyć do:

• Pokrycie oczekiwanych roszczeń w okresie ubezpieczenia.
• Tworzenie rezerw.
• Pokrycie wydatków firmy ubezpieczeniowej.
• Zapewnienie firmie określonego zysku.

Górny limit kosztów usług ubezpieczeniowych jest determinowany przez dwa czynniki: poziom popytu na niego oraz wielkość stopy bankowej depozytów.

Ponadto na wysokość składki mają wpływ:

• Struktura i wielkość portfela ubezpieczeń. Reprezentuje całkowitą kwotę ryzyka.
• Koszty zarządzania.

Istnieją 2 sposoby ustalenia stawka ubezpieczenia wynosi metody legislacyjne i niezależne. Pierwszy służy do ubezpieczenia obowiązkowego, drugi do ubezpieczenia dobrowolnego. Od stawka ubezpieczeniaobliczony przez samą organizację w dużej mierze zależy od jej stabilności finansowej.

Stawka netto

Jest to część stawki mającej na celu utworzenie rezerwy ubezpieczeniowej, która z kolei jest wykorzystywana na kolejne płatności zgodnie z warunkami umowy.

Wyróżniono dwa elementy tej części. stawka ubezpieczenia wynosi stopa ryzyka i premia. Kosztem pierwszego tworzone są rezerwy, z których następnie dokonuje się płatności w razie wypadku. Stopa ryzyka jest uważana za podstawę taryfy.

Premia za ryzyko bierze udział w tworzeniu funduszu rezerwowego na wypadek, gdyby liczba wypadków przekroczyła planowaną liczbę. Jeśli polisa przewiduje kilka różnych zdarzeń ubezpieczeniowych, wówczas obliczenia są przeprowadzane osobno dla każdego ryzyka.

Rodzaje ubezpieczeń

Dzielą je metoda tworzenia funduszu i obliczania stawki ubezpieczenia. Główne typy to:

• Ubezpieczenie ryzyka. Obejmuje działania inne niż ubezpieczenia na życie, które nie wymagają od ubezpieczyciela zapłaty sumy ubezpieczenia na koniec okresu obowiązywania umowy. Nie są one związane z akumulacją kwoty w okresie obowiązywania umowy.
• Ubezpieczenie dożycie. W takim przypadku płatności są wypłacane w przypadku, gdy ubezpieczony przeżył do końca okresu obowiązywania umowy i kiedy zmarł w tym okresie.

Przy określaniu wysokości wkładu w tym drugim przypadku składnik skumulowany jest uwzględniany w stawce netto. Kosztem tego jest kumulacja kwoty, która zostanie wypłacona na koniec okresu ubezpieczenia.

Załaduj

W ta stawka ubezpieczenia część obejmuje koszty:

• Prowadzenie działalności ubezpieczeniowej.
• Utworzenie funduszu środków zapobiegawczych.
• Zysk ubezpieczyciela z przeprowadzonej operacji.

Funkcje procedury obliczeniowej

Stawki obliczane są za pomocą systemu metod statystycznych i matematycznych - obliczeń aktuarialnych. Pozwalają ustalić wkład każdego ubezpieczyciela w utworzenie funduszu ubezpieczeniowego.

Określając metodologię obliczania, firma bierze pod uwagę rodzaj ryzyka, czas ubezpieczenia, charakter płatności i składek.

Kluczowe czynniki

Przy obliczaniu taryfy w ubezpieczeniu ryzyka bierze się pod uwagę:

• Statystyka wypadków.Określenie prawdopodobieństwa ich wystąpienia pozwala zaplanować kwotę nadchodzących płatności zgodnie z warunkami umów.
• Wystarczająca kwota otrzymanych premii do utworzenia rezerwy i funduszy rezerwowych na pokrycie nieprzewidzianych wydatków.

Stawka powinna pokryć koszty ubezpieczyciela i zapewnić mu zysk.

Przy obliczaniu ubezpieczenia skumulowanego bierze się pod uwagę następujące wskaźniki:

• Statystyka demograficzna - średnia długość życia i wskaźnik umieralności. Wskaźniki są określone w tabelach. Ze względu na fakt, że ubezpieczenie na życie opiera się na ryzyku śmierci, stawka będzie bezpośrednio zależeć od płci, wieku, stanu zdrowia klienta.
• Koszty ubezpieczyciela.
• Dochód z inwestycji. Czas trwania okresu akumulacji kwoty ubezpieczenia zależy od poziomu rentowności.

Obliczenia te uwzględniają również potrzebę tworzenia rezerw rezerwowych.

Formy ubezpieczenia

Obliczenia składki można dokonać na podstawie umowy indywidualnej lub zbiorowej. W drugim przypadku zastosowanie ma schemat uproszczony. Obliczenia wykorzystują uśrednione wskaźniki, które nie uwzględniają indywidualnego ryzyka zdarzenia ubezpieczeniowego.

Obliczanie stawek ubezpieczenia od ryzyka

Odbywa się to w wielu warunkach:

• Po pierwsze, powinny istnieć dane statystyczne lub inne informacje, które pozwalają ocenić ryzyko wypadku (q), średnią kwotę ubezpieczenia (S) i zwrot kosztów (S c) zgodnie z warunkami jednej umowy.
• Po drugie, katastrofalne wydarzenia nie są przypuszczane. Mówimy o sytuacji, w której jedno zdarzenie ubezpieczeniowe obejmuje kilka innych.
• Po trzecie, obliczeń dokonuje się na podstawie znanej liczby umów, które mają zostać zawarte.

W obecności statystyk dotyczących ubezpieczenia od ryzyka dla wskaźników q, S, S (c) dokonują oszacowań ich wartości. Na przykład:

q = M / N, gdzie:

• całkowita liczba umów - N;
• liczba zdarzeń ubezpieczeniowych w kontraktach N - M.

W przypadku ubezpieczenia innych rodzajów ryzyka w przypadku braku informacji statystycznych na temat wyników przeprowadzonych operacji, wskaźniki te można ustalić metodą ekspercką lub zamiast tego można zastosować wskaźniki analogowe. W takim przypadku konieczna jest ekspertyza lub wyjaśnienie zasadności wyboru wartości analogowych.

Jeśli chodzi o stosunek średniej płatności do kwoty ubezpieczenia (S (in) / S), zaleca się ustawienie wskaźnika co najmniej:

• 0.3 - w przypadku ubezpieczenia od chorób i wypadków, w ubezpieczeniu medycznym;
• 0,4 - dla transportu lądowego;
• 0,6 - dla pojazdów wodnych i powietrznych;
• 0,5 - dla nieruchomości, z wyjątkiem transportu;
• 0,7 - w przypadku ubezpieczenia od odpowiedzialności cywilnej właścicieli pojazdów i innych przedmiotów ryzyko finansowe.

Obliczanie stawki netto

Główną część przyjmuje się jako T (o), premia to T (p). Zatem T (n) = T (o) + T (p).

Główna część jest równa średnim płatnościom, które zależą od ryzyka wystąpienia zdarzenia ubezpieczeniowego q, średniej kwoty S i odszkodowania S (c). Z 100 p. Oblicza się go w następujący sposób:

T (o) = 100 x (S (c) x S) x q.

Premia za ryzyko pozwala rozważyć ewentualne przekroczenie liczby zdarzeń ubezpieczeniowych w porównaniu z ich średnią liczbą. Oprócz powyższych wskaźników (q, S, S (c)) zależy to od liczby umów, zakresu odszkodowań i gwarancji - niezbędnego prawdopodobieństwa, z jakim składki powinny wystarczyć na pokrycie odszkodowań z tytułu zdarzeń ubezpieczeniowych.

Obliczanie taryf na ubezpieczenie oszczędnościowe

W takim przypadku używane są inne parametry. Przede wszystkim jest to stawka brutto (składka ubezpieczeniowa). Obejmuje część podstawową (taryfa netto) i obciążenie. Ta ostatnia pokrywa koszty prowadzenia działalności przez firmę.

Taryfa netto składa się z dwóch składników: stopy ryzyka (składki śmierci) i wkładu finansowanego.

Cechą tego rodzaju ubezpieczenia jest to, że rezerwy są inwestowane nie tylko w celu uzyskiwania dochodów, ale także w przypadku ubezpieczonych - kwota gromadzona jest przy gwarantowanej stopie zwrotu.

Tabela śmiertelności

Jest to lista statystyczna zawierająca parametry śmiertelności obywateli zgodnie z kategoriami wiekowymi.

Nowoczesne tabele to systemy połączonych i uporządkowanych serii liczb. Odzwierciedlają one wyginięcie teoretycznej generacji o stałej liczbie początkowej.

Tabele służą do ustalenia prawdopodobnych płatności za śmierć lub przeżycie do końca umowy. Te obliczenia z kolei stanowią podstawę do ustalenia taryf dla długoterminowych ubezpieczeń na życie.

Skład tabeli

Zazwyczaj są one budowane osobno dla każdego piętra, ale można je łączyć. Tabele mogą zawierać następujące wskaźniki:

• Liczba osób, które przeżyły do ​​pewnego wieku. Początkowa liczba (podstawa tabeli) jest z reguły pobierana za 100 tys.
• Liczba umierających w przedziale wiekowym.
• Prawdopodobieństwo przeżycia do następnego przedziału wiekowego dla wszystkich, którzy osiągnęli określony wiek.
• Ryzykiem śmierci w nadchodzącym roku jest prawdopodobieństwo śmierci w wyznaczonym przedziale czasowym przed osiągnięciem następnego roku. Wskaźnik ten zwykle nazywany jest „śmiertelnością niemowląt”.

Dwa ostatnie parametry są uważane za najbardziej podstawowe.

Kody ubezpieczeniowe

Są one zatwierdzane uchwałą Zarządu PFR nr 2p z 2014 roku.

Kody stawek premium różnią się w zależności od kategorii płatników. Niektóre z nich są przedstawione w tabeli.

Obniżone stawki premium

Są one wymienione w art. 427 kodeksu podatkowego.

Na przykład obniżenie stawek premium ustalane jest dla:

• Firmami i partnerstwami biznesowymi wdrażającymi produkty intelektualne, których wyłącznymi prawami są uczestnicy, założycielami tych stowarzyszeń są budżetowe / autonomiczne instytucje naukowe, w tym instytucje szkolnictwa wyższego.
• Indywidualni przedsiębiorcy i organizacje, które zawarły umowy ze strukturami zarządzającymi SSE dotyczące realizacji działalności innowacyjno-technicznej lub turystycznej i rekreacyjnej oraz dokonywania płatności na rzecz osób pracujących w takich specjalnych strefach ekonomicznych.
• Organizacje działające w dziedzinie technologii informatycznych, opracowujące i wdrażające utworzone przez nich produkty komputerowe, bazy danych na materiałach lub mediach cyfrowych, niezależnie od umowy, lub świadczące usługi związane z opracowywaniem, adaptacją, modyfikacją oprogramowania, ich instalacją, testowaniem i konserwacją.

W tym drugim przypadku mówimy o przedsiębiorstwach krajowych.

Wniosek

Jak widać, obliczanie taryf jest dość skomplikowanym procesem. Uwzględnia sporo czynników, statystyki. Cały proces jest ściśle regulowany przez prawo i regulacje.