Rodzaje rachunków bankowych i warunki ich otwierania

W tym artykule rozważamy koncepcję i rodzaje kont bankowych. Co trzeba, aby je otworzyć i zamknąć? Czy usługa jest bezpłatna?

Rachunek bankowy to specjalny rachunek, który jest wydawany przez instytucję kredytową dla konkretnej osoby (osoby fizycznej lub prawnej), ma on odzwierciedlać zobowiązania finansowe organizacji wobec tej osoby.

Jest to sekcja księgowa banku, w której dokonywana jest rejestracja funduszy w ruchu, wszystkie transakcje niektórych inwestorów, a także sam bank. Jest to rodzaj narzędzia, które podczas prowadzenia sprawozdań finansowych pozwala rejestrować przepływ zasobów finansowych.

Klienci mają prawo otwierać dowolną liczbę rachunków zarówno w jednym banku, jak i na kilku (za zgodą tego drugiego banku).

Organizacje bankowe otwierają rachunki dla osób prawnych i indywidualnych przedsiębiorców (z wyjątkiem organów państwowych i samorządów lokalnych), w oparciu o specjalne certyfikaty rejestracji jako indywidualny przedsiębiorca (dla osób fizycznych), a także certyfikaty rejestracji osoby prawnej i rejestracji w kontrola podatkowa.

Rodzaje rachunków bankowych są bardzo zróżnicowane.

Znaki

Konto bankowe ma cztery główne cechy:

• jest to konto do zarządzania gotówką;
• jest otwierany i utrzymywany tylko w organizacjach kredytowych;
• jest integralną częścią przedmiotu zamówienia;
• odzwierciedla zobowiązania organizacji kredytowej wobec swojego klienta.

Wszystkie konta bankowe są rachunkami księgowymi, w przeciwnym razie są również nazywane „kontami osobistymi”. Ich otwarciu towarzyszy zawarcie pewnego rodzaju umowy, a to pociąga za sobą pojawienie się pewnych praw i obowiązków dla obu stron.

Trudno wyobrazić sobie współczesne życie bez konta bankowego. Z reguły płace są przekazywane, a wraz z nim dokonywane są różne płatności - płatności za usługi i zakupy, a dziś większość ludności całego świata używa kart plastikowych.

Rodzaje rachunków bankowych

Zgodnie ze współczesnym rosyjskim ustawodawstwem klienci organizacji kredytowych mają prawo otwierać rachunki bankowe, które odpowiadają celom ich działalności w dużej liczbie, a także w różnych bankach.

Klasyfikacja rachunków bankowych jest bardzo obszerna i odbywa się z kilku powodów:

• Specjalny i uniwersalny.
• W zależności od waluty konta bankowego.
• W zależności od właściciela.
• W zależności od celów, na które środki z tego rachunku bankowego zostaną następnie skierowane.
• W zależności od tego, czy w przyszłości możliwe będzie częściowe wycofanie środków z konta lub jego uzupełnienie. Nieuznane dodatkowe inwestycje nie są akceptowane. Możesz wpłacić dodatkowe środki na konta z możliwością uzupełnienia w trakcie trwania depozytu. Ponadto istnieją konta z możliwością częściowego wypłacania pieniędzy. Jednocześnie powinna pozostać na nich pewna kwota, jako saldo minimalne.
• W zależności od naliczonych odsetek. Rachunki bankowe mogą być rozliczane co miesiąc lub z uzupełnianiem pod koniec okresu użytkowania określonego rodzaju inwestycji lub z pośrednim naliczaniem odsetek. W tym drugim przypadku pieniądze są zapisywane na konto kwartalnie, co tydzień lub co roku.

Oprócz głównych istnieją również następujące rodzaje kont bankowych:

• waluta;
• budżetowy;
• konto powiernicze;
• escrow;
• mrożone
• karta;
• ubezpieczony;
• anonimowy metal;
• kontraktowanie;
• rozliczenie;
• kumulatywny;
• pożyczka;
• oszczędności;
• obecny
• powiernik;
• zapasy;
• tranzyt;
• onkolny;
• skonsolidowane;
• ogólne;
• prywatny;
• sprawdź

Jakie rodzaje kont bankowych do wyboru, czasem trudne do podjęcia decyzji.

Kontaktując się z organizacją bankową w celu otwarcia konta, klient musi wybrać jego rodzaj, który będzie odpowiadał jego potrzebom i celowi otwarcia. W takim przypadku Bank jest zobowiązany do przyjęcia i zasilenia swoich środków finansowych na konto klienta, a także do realizacji wszystkich zleceń klientów dotyczących emisji i transferu środków finansowych w określonych kwotach. Ponadto prowadzi inne operacje związane z tym rachunkiem bankowym. Rozważymy bardziej szczegółowo niektóre typy bardziej szczegółowo.

Rachunek bieżący

Ten rodzaj rachunku bankowego jest z reguły otwarty dla osób prawnych prowadzących działalność gospodarczą, a także dla indywidualnych przedsiębiorców w celu dokonywania transakcji płatniczych za niektóre rodzaje towarów, świadczonych usług, wykonanej pracy itp.

Konto bankowe jest głównym kontem firmy. Zwykle otwiera się w miejscu rejestracji. Zgodnie z prawem, takie przedsiębiorstwa mają prawo do posiadania kilku takich rachunków, z których jedno będzie głównym dla rozliczeń z funduszem emerytalnym.

Przedsiębiorstwa, instytucje i organizacje posiadające jednostki strukturalne (oddziały, sklepy itp.) Zlokalizowane osobno, na wniosek właściciela rachunku bieżącego, mają prawo otwierać subkont rozliczeniowy w celu uzyskania przychodów lub, na przykład, można przeprowadzić inne niezbędne transakcje gotówkowe. Wszystko to powinno być przewidziane w umowie.

Rodzaj konta bankowego ma określone cele:

• kredytowanie wpływów z działalności gospodarczej, a także płatności na rzecz kontrahentów i dostawców związanych z tą działalnością;
• rozliczenia z organizacjami kredytowymi dotyczące pożyczek i odsetek od nich;
• lista płac pracowników przedsiębiorstwa i inne płatności;
• płatności związane z decyzją sądów, a także innych organów, które mają prawo podejmować decyzje w sprawie odzyskiwania środków finansowych;
• inne operacje rozliczeniowe.

Saldo rachunku bieżącego to wolne środki posiadane przez ich właściciela. Instytucja finansowa jest zobowiązana do wydania klientowi specjalnego zestawienia transakcji.

Jakie inne rodzaje kont bankowych są w banku?

Rachunek bieżący

Ten typ konta bankowego jest otwarty dla organizacji niezarejestrowanych jako osoby prawne. Są to wszelkiego rodzaju stowarzyszenia publiczne, oddziały, instytucje i przedstawicielstwa. Z rachunków bieżących z reguły wydaje się fundusze na wypłatę wynagrodzeń, dokonuje się obliczeń w celu utrzymania organizacji, a także wszystkich niezbędnych wydatków związanych z wykonywaniem jej funkcji.

Każdy obywatel ma prawo do otwarcia takiego rachunku bankowego, ponieważ może być otwarty dla wszystkich osób fizycznych w celu dokonywania transakcji rozliczeniowych, które nie są w żaden sposób związane z działalnością przedsiębiorczą.

Istnieją inne rodzaje kont bankowych. Umowa musi wskazywać, w jakim celu została otwarta.

Konto depozytowe

To konto jest zaprojektowane tak, aby właściciel funduszy miał możliwość ich przechowywania. Otwiera zarówno osoby prawne, jak i osoby fizyczne.

Zgodnie z umową depozytową bank, który przyjął określoną kwotę pieniędzy od deponenta, jest zobowiązany do zwrotu tej kwoty w określonym terminie, a także do zapłaty odsetek, które zostały pierwotnie uzgodnione w umowie depozytowej.

Stopa procentowa w tym przypadku zależy bezpośrednio od czasu przechowywania środków - im wyższy ten okres, tym wyższe odsetki.

Głównym warunkiem otwarcia rachunku depozytowego jest to, że deponent nie ma prawa do wykorzystania zainwestowanych środków przed datą zamknięcia. Prawo do otwierania rachunków depozytowych przysługuje tylko tym bankom, które posiadają odpowiednią licencję, która pozwala gromadzić środki na depozyty.

Ten rodzaj konta bankowego i depozytu jest bardzo powszechny.

Konta budżetowe

Ten typ z reguły otwiera się na przedsiębiorstwa finansowane z budżetu państwa. Rachunki budżetowe z kolei dzielą się na wydatki, dochody, bieżące dla funduszy pozabudżetowych i bieżące dla funduszy budżetowych.

Środki zapisane na rachunkach budżetowych są wykorzystywane wyłącznie zgodnie z ich przeznaczeniem, na przykład do przelewów na ludność, wynagrodzeń dla pracowników, płatności za niektóre usługi, towary lub pracę itp. Na tym nie kończą się rodzaje kont bankowych klientów.

Konto walutowe

Ten rodzaj rachunku bankowego służy do przeprowadzania operacji rozliczeniowych w walutach obcych.

Rachunki międzybankowe

Takie konta są otwierane tylko przez tak zwane „organizacje kredytowe”, czyli banki. Te konta obejmują:

• rachunek korespondencyjny - otwiera się w dziale sieci rozrachunkowych Banku Centralnego;
• subkonto korespondencyjne - bank otwiera w swoim oddziale;
• rachunki otwarte w bilansie organizacji macierzystej lub oddziały do ​​wzajemnych rozliczeń.

Konto pożyczkowe

To konto jest otwarte dla klientów podczas sporządzania umów pożyczek. Konta kredytowe mogą być specjalne i proste. W przypadku rachunku prostego są to pożyczki na saldo, a na konto specjalne pożyczki na obrót.

Konto osobiste

Konto to jest otwierane na nazwisko klienta organizacji kredytowej i jest przez niego zarządzane w dowolnym oddziale banku w obecności dokumentu potwierdzającego jego tożsamość. Jeśli środki zostaną przelane na konto w innym banku, bank ten może również zobaczyć nazwę i numer klienta.

Jaki rodzaj konta ma karta bankowa?

Konto karty

Jest on otwierany przez organizacje kredytowe w celu rozliczania transakcji dokonywanych przez klientów korzystających z kart bankowych. Karty są debetowe i kredytowe. W przypadku klienta debetowego ma on prawo wypłacać środki z dowolnego bankomatu i płacić za zakupy w sklepach. Jednak w tym przypadku kwota wydana przez klienta nie może przekroczyć kwoty dostępnej na koncie. Za pomocą karty kredytowej możesz ją przekroczyć, ale tylko w granicach pożyczki, która jest wyraźnie ograniczoną kwotą uzgodnioną po otrzymaniu tej karty.

Numeracja kont bankowych

W Federacji Rosyjskiej z reguły stosuje się dwucyfrowe konto bankowe, które jest specyficznym kodem numerycznym zawierającym informacje o jego właściwościach.

Liczba ta jest podzielona na pięć grup. Pierwsza grupa liczb wskazuje, do której odmiany należy dane konto bankowe. Drugi ma trzy znaki i wskazuje walutę, w której to konto jest otwarte. Trzecia grupa składa się z jednego symbolu, który jest tak zwanym „kluczem konta”. Czwarty składa się z czterech kategorii i określa podział banku, w którym rachunek został otwarty. Piąta grupa znaków składa się z siedmiu cyfr, a także zawiera numer konkretnego konta osobistego. Przeanalizowaliśmy główne rodzaje rachunków bankowych.

Otwarcie konta

Głównym powodem otwarcia rachunku w banku jest umowa, na mocy której instytucja kredytowa przyjmuje na siebie obowiązki kredytowania funduszy finansowych, a także realizuje wszystkie zlecenia danego klienta w celu zarządzania nimi (wszelkie transakcje rozliczeniowe, w zależności od rodzaju rachunku bankowego).

Po podpisaniu umowy o otwarcie rachunku przez obie strony (klienta i instytucję kredytową) właściciel tego rachunku ma prawo rozpocząć realizację wszelkiego rodzaju operacji przewidzianych w niniejszej umowie,a także akty prawne Federacji Rosyjskiej.

Rodzaje i cele rachunków bankowych powinny być znane wszystkim w naszym współczesnym świecie.