Unde pot obține o sursă de finanțare pentru afaceri sau proiecte individuale? În cadrul articolului, toate opțiunile vor fi luate în considerare: atât ușor, cât și complex. De asemenea, se va acorda atenție atât metodelor populare de obținere a fondurilor, cât și mai puțin cunoscute sau complexe.
Informații generale
Finanțarea afacerilor reprezintă capacitatea de a oferi fonduri pentru procesele interne ale unei companii sau întreprinderi. În mod convențional, sursele de bani, în funcție de locul apariției lor, pot fi împărțite în două grupuri:
- Internă.
- Extern.
Primele includ profitul net, amortizarea, datoriile, datoriile stabile, rezervele pentru cheltuielile viitoare și plățile, precum și veniturile amânate. Al doilea grup include capitalul autorizat, fondurile statului, cetățenii, organizațiile financiare și de credit, fondatorii și participanții.
Când și unde și ce se folosește?
Finanțarea internă a unei afaceri implică utilizarea resurselor care se formează în cursul activității economice a unei structuri comerciale. În general, aceasta este o opțiune mai de dorit. În timp ce finanțarea externă a unei afaceri implică fluxul de fonduri din lumea exterioară. În mod convențional, acestea pot fi împărțite în cele care vin în ordinea distribuției și sunt mobilizate pe piața instrumentelor monetare. Înainte de a continua articolul, să listăm toate sursele de finanțare a unei afaceri.
Unde pot primi banii?
Ca bază și grupare, sursele de formare acționează întotdeauna:
1. Formate prin mijloace proprii.
I. Capital autorizat, suplimentar și de rezervă.
II. Venituri nete și păstrate.
III. Amortizarea.
IV. Conturi de plătit.
V. Pasive durabile.
VI. Venit amânat.
VII. Venit vizat.
VIII. Rezerve pentru plăți și cheltuieli viitoare.
IX. Alte venituri.
2. Mobilizat pe piața financiară.
I. Credit.
II. Dividende și dobânzi primite din dreptul de proprietate asupra titlurilor altor emitenți.
III. Venit din operațiuni cu metale prețioase și valută străină.
IV. Dobânda pentru utilizarea numerarului furnizat anterior.
V. Vânzarea titlurilor proprii.
3. Primite în ordinea distribuției.
I. Resurse financiare care s-au format pe bază de acțiuni.
II. Subvenții bugetare.
III. Primele de asigurare.
IV. Venituri din asociații, structuri industriale și exploatații.
caracteristici
Trebuie remarcat un fapt atât de plăcut: resursele financiare, spre deosebire de forța de muncă și materiale, se caracterizează printr-o intercambiabilitate excepțională. Și acum despre negativ: sunt supuse devalorizării și inflației. Și încă un lucru, dar este mai mult o chestiune de poziție personală. Anterior, au fost împărțite doar două grupuri principale. Unii cercetători nu menționează ca atare surse externe, ci vorbesc despre fonduri împrumutate și împrumutate, precum și despre finanțări mixte (combinate).Aceste trei posibilități vor fi luate în considerare separat.
Cea mai urgentă problemă, pentru soluția căreia se adună bani, este necesitatea extinderii sau actualizării mijloacelor fixe. Prin urmare, se vor discuta despre aspectele privind strângerea de fonduri și finanțarea afacerilor cu acest aspect.
Surse interne
Întreprinderile se ocupă în mod independent de distribuția acelei părți a veniturilor care rămân la dispoziția lor după deducerea costului și după plata impozitelor. Utilizarea rațională a fondurilor implică implementarea de planuri pentru dezvoltarea ulterioară a întreprinderii, respectând în același timp interesele proprietarilor, investitorilor și angajaților. Există un model. Cu cât profitul se extinde mai mult la extinderea activității economice, cu atât este mai puțin nevoie de finanțare suplimentară. Mai mult, valoarea depinde în mare măsură de rentabilitatea operațiunilor și de politica de dividende adoptată în cadrul întreprinderii.
Această metodă de obținere de fonduri are avantaje minunate: nu este nevoie să suportați costuri suplimentare, iar proprietarul păstrează controlul asupra întreprinderii. Din păcate, există dezavantaje. Cea mai semnificativă este imposibilitatea aplicării acestei abordări. Deci, în cazul imobilizărilor, un fond de amortizare poate fi eliminat. Și atunci trebuie să căutați alte modalități de a obține finanțare.
strângerea de fonduri
Această cale este destul de diversă, are multe aspecte pozitive și negative. Datorită posibilităților largi, sursele externe vor primi cea mai mare atenție. Atunci când efectuează o căutare de injecții de acest tip, trebuie să conștientizăm că investitorii sunt interesați de profituri mari, compania în sine, precum și cota de proprietate pe care o vor primi.
Cu cât sunt investiți mai mulți bani, cu atât mai puțin control va rămâne la proprietarii inițiali ai întreprinderii. O răscumpărare pentru prețul de piață sau un anumit coeficient în funcție de veniturile întreprinderii poate fi convenită separat. Și trebuie să înțelegeți că aceasta este mai potrivită cel puțin pentru întreprinderile mijlocii și mai mari. Se poate spune ceva despre finanțarea întreprinderilor mici, dar aceasta este excepția, mai degrabă decât practica obișnuită. Ei bine, în acest caz, rămâne să ne concentrăm asupra fondurilor împrumutate. Pentru afaceri, cel mai potrivit este leasingul și creditul. Mulți le compară și spun că sunt literalmente identice, dar nu este așa. Să vedem de ce.
credite
Acestea sunt cele mai cunoscute surse principale de finanțare a afacerilor. Un împrumut înseamnă un împrumut sub formă monetară (mai puțin obișnuit în marfă), care este acordat pe o bază rambursabilă. În același timp, se plătește dobândă pentru utilizarea sa. Avantajul unui împrumut este că, de regulă, primirea și utilizarea fondurilor nu este reglementată de condiții speciale. Și în cazul emiterii de către bancă, unde întreprinderile sunt deservite, aceasta este emisă destul de rapid și fără întârziere.
Există totuși anumite dezavantaje. Deci, perioada de eliberare depășește rar trei ani. Prin urmare, pentru întreprinderile care se concentrează pe profitul pe termen lung, acesta este insuportabil. Un alt dezavantaj este cerința de a oferi garanții, care este echivalent cu suma emisă. Deși rare, pot fi prezentate anumite condiții speciale, cum ar fi deschiderea unui cont bancar care oferă un împrumut. Și acest lucru nu poate fi întotdeauna benefic pentru întreprindere. De asemenea, datorită utilizării schemei de amortizare standard, compania va trebui să plătească impozitul pe proprietate tot timpul în timpul utilizării împrumutului.
leasing
Încercăm să analizăm sursele de finanțare pentru întreprinderile mici și să ne concentrăm pe un instrument nu foarte popular și binecunoscut, care, cu toate acestea, este foarte demn, dacă înțelegeți esența acestuia.
Așadar, leasingul este o formă specială complexă de activitate antreprenorială, care permite unei părți să actualizeze eficient mijloacele fixe folosite, iar cealaltă să extindă limitele prezentării sale. Și acest lucru se întâmplă în condiții care satisfac ambele părți. Dacă vorbim despre programe de finanțare a afacerilor din surse externe, atunci aceasta poate fi numită cea mai bună opțiune.
Care sunt avantajele leasingului? În primul rând, lipsa plății în avans și cerința de a începe imediat plata. Întrucât, în cazul unui împrumut, trebuie să plătiți de la 15% la 60% din plata în avans. Datorită acestui fapt, o întreprindere care nu are resurse financiare semnificative poate începe să implementeze un proiect de anvergură. În plus, utilizarea acestui instrument este mult mai ușoară decât dovedirea că vă puteți permite un împrumut. Este finanțarea proiectelor de afaceri în etapa de început a acestora, care vă permite să faceți o alegere în favoarea leasingului. În plus, acordul este mai flexibil. Într-adevăr, în acest caz, întreprinderea calculează independent câți venituri va avea și în funcție de ce schemă va funcționa. Se poate conveni că rambursarea datoriei va veni din fondurile care vor veni din vânzarea produselor. Și după plata întregii sume, proprietatea devine proprietatea companiei.
