În articol, vom lua în considerare modalitatea de a verifica fiabilitatea contrapartidei. Firmele pot arăta destul de bine în exterior, având un birou frumos și un departament de vânzări politicoase, iar datorii uriașe, împreună cu instanțele permanente pot fi acoperite în interior, iar directorul poate fi chiar pe post.
De ce să verifici contrapartidele?
Ce ne spune prevederile privind verificarea fiabilității contrapartidelor? Întreprinderile fără scrupule sunt foarte bune în a-și falsifica reputația. În niciun caz nu poți avea încredere cu publicitate pe internet și, în afară de aceasta, cu reduceri generoase sau costume costisitoare. De aceea este obligatoriu să verificați documentația contractanților.
Nu poți coopera cu efemere
Contrapartida s-ar putea dovedi a fi doar o astfel de companie, care a fost creată acum o săptămână special pentru a lua un avans de la client și a dispărea pentru totdeauna. În acest caz, puteți pierde doar bani, dar acest lucru este, de asemenea, neplăcut.
Se poate dovedi că compania nu există deloc. Există un site web, există un nume și un cont pentru transferuri de bani, dar nu există nicio persoană juridică și, în mod direct, se ascund diverși înșelători în spatele organizației.
Calculul înșelătoriei
Contrapartida poate săvârșească infracțiuni financiare, de exemplu, să se angajeze în numerar sau să obțină datorii ilegale de credit. Într-o astfel de situație, agențiile de aplicare a legii vor verifica nu numai contrapartidele, ci și partenerii.
Probleme fiscale
În cazul în care acest organism consideră că compania nu a verificat suficient integritatea potențialului său omolog, atunci beneficiul poate fi refuzat. Adică organizația nu va putea plăti mai puține impozite sau va aplica o rată redusă. Acum vom afla care sunt lucrările care trebuie studiate în primul rând.
Cum să verificați fiabilitatea contrapartidei?
Pentru a minimiza riscul fiscal, înainte de încheierea unei tranzacții, contribuabilii sunt sfătuiți să solicite documentație care confirmă capacitatea legală a contrapartidelor auditate și capacitatea de a îndeplini toate obligațiile asumate. Companiile sunt sfătuite să solicite următoarele valori mobiliare pentru a verifica fiabilitatea contrapărților:
- Cerința statutului organizației.
- Prezența unui certificat de informații despre organizație în IP, EGRIP, USRLE.
- Certificat de înregistrare a întreprinderii sau antreprenorului individual la autoritatea fiscală.
- Extras din registrul din organizație.
- Numărul mediu de angajați.
- Furnizarea de raportare fiscală și contabilă.
- Disponibilitatea unei licențe, dacă activitatea este supusă acesteia.
- Informații despre vehicule atunci când încheie un contract pentru furnizare sau transport.
- Informații despre echipamentele de construcții atunci când compania execută lucrări contractuale.
Lista de documente pentru verificarea fiabilității contrapartidei este de obicei standardă. Toată documentația depusă trebuie să fie certificată în mod corespunzător, adică prin semnătură și sigiliu. Este necesar un document care confirmă numirea unui manager. În acest caz, vorbim despre decizia adunării generale și ordinea numirii.
Tehnica principală: ce este?
Metodologia de verificare a fiabilității contrapărților presupune studierea datelor de bază ale organizației cu care compania intenționează să încheie un acord.Pentru aceasta, un extras gratuit este preluat din USRLE, în care acestea examinează datele generale: data înregistrării împreună cu adresa, capitalul social, telefoanele, numele managerilor și fondatorilor, tipurile de activități ale organizației. Declarațiile sunt disponibile public pe site-ul fiscal, contrapartida poate fi verificată de PSRN, TIN sau de nume.
Trebuie să verificăm dacă toate acestea coincid cu așteptările și, în același timp, cu bunul simț. Va fi foarte ciudat dacă firma va încheia un acord pentru furnizarea de accesorii cu o companie angajată în petreceri pentru copii.
Un semn alarmant este un număr mare de diferite tipuri de activități ale companiei: de la vânzarea alimentelor până la rafinarea uleiului. Acesta poate fi un simptom al unei organizații înclinate care este folosit pentru a pompa bani. Și lipsa tipului necesar de activitate pentru tranzacție, potrivit biroului fiscal, este unul dintre semnele unei companii de o zi.
Verificarea adresei contrapartidei
Cel mai bine este să solicitați un card de organizație și să verificați fiabilitatea contrapartidei. Trebuie să aflați dacă adresa este masă. Acest termen se referă la locația unui număr semnificativ de companii care îl cumpără pur și simplu pentru a se înregistra pe Internet. Pe acesta pot fi localizate mii de companii diferite.
Aceasta poate însemna că contrapartida nu se află la locul declarat. Prin urmare, va fi extrem de dificil de găsit în caz de conflict. O adresă de masă dobândită pentru înregistrare nu poate în sine să indice că o contrapartidă este nesigură. Dar în imaginea de ansamblu a auditului, trebuie să fiu alert.
O ordine de probă privind verificarea fiabilității contrapărților este prezentată mai jos.
Verificați dacă directorul companiei a fost descalificat
Merită să îl căutați pe șeful contrapărții din lista persoanelor necalificate. De asemenea, este necesar să se clarifice informațiile despre cei care au refuzat prin instanță să conducă acest partener. Directorii necalificați nu au voie să administreze compania sau să încheie contracte. În general, ei nu pot face nimic în numele organizației, numai dacă sunt împuterniciți. Pentru inițiativă, un astfel de individ se confruntă cu responsabilitatea administrativă. Totuși cum să verifici fiabilitatea contrapartidei?
Clarificați ce activitate se desfășoară - mică sau medie
Este necesar să treceți prin registrul căruia îi aparține contrapartida. Acest lucru va demonstra nivelul cifrei de afaceri a companiei cu numărul de angajați din organizație. Companiile mici pot avea până la o sută de angajați, iar companiile mijlocii pot avea între 101 și 250 de persoane, conform cifrelor oficiale. Firmele de o zi sau organizațiile frauduloase nu vor angaja atât de multe persoane.
Aflați dacă contrapartida este în faliment
Registrul federal poate clarifica informații despre acest lucru. În cazul în care procedurile de faliment au fost declanșate împotriva contrapartidei și activitatea acesteia a fost suspendată, atunci nu poate încheia nicio tranzacție. În general este imposibil să cooperăm cu o astfel de companie.
În cazul în care abia a început falimentul, atunci ar trebui să așteptați un pic, deoarece o astfel de situație financiară se poate stabiliza bine. Atunci când un viitor partener depune în mod independent falimentul, atunci este cel mai probabil viclean și nu are bani și cel mai bine este să nu se implice în el. Acum luați în considerare problema cooperării cu adversarii străini.
Cum să verificați fiabilitatea contrapartidei străine?
Atunci când organismul de reglementare află că compania rusă nu are experiență sau intenționat începe să coopereze cu o întreprindere internă dubioasă, primul este acuzat de evaziune fiscală și este verificat de inspectorii fiscali.
Dacă este suspectată să se asocieze cu o omologă externă de încredere, atunci Serviciul fiscal federal împreună cu serviciul vamal, autoritățile de control valutar și de export vor fi implicate în studiul activității sale. În acest sens, ar trebui să aflați despre cum puteți verifica o persoană juridică străină înainte de a planifica o activitate comună.
De ce trebuie să verific o omologă străină?
Nu contează dacă întreprinderea desfășoară activități de comerț exterior sau dacă operează exclusiv în propria țară. Cert este că verificarea stării juridice și financiare a contrapartidelor este considerată necesară. Scopul acestui studiu este o încercare de a vă proteja de riscurile financiare, de a evalua posibilele beneficii ale cooperării și de a evita problemele în viitor.
Fără a solicita documentație de la contrapartidă, compania riscă să fie înșelată - poate avea tot felul de încasări cu datorii, iar prezența lor amenință să perturbe perioada de primire a banilor în cadrul contractului.
Sau puteți încheia un contract cu o persoană care nu are dreptul să facă acest lucru și nu este un reprezentant oficial al întreprinderii, atunci hârtia va fi declarată nulă. În cazul în care devine brusc clar că o activitate a companiei este contrară cerințelor legislației ruse, aceasta va fi declarată nefuncțională, ceea ce înseamnă că toate acordurile încheiate sunt anulate fără compensații. Orice probleme duc compania la pierderi financiare.
În cazul în care structurile statului rus, responsabile pentru activitățile de comerț exterior, observă brusc că organizația s-a conectat la o întreprindere străină dubioasă, atunci toate cererile sale vor fi respinse. Mai mult, anumite autorități pot efectua un audit complet.
Cine va supraveghea?
În primul rând, acestea sunt următoarele servicii:
- Inspecție fiscală. Beneficiile fiscale vor fi refuzate.
- Autoritățile de control valutar și de export. Angajații structurilor de stat vor fi îndrumați de către conducere să efectueze audituri pe teren ale activității financiare a companiei.
- Serviciul Vamal Marfă trimisă prin acord cu companii dubioase va fi întârziată la frontieră.
- Instituție bancară.
Că sunt pregătite tranzacții suspecte, angajații băncii vor fi anunțați asupra controlului valutar și al exportului. Un audit al unei organizații străine și o cerere pentru documentele necesare punerii în aplicare a acesteia sunt necesare în primul rând pentru a nu trezi suspiciuni de conspirație sau imprudență criminală în serviciul fiscal pentru evaziune fiscală. Chiar și tribunalul arbitral a introdus un astfel de concept ca „due diligence in alegerea contrapartidei”. Neglijarea procedurilor de inspecție poate duce la obligația fiscală. Am examinat cum să verificăm fiabilitatea contrapartidei.