Hur öppnar man ett offshore-konto för en enskild och juridisk enhet? Offshore zon

Senast inträffade den största världsskandalen: berättelser i offshore för många världspolitiker, berömda kulturpersoner, konst och högt anställda tjänstemän blev kända. Den brittiska premiärministern, den ukrainska presidenten, den ryska presidentens närmaste vänner hade en liknande verksamhet och planeten greps med en verklig chock, vilket nästan ledde till en global finansiell kollaps. Många är intresserade av detta ämne. Vissa började tänka på hur man öppnar ett konto i en utländsk bank.

I den här artikeln kommer vi att lyfta fram detta koncept. Vi berättar hur du öppnar ett offshore-konto, listar fördelarna med att registrera ett företag i en utländsk jurisdiktion etc.

Konceptet

Ett offshore-konto är ett konto i en utländsk bank som skapats för att göra affärer i andra länder. Till exempel är banken belägen i Dominikanska republiken, och företaget som öppnade kontot i den bedriver verksamhet i Ryssland. Begreppet "offshore" från engelska översätts till "utan gränser."

mål

Registrering av ett företag i en utländsk jurisdiktion tjänar följande syften:

1. Minskning av skattetrycket.
2. Bevarande av tillgångar i händelse av en instabil situation i deras land.
3. Få möjlighet att bedriva verksamhet på den internationella aktiemarknaden.
4. Upprätthållande av sekretess för mottagarna etc.

Som framgår av listan, har offshores många funktioner, men vissa stater kämpar aktivt mot dem eftersom de får betydande skatter. Låt oss undersöka denna fråga mer detaljerat.

Skattesänkningar

Ett offshore-konto kan minska skattebasen betydligt. Anledningen är att många länder medvetet skapar förmånliga villkor för registrering av utländska företag och döljer dem från skatter hemma.

Det är ett misstag att tro att bara oärliga, "smutsiga", "gangster" eller "korrupta" ekonomiska system använder detta verktyg i sin verksamhet. Många av de största företagen - Apple, Google, etc. - är registrerade i offshore-länder för att sänka sina skattesatser. 2014 rapporterade amerikanska analytiker att stora amerikanska företag har mer än 2,1 biljoner dollar i besparingar i tredje länder. Nästan hälften av ryska företag (222) från värderingen ”500 största företag i Ryssland” sammanställd av RBC är också registrerade i utländska jurisdiktioner.

Tillgångsskydd

Kapitalskydd är ett av anledningarna till att offshore-verksamheten blomstrar. I många länder finns det en hög risk för att kriminella, statliga myndigheter, brottsbekämpande myndigheter och andra gör beslag av raider. Företag som är registrerade som utländska faller under internationell jurisdiktion. Följaktligen kommer tvister att behandlas av internationella skiljedomstolar, och detta är fylld med konsekvenser för staten på vars territorium företaget verkar.

Bankhemlighet

En av orsakerna till att registrera ett offshore-företag är mottagarens (annars stödmottagarens) motvillighet att avslöja information om sin verksamhet. Ofta beror detta på brott mot nationell lagstiftning. Till exempel är ryska tjänstemän förbjudna att göra affärer. Men den senaste offshore-skandalen i Panama visade att ett stort antal av våra högre tjänstemän fortfarande är involverade i den. Deras företag är registrerade för dummier i utländska jurisdiktioner.

Mottagarens hemlighet är den viktigaste credo i politiken i stater där offshore-företag är aktivt registrerade.Glöm dock inte att de kan avslöja om utländska konton används för penningtvätt, olaglig narkotikahandel eller annan olaglig verksamhet.

Varför skapar länder en offshore-zon?

Så vi har redan sagt att ett offshore-konto sparar företag från skatter, eftersom de länder där det är registrerat inte tar skatter från dem. Många har en fråga: i vilket syfte gör de det? Faktum är att offshore-stater som regel är fattiga öar i ön. De har en underutvecklad ekonomi, så de tillåter sig att registrera företag. Det enda villkoret är att aktiviteter inte ska bedrivas på deras territorium. De tar ut en fast standardavgift för sin tjänst, och myndigheterna i dessa länder kräver därför inga ekonomiska beräkningar. Det spelar ingen roll hur mycket vinst företaget har - lönen är densamma för alla. Även om det finns andra skäl för att skapa en preferensskattzon. Mer om detta senare.

Typer av offshore

Beroende på villkoren för att öppna ett konto, rapporteringskrav, avslöja information om inkomstkällor skiljer sig följande typer av offshore:

1. klassisk. De avskaffar beskattningen fullständigt, det finns ingen ekonomisk kontroll över valutatransaktioner. Alla företag måste betala ett fast årligt belopp för att stanna i förmånsskattområdet. Dessa länder inkluderar Brittiska Jungfruöarna, Belize, Panama, etc.
2. Med förmånsbeskattning. I länder som tillhör denna grupp följs strikt ekonomisk kontroll, men förmånsbeskattningen gäller. Dessa är Cypern, Seychellerna, Gibraltar, Irland, etc.
3. Fokusera på ekonomins utveckling. I dem är det bara vissa ekonomiska sektorer som är undantagna från skatter för att utveckla dem. Ett exempel är Nederländerna, Litauen, Bulgarien etc.

Hur man öppnar ett offshore-konto

De ryska myndigheterna gör hela tiden klart för sina medborgare att de inom en nära framtid borde förvänta sig en ökning av skattetrycket. Detta får oss att tänka på att dra sig ur den ryska skattejurisdiktion inte bara till stora finansiella aktörer utan också till medelstora. Det finns fall då små företag lyckats registrera sig i främmande länder, även om detta redan är ganska problematiskt på grund av vissa begränsningar relaterade till företagets minimikapital och juridiska status.

Hur öppnar jag ett offshore-konto? Det finns två sätt att göra detta:

1. Lita på ett specialiserat företag.
2. Öppna ett konto själv.

Det är naturligtvis lättare att lita på företag som specialiserar sig på den här tjänsten. De känner till lagen, alla lagliga nyanser som hjälper dig att välja den bästa produkten. Nackdelen är naturligtvis belöningen för medling. Men att öppna ett konto utan en verklig förståelse av saken kan vara mycket dyrare. Det slutliga priset bör naturligtvis klargöras direkt med företaget självt. Det beror på paketet med tjänster såväl som det valda landet. Brittiska Jungfruöarna kostade till exempel i genomsnitt 700-900 dollar för registrering och ungefär samma för årlig service.

Självöppnande av ett konto för en juridisk person

Hur öppnar du ett konto i en utländsk bank för en juridisk person själv? Detta kommer att kräva:

1. Läs i detalj reglerna för företag i offshore.
2. Välj en kvalificerad registreringsagent.
3. Ge registreringsagenten information inom ramen för due diligence (i banan "due diligence") - proceduren för att sammanställa en objektiv idé om företaget.

Dokument för att öppna ett konto i en offshore-bank för en juridisk person

För att registrera ett konto i en utländsk bank kräver de vanligtvis följande dokument:

1. Mottagares, aktieägares och styrelseledares pass. Kunden kan använda den förvaltade tjänsten.Detta innebär att företaget juridiskt sett kommer att ha en direktör bland de lokala invånarna, vilket troligtvis inte hittas av någon.
2. Bankrekommendation.
3. Detaljerad beskrivning av företaget.
4. Konto för interbanköverföringar.
5. Bestående dokument.
6. Skattedeklaration som bekräftar närvaron av inkomst.

Den exakta listan över dokument beror på det specifika land där det planeras att registrera företaget, liksom på banken där kontot kommer att öppnas.

Dokument för att öppna ett konto i en offshore-bank för en individ

För att öppna ett utländskt konto krävs följande dokument från en person:

1. Pass (nationella och utländska).
2. Resultaträkningar.
3. En CV med obligatorisk uppgift om de viktigaste inkomstkällorna, målen att öppna ett konto, volymen av planerade verksamheter.

Andra dokument måste tillhandahållas på bankens begäran.