Valutakontrollorgan och ombud

Valutatransaktioner som bedrivs i Ryssland är föremål för obligatorisk ekonomisk kontroll, varav en anses som utländsk valuta.

Denna typ av kontroll i Ryssland utförs av regeringen, myndigheterna och valutakontrollanställda i enlighet med den nuvarande lagstiftningen i landet.

Funktioner och uppgifter

Processen för valutakontroll genomförs endast för att garantera lagligheten av transaktioner som genomförs på de ryska marknaderna och relaterade till utländsk valuta. I en smalare förståelse kan dess funktioner reduceras till genomförandet av offentlig politik inom utrikesekonomin. Federala lagar om valutakontroll förklarar marknadskontrollmetoder, eftersom stelhet inom detta område anses vara dålig form idag och kan bidra till utvecklingen av skuggekonomin. Av denna anledning kan en annan, ytterligare funktion av valutakontroll betraktas som inverkan av marknadstypen på verksamheten för invånare i landet, som påverkar statens externa ekonomi.

Valutakontrollerade transaktioner

Tre huvudgrupper av valutatransaktioner som tilldelats enligt federal lag är föremål för valutakontroll:

1. Transaktioner utförda av invånare och icke-boende i Ryssland. En transaktion som genomförs med icke-bosatta i ett land blir nästan omedelbart ett ämne av statligt intresse, eftersom den är intresserad av att se till att medborgare i landet och invånare i andra stater inte bryter mot lagstiftningen. Breda möjligheter för internationell utländsk ekonomisk aktivitet, i kombination med globaliseringen, ger frihet för utvecklingen av skuggekonomin. Därför genomförs alla transaktioner som utländska deltagare deltar genom valutakontroll.
2. Transaktioner med värdepapper av intern och extern typ. Värdepapper, liksom transaktioner med boende och utländska, är också kontrollerade. Valutakontrollprocessen utförs om arbetet utförs med värdepapper vars nominella värde är utländsk valuta eller utfärdas av icke-bosatta i Ryssland.
3. Valutatransaktioner, det vill säga transaktioner med utländsk valuta. Dessa inkluderar både enkel valutaväxling och avräkningar med leverantörer av varor och tjänster utomlands. Varje transaktion är föremål för valutakontroll, under vilken utländsk valuta fungerar som ett betalningsmedel.

Valutakontrollorgan och ombud

I vårt lands ekonomi fungerar centralbanken och de federala verkställande organ som är auktoriserade av regeringen som tillsynsmyndigheter.

Rysslands valutakontrollagenter är banker som är ansvariga gentemot landets centralbank och kvalificerade deltagare på värdepappersmarknader som inte klassificeras som godkända av banker. Detta inkluderar också registerinnehavare som rapporterar till federala verkställande organ om värdepapper och deras försäljningsmarknad. Agenter för valutakontroll är tullmyndigheter och lokala enheter för federala myndigheter.

Kontroll över valutaföretag som bedrivs av kreditinstitut och drift av valutaväxlingar faller inom centralbankens räckvidd.

Verkställande organ på federal nivå är valutakontrollagenter som övervakar transaktioner med användning av utländsk valuta av medborgare och icke-medborgare i ett land som inte klassificeras som valutaväxlingar eller kreditinstitut.

Verksamhet hos organ som kontrollerar valutatransaktioner

Verksamheten hos de verkställande organ som kontrollerar valutatransaktioner samordnas av den ryska regeringen, vilket också underlättar deras interaktion med centralbanken.

Centralbanken samverkar med andra valutakontrollmyndigheter och tullar. Banker - agenter för valutakontroll - ger tullmyndigheterna en verkställande funktion i enlighet med de lagar som antagits och verkar inom vårt lands territorium inom området valutatransaktioner och transaktioner. Egentligen är detta funktionen för valutakontrollagenten.

Tullarna får från de auktoriserade bankorganisationerna den information som är nödvändig för att agenten ska kunna utföra aktiviteter på det sätt och belopp som föreskrivs av landets centralbank.

Vilka rättigheter har agenter?

Enligt de gällande lagarna i vårt land inom området för finansiering och valutakontroll och inom ramen för deras egen kompetens, skiljer sig följande rättigheter för valutakontrollagenter:

• Kontrollera om valutalagstiftningens och valutakontrollorganens handlingar respekteras av invånare och icke-invånare i landet.
• Kontrollera noggrannheten och noggrannheten i redovisning och rapportering av valutatransaktioner som utförs av invånare och icke-bosatta.
• För att begära information och alla uppgifter som påverkar genomförandet av valutatransaktioner, underhåll och öppnande av valutakonton. Alla dokument och all information som begärs av valutakontrollagenter måste tillhandahållas inom sju dagar från det datum då motsvarande begäran skickades.

Rättigheter för anställda i tillsynsmyndigheter

De anställda i valutakontrollorganen, liksom kontrollorganen själva, har också sina egna rättigheter:

• Vid registrerade brott mot den gällande lagen i vårt land, ge instruktioner enligt vilka alla brott måste elimineras i tid.
• Vid överträdelser i enlighet med valutakontrollåtgärder, tillämpa de ansvarsåtgärder som föreskrivs i Rysslands lagstiftning.

Agenter för valutakontroll får från inhemska och utländska dokument och information som är nödvändig för att genomföra valutatransaktioner. Ryska federationens centralbank bestämmer förfarandet för att tillhandahålla dokumentation till auktoriserade banker, och regeringen fastställer förfarandet för att tillhandahålla värdepapper till valutakontrollagenter.

Dokument begärda av ombud och myndigheter

Utövandet av funktionerna hos en valutakontrollagent innebär en begäran om dokument från invånare och icke-bosatta i landet. Valutakontrollmyndigheter kan kräva följande dokument relaterade till genomförandet av valutatransaktioner och andra manipulationer med kontanter:

• Personers identitetskort.
• Ett dokument som bekräftar registreringen av en individ som en individuell företagare.
• För utlänningar - handlingar som bekräftar status som en juridisk person.
• Registreringsintyg hos Federal Tax Service.
• Dokument som bekräftar individens rätt att äga fastigheter.
• Dokument som bekräftar invånarnas rätt att genomföra valutatransaktioner, öppna insättningar och konton. Sådana handlingar utfärdas av myndigheterna i utländska hemland om den utländska inte kan få ett sådant dokument i sitt land.
• Ett meddelande som skickades från den federala skattetjänsten på bosättningsorten om att ett konto i utländsk valuta öppnades i en bank utanför Ryssland.
• Om gällande federala lagar innebär förregistrering, är relevanta dokument.
• Alla dokument på grundval av vilka valutatransaktioner utförs. dokument som innehåller resultaten av anbudet; dokument för varor, tjänster eller arbete, rättigheter till information eller resultat av intellektuell aktivitet.
• Dokument som utfärdats av kreditinstitut och bekräftar faktumet i valutatransaktioner.
• Tulldokument enligt vilka andra staters valuta importerades till landet.
• Passtransaktion.

Medborgare i både Ryssland och andra länder har full rätt att inte lämna in dokument till agenter som kontrollerar valutasektorn i ekonomin som inte är relaterade till valutatransaktioner och transaktioner.

Krav på de inlämnade dokumenten

Dokument som presenteras för valutakontrollagenter måste vara aktuella vid överföringen. Alla papper måste upprättas på ryska och certifierade. bevarande av vissa delar på ett främmande språk är tillåtet. Dessa handlingar som bekräftar statusen som icke-bosatta juridiska personer och utfärdas av statliga organ i andra länder legaliseras på det etablerade sättet.

Agenter för valutakontroll får antingen originaldokument eller kopior certifierade av en notarie. Om endast en del av det inlämnade dokumentet är relaterat till att öppna ett konto eller genomföra en valutatransaktion, kan endast ett certifierat extrakt från det tillhandahållas.

Om en person inte tillhandahåller nödvändiga dokument, kan den auktoriserade bankagenten för valutakontroll vägra att genomföra en valutatransaktion. Valutakontrollagenter accepterar handlingar och, efter att ha granskat dem, returnerar de dem till en enskild eller juridisk enhet. Endast kopior av dokument som certifierats av agenten läggs till i valutaföretagets material.

Skattemyndigheter och valutakontrollmyndigheter behandlar ansökningar om preliminär registrering som mottagits från medborgarna. Sådan registrering krävs enligt lagar som antas i landet. Beslutet att göra registrering eller att vägra det fattas också av de listade myndigheterna.

Skyldigheter utförda av anställda, ombud och valutakontrollmyndigheter

Tilldela följande ansvar för valutakontrollagenter:

• Övervakning av medborgare och icke-medborgare i Ryssland, särskilt deras efterlevnad av lagar på området ekonomi och valutatransaktioner.
• Tillhandahålla information till valutakontrollinstitut om att bedriva valutatransaktioner i enlighet med förfarandet fastställt i lag.

Utförandet av funktionerna hos en valutakontrollagent är nära besläktad med kommersiella, officiella och bankhemligheter, i samband med vilka myndigheterna, valutakontrollagenterna och deras anställda åtar sig att inte lämna ut sådan information.

Sanktioner mot personer som bryter mot valutaregler

Om en person som utför valutatransaktioner eller öppnar ett valutakonto i en bank som ligger utanför Ryssland har överträtt Rysslands valutalagstiftning, skickar agenter och valutakontrollmyndigheter viss information till valutakontrollmyndigheten som kan tillämpa lämpliga sanktioner mot personen. Sådan information inkluderar:

• För en juridisk enhet: Skattebetalare TIN, organisationens namn, plats för statlig registrering, post- och juridisk adress, information om överträdelsen begått med en indikation på en specifik rättsakt, datum för överträdelsen och det belopp med vilket valutatransaktionen genomfördes.
• För en individ: initialer, identitetskortsinformation, bostadsadress, information om överträdelse, specifik rättsakt, datum för överträdelse och det belopp som den olagliga valutatransaktionen eller den angivna överträdelsen kostar.

Förfarandet för överföring av information och annan information från auktoriserade banker fastställs av Rysslands centralbank.

Regeringen, tillsammans med centralbanken, samordnar omfattningen och förfarandet för tillhandahållande av information och dokument som är nödvändiga för att genomföra valutakontrollorganets uppgifter.

Lagstiftningen ansvarar för organ och agenter för valutakontroll, såväl som för deras anställda, för att undvika utförandet av sina egna uppgifter och funktioner och för att kränka rättigheterna för personer som tillämpar dem, oavsett om de är medborgare i landet eller inte.

Invånarnas och icke-bosatta i Rysslands rättigheter

Invånare och icke-boende som bedriver valutatransaktioner inom Ryssland har följande rättigheter:

• Bekanta dig med inspektionshandlingarna, vars genomförande genomfördes av myndigheterna och valutakontrollombud.
• Om agenter eller valutakontrollmyndigheter inte fullgör sina direkta skyldigheter kan individer överklaga sin verksamhet i enlighet med förfarandet fastställt i lag.
• Om agenter eller valutakontrollorgan eller deras anställda orsakar verklig skada kan personer förvänta sig att få lämplig ersättning på det sätt som föreskrivs i Rysslands lagar.

Invånare, icke-bosatta i Ryssland och deras ansvar

Alla personer, oavsett om de är bosatta eller inte, som utför valutatransaktioner på Rysslands marknader och utbyten, åtar sig att:

• Tillhandahålla information och dokument som anges i artikel 23 i den gällande federala lagen till myndigheterna och valutakontrollombud.
• Att föra register på föreskrivet sätt och rapportera om pågående valutatransaktioner med bevarande av alla nödvändiga dokument och material under de kommande tre åren från dagen för valutatransaktionen, men inte tidigare än giltigheten och genomförandet av det upprättade avtalet.
• Uppfyllelse av tillsynsmyndigheternas instruktioner i samband med de avslöjade överträdelserna av Rysslands lagar och andra handlingar som antagits av valutakontrollmyndigheterna.