Passiva verksamheter för affärsbanker: koncept, typer och betydelse i bank

Oavsett hur varierande funktioner som utförs av affärsbanker realiseras alla av dem genom verksamhet. De senare är indelade i mellanbanker, aktiva och passiva verksamheter i affärsbanker. Låt oss överväga mer i detalj var och en av dessa grupper.

principer

Separationen av verksamheten utförs beroende på hur de påverkar bankens resurser, det vill säga på de medel som institutionen kan använda för investeringar. Aktiv verksamhet leder till en ökad penningmängd i konton. I denna kategori ingår lån, fastighetsinvesteringar, värdepapper osv. Passiva verksamheter i affärsbanker ökar kontosaldot på vilka vinst, mottagna lån, kundinlåningsbalanser osv. Bankinsatser som genomförs är också viktiga för allmänheten ekonomi. Med deras hjälp omdirigerar finansinstitut frigjorda medel till lovande sektorer i ekonomin.

Typ av tillgångar

Tillgångar fördelas utifrån förhållandet riskfylldhet och lönsamhet. Ju mindre likvida investeringar, desto mer inkomst kan de få. Enligt detta kriterium är de indelade i arbetande och icke-arbetande. Den första gruppen inkluderar investeringar i centralbanken, lån och andra transaktioner som genererar intäkter. Den andra gruppen inkluderar saldon på reservkonton, kontanter för hand, fastighetsinvesteringar etc.

För låga likvida tillgångar är processen med omvandling till kontanter mycket långsam. Denna kategori inkluderar långsiktiga skulder, investeringar i svåra att sälja fastigheter, långfristiga lån. Kravlån, räkningar omvandlas till penningmängd med en liten förlust av värde. Mycket likvida tillgångar, till exempel kontanter till hands, kan omedelbart användas för att tillgodose lån och betala insättningar.

Aktiv verksamhet är indelad i kredit och investeringar. Tänk på dessa kategorier i detalj.

Kreditverksamhet

Transaktioner för att tillhandahålla medel till låntagaren på en betald, återbetalningsbar och brådskande grund ger banken mest vinst. Utlåning är direkt och indirekt. I det första fallet ansöker klienten själv till banken för ett lån. I det andra fallet uppstår kreditrelationer först mellan enheter som sedan upprättar en räkning, factoring eller leasing.

För att tillhandahålla ett lån betalar klienten en viss kostnad, som fastställs i form av en ränta. Det inkluderar kostnaderna för att tillhandahålla operationen och vinsten för det finansiella institutet. Priset beror på:

• efterfrågan på lån;
• Centralbankens refinansieringsnivå;
• låneperiod;
• typ av lån;
• genomsnittlig ränta på interbankmarknaden;
• nivå av inflationsprocesser.

Lån klassificeras enligt:

• låneperiod;
• typ av säkerhet;
• lånetyp (kommersiell, offentlig, privat, bank);
• inom användningsområden (investeringar, för att skapa rörelsekapital, för att eliminera tillfälliga svårigheter);
• storlek;
• avsättningsmetod (faktura, säsongsbetonad, via ett bankkonto).

algoritm

Processen att tillhandahålla ett lån består av följande steg:

• Bedömning av den ekonomiska situationen i branschen, vilket resulterar i utvecklingen av kreditpolitiken
• Få dokument från låntagaren och ingå avtal.
• Övervakning av låntagarens ekonomiska tillstånd och kreditanvändning.
• Återbetalning till banken.

För att emittera lån öppna:

• Ett enkelt konto för varje enskilt kontrakt.
• Ett speciellt konto från vilket medel överförs för att betala för betalningsdokument eller till kundens nuvarande konto.
• Kontrakonto, som återspeglar alla kvitton och betalningar. I detta fall fastställer banken en gräns och en maximal period för närvaron av en debiteringsbalans. Lånebeloppet beror på kvantitet och kvalitet på värdepapper som tillhandahålls som säkerhet.

Investeringsverksamhet

Banken investerar i centralbanken på lång sikt för att göra en vinst. Transaktioner med centralbanken är indelade i följande typer: transaktioner med skuldebrev, återköpstransaktioner, investeringar i centralbanken för att få ränteintäkter, återförsäljning av aktier.

Byråns verksamhet

Finansinstitutet tjänar också vinst från mellanhandstransaktioner. Dessa inkluderar:

• Verksamhet med kontantavveckling.
• Köp och försäljning av värdepapper på kundens begäran.
• Factoring.
• Leasing.
• Consulting.
• Förtroendeoperationer.
• Förvaringstjänster.

Dessa är aktiva och passiva verksamheter i en affärsbank som genomförs samtidigt.

Passiv verksamhet

Passivverksamhetens roll i en affärsbanks verksamhet är att bilda egna och lånade resurser. Det här är åtgärder för att samla in pengar, nämligen: locka lån, insättningar från andra banker, emittera egna värdepapper. De medel som samlas in från sådana transaktioner är grunden för det finansiella institutet.

Typer av passiv verksamhet i en affärsbank:

• Frågan om bankens centralbank (bidrag till kapital).
• Avdrag för bildning av medel.
• Få lån från andra banker.
• Insättningsverksamhet.

En detaljerad beskrivning av affärsbankernas passiva verksamhet kommer att presenteras nedan.

resurser

Passiva verksamheter i kommersiella banker används för att fylla på ett finansinstituts kapital. Dess storlek påverkar institutionens likviditet, solvens och lönsamhet. Bankresurser - en kombination av alla medel från institutionen som används för att bedriva verksamhet. De delas upp i eget kapital (charter, ytterligare kapital) och lånas (insättningar).

Processen för att locka till sig fria medel från organisationer och befolkningen regleras av den interna insättningspolicyn. Den föreskriver:

• Bankstrategi för att samla in medel, mål och mål inriktade på dess genomförande;
• acceptabelt förhållande mellan egna och lånade resurser;
• struktur av lånade medel;
• föredragna typer av insättningar;
• samband mellan tidsbundna och efterfrågan insättningar;
• kategori av investerare;
• sätt att locka resurser;
• förhållandet mellan utländsk valuta och rubelinsättningar etc.

equity

struktur:

1. Fonder (godkänt kapital; avskrivningar, reserv, tillfälliga fonder som bildas till följd av inflation):

• OS-omvärdering
• aktiepremie;
• omvärdering av penningmängden;
• reserver för eventuella förluster från lån, avskrivning av centralbanken och andra transaktioner.

2. Förvaltat resultat.

Förfarandet för beräkning av egna medel utförs i enlighet med centralbankens regler med samma namn nr 215-P och enligt Baselavtalet. Hela processen handlar om att dela kapital i nivåer.

Första:

• Aktiekapital (betalda vanliga och föredragna aktier).
• Publicerade reserver: vinst från försäljning av värdepapper, behållen vinst, allmänna reserver.

andra:

• Återspeglas i redovisningsrapporten men inte publicerade reserver.
• Omvärdering av OS-värde.
• Reserver som kan uppstå med långsiktigt ägande av centralbanken.
• Avdrag för uppskjutna förluster.
• Hybrid finansiella instrument.
• Långfristiga förlagslån.

Standarder för tillräckliga medel:

• Förhållandet mellan grupp 1-kapital och tillgångar bör överstiga 4%.
• kapitaltäckningsnivån på 1: a och 2: a nivån till tillgångar bör överstiga 8%.

Beror på storleken på bankens egna medel:

• volymen i vilken en affärsbank aktiv och passiv verksamhet bedrivs;
• säkerhet för medel och stabilitet i kundservice;
• adekvata indikatorer för bankens finansiella aktiviteter.

Lånekapital

Klassificeringen av en passiv verksamhet i en affärsbank enligt detta kriterium skiljer sig i inhemsk och utländsk litteratur. Den grundläggande skillnaden är mellan fonder som redan är kapital och resurser som är i transformationsstadiet. Med tanke på denna skillnad ser strukturen på lånade medel så här:

1. Tilldrags från fonder för depåoperationer.
2. Lånade medel erhållna från sådana källor:

• interbanklån;
• skuldebrev (räkningar, obligationer, certifikat);
• REPO-verksamhet etc.

Insättningsverksamhet

Detta är en passiv huvudsakliga passiv verksamhet. Dessa inkluderar:

• Termininsättningar, det vill säga kundmedel som lagras på konton, men är avsedda för uttag via en bankomat, kreditkort, kreditbrev. Bankerna kan använda dessa fonder för att tillgodose sina egna behov eller för att återinvestera.
• Kortfristiga inlåning är vanliga bankinsättningar.
• Sparkonton är medel för individer som lockas till en viss tid.

Fonder som finns i sparkonton utsätts för olika externa faktorer (politiska, ekonomiska och psykologiska). Deras snabba utflöde bidrar till förlusten av likviditet. Bankerna kan inte förnya dessa resurser kontinuerligt.

Insättningscertifikat

Den federala lagen "om banker och bankverksamhet" föreskriver att ett kreditinstitut har rätt att emittera aktier, obligationer och sådana specifika värdepapper som insättningscertifikat. I världspraxis används detta verktyg för att hantera skulder eftersom banken samlar in medel till en högre ränta.

Ett insättningscertifikat är ett bankcertifikat för en insättning som bekräftar mottagarens rätt att få ett insättningsbelopp vid löptidens utgång, med beaktande av räntan. Cirkulationsprocessen för dessa värdepapper regleras av förordningen av centralbanken nr 14-3-20 med samma namn. Alla certifikat är brådskande värdepapper med en cirkulationsperiod på 3 år. I slutet av denna period är banken skyldig att betala kunden beloppet på sin första begäran. Certifikat kan inte användas som avvecklings- eller betalningsdokument.

klassificering:

• För insättare: insättning (för juridiska personer) och besparingar (för individer).
• Med insättningsmetoden: engångs- och seriell.
• Efter design: registrerad och bärare.
• Enligt betalningsvillkoren: regelbunden betalning av ränta eller full återbetalning i slutet av dokumentet.

Utbyte

I en kommersiell banks passiva verksamhet ingår operationer för att samla in pengar med växlar. Sådana operationer regleras av:

• "Förordning om räkningen" av den 08/07/1937
• Federal lag nr 48 "På en växel och en skuldebrev."
• Allmänna regler för civillagen och akter som reglerar monetära förbindelser, särskilt den federala lagen "om banker och bankverksamhet".

Växelbeviset intygar bankens skyldighet att betala ett visst belopp inom den angivna perioden. Utgivningen av dessa formulär är inte föremål för registrering. Innehavaren kan använda detta dokument för avräkning eller som säkerhet när han får ett lån. Mottagaren får en viss avgift för att tillhandahålla sina medel för andras användning. För de tilldragna beloppen bildar ett finansiellt institut reserver på Rysslands Bank.

Fördelarna med räkningar:

• emittenten bestämmer oberoende av dokumentets löptid och gör sitt tidiga inlösen;
• det är möjligt att locka mellanhänder för distribution av certifikat;
• på sekundärmarknaden kan mottagaren sälja (godkänna) en räkning utan förlust av lönsamhet.

Interbanklån

Varje bank har regelbundet ett överskott eller brist på resurser.Detta problem löses lätt med inhemska banklån, det vill säga genom att finansinstitut placerar eller lockar från varandra under en kortvarig period. Som säkerhet för sådana transaktioner används aktier, räkningar och skuldinstrument.

Dessa passiva verksamheter hos affärsbanker på den inhemska marknaden tillåter:

• snabbt fylla på korrespondentkonton för aktiva operationer;
• minska reserverna för att bibehålla likviditeten;
• öka effektiviteten i användningen av kreditresurser i allmänhet;
• eftersom kraven för att skapa reserver inte är föremål för interbanklån kan all vinst göras till aktiv verksamhet.

Idag deltar Rysslands bank också på den inhemska marknaden och tillhandahåller ett lån som är säkrat med statliga värdepapper eller lån från förstklassiga låntagare. I allmänhet har marknaden blivit mer segmenterad. Stora banker och utlänningar arbetar främst med varandra.

Hela mekanismen utförs genom kreditbutiker. Först lämnar deltagaren in en ansökan om ett lån som anger belopp och löptid. Baserat på de givna kraven får han marknadsnoteringar och väljer den bästa produkten. För varje kund beräknar långivaren transaktionsgränsen, som inkluderar direkta lån, obligationer och garantier. Regulatorn använder sin egen metod för att beräkna gränsen, baserat på bankens ekonomiska skick, dess brist på skyldigheter och tillgången på säkerheter.

REPO

Denna finansiella transaktion består av två steg: banken säljer värdepapper till kunden och samtidigt åtar sig skyldigheten att lösa in dem på det angivna datumet eller på begäran av den andra parten. Bankintäkter är skillnaden mellan köp- och försäljningspriset. Låt oss undersöka hur sådana passiva transaktioner från affärsbanker genomförs i praktiken.

exempel

Klienten vill få ett lån på 1 miljon rubel. Banken är redo att ge ett lån på 1 år till 10%, men under förutsättning att låntagarens lägenhet används som säkerhet. Om en klient betalar ett lån inom ett år med hänsyn till ränta kommer banken att ta bort gripandet från fastigheten. Om skulden inte återbetalas i tid kommer kreditinstitutet att sälja lägenheten och ta tillbaka återstående skuldbelopp med hänsyn till ränta. Så fungerar vanlig kredit.

Vid repor genomförs transaktionen på annat sätt. Banken köper idag från klienten en lägenhet för 1 miljon rubel. Försäljningsavtalet anger bankens skyldighet efter 1 år att sälja lägenheten tillbaka till klienten för 1,1 miljoner rubel. Om skulden inte återbetalas i tid förlorar låntagaren sin egendom.