Valutatransaktioner - detta är en speciell typ av aktivitet för köp och försäljning av utländsk valuta, liksom särskild avveckling och arbete på valutamarknaden och valutamarknaderna. Klassificeringen av valutatransaktioner utförs i regel enligt de kriterier som är gemensamma för alla banker. I vissa fall används dock egenskaper som är unika för valutan.
Olika valutatransaktioner
Faktum är att klassificeringen av valutatransaktioner baseras på många faktorer. Betrakta dem i detalj. Alla valutahandlingar kan delas in i:
- Köp och försäljning av valutavärden i enlighet med gällande lagar i Ryssland. Här kan också tillskrivas användningen av olika valutavärden som det huvudsakliga betalningsmedlet.
- Förfarandet för överföring av en utländsk valuta till en nationell valuta samt alla typer av värdepapper från ett konto som öppnades inom ett givet lands territorium till ett konto av samma person som öppnades i Ryssland.
- Överföring av utländska och nationella valutaenheter, externa och interna värdepapper från ett öppet konto för en viss person inte på Rysslands territorium till hans egen räkning, men redan på det landets territorium. Denna procedur görs också i omvänd ordning.
- Exportera från Ryssland och importera in det av nationella pengar, andra valutavärden och alla typer av värdepapper.
Klassificeringen av valutatransaktioner innebär deras nära relation, så det är mycket svårt att klassificera alla åtgärder med utländsk valuta.
Vad betyder kundkonton?
Vid öppnande och underhåll av kundkonton utförs vanligtvis följande operationer:
- öppna bankkonton av individer och juridiska personer;
- kontroll över vissa tidsperioder för import och exportverksamhet;
- regelbunden periodisering av ränta på alla räntor på konton;
- utförande av alla möjliga operationer på kundens begäran beträffande medlen på sina konton. Detta kan inkludera försäljning och köp av enheter i utländsk valuta samt betalning för vissa levererade värdepapper.
- tillhandahållande av krediträkningar;
- möjligheten att utfärda ett arkiv för den tidsperiod som valts av kontoinnehavaren;
- bankens tillhandahållande av alla uttalanden som gjorts under en viss tid.
Icke-handelsvaluta
Klassificeringen av valutatransaktioner inkluderar även icke-handelsbankverksamhet. Denna kategori inkluderar åtgärder relaterade till att betjäna kunder i en affärsbank utan särskilda beräkningar för import och export av tjänster och varor samt utan rörelse av kontant kapital.
I den här kategorin kan följande operationer särskiljas:
- försäljning och köp av alla typer av betalningsdokument och utländsk valuta för kontanter;
- att utfärda och arbeta med bankkort i plast som mottagits av kunder;
- betalning av vissa checkar i utländska banker.
Det är faktiskt mycket viktigt för varje kommersiell bank att bedriva sådana icke-handelsverksamheter. När allt kommer omkring kommer kunderna att kunna få ett större antal tjänster, vilket är mycket viktigt i den kommersiella kampen. Tack vare tillhandahållandet av sådana tjänster blev det möjligt att locka fler kunder. Till exempel utan plastkort är det mycket svårt att göra en pengaröverföring utomlands eller betala kreditbrev.
Samtidigt kan köp och försäljning av kontanter i utländsk valuta kallas en av de viktigaste operationerna som utförs av banksystem av icke-handelsart.Utbytespoäng kan ge bra reklam till institutionen, särskilt om de producerar ett mycket lönsamt utbyte av medel.
Förbindelser med utländska bankinstitut
Begreppet och klassificeringen av valutatransaktioner är mycket viktiga termer som hjälper bankerna att utföra aktiva och effektiva aktiviteter.
Upprättande av banker av korrespondentförbindelser med utländska organisationer gör det möjligt för kunderna att göra nödvändiga internationella betalningar. För att bestämma behovet av sådana korrespondentrelationer måste man ta hänsyn till det faktiska regelbundna behovet av ett internationellt utbyte.
För att upprätta korrespondentrelationer mellan internationella banker öppnas specialkonton som kallas ”Nostro” och ”LORO” i sina egna och i en utländsk institution.
omvandling
Begreppet och klassificeringen av valutatransaktioner är viktiga villkor utan vilka någon kommersiell bank inte skulle kunna existera. En mycket viktig egenskap hos sådana anläggningar är genomförande av omvandlingsoperationer.
Valutakonvertering är möjligheten att byta en valuta mot en annan, med tanke på den aktuella växelkursen. Men växelkursen kan beskrivas som värdet på ett lands monetära enhet, som kan uttryckas som ett helt annat lands monetära värde. För att bestämma priset på utländska pengar var tillräckligt korrekt används minst tre till fyra decimaler. I denna process kallas det monetära värdet en offert.
Vilka funktioner gör konvertering i banksystem
Implementeringen av valutakonvertering innebär följande funktioner:
- valutaväxling i utbyte av varor och tjänster, liksom i rörelse av lån och kapital;
- möjligheten att omvärdera banktillgångar i enlighet med valutakursen;
- förmågan att jämföra priser på nationella och världsmarknader.
Man bör komma ihåg att växelkursen ständigt förändras. Detta kan uppstå till och med flera gånger om dagen. Det är dessa kursförändringar som påverkar värdeförändringen på alla typer av varor och tjänster.
Effekten av förändringar i valutakurser
De typer av valutatransaktioner som beskrivs i den här artikeln låter dig bygga ett pålitligt och starkt banksystem. Vid varje affärsbank, såväl som i hela landet visas förändringar i växelkursen.
Om till exempel den nationella valutakursen faller leder detta till en betydande sänkning av priserna på ryska varor på världsmarknaden, vilket uttrycks i utländsk valuta. Och detta bidrar i sin tur till att öka exporten, som kan bli mer konkurrenskraftig. Det är också värt att tänka på att kostnaden för utländska varor som utfärdats i rubel blir högre, så att deras import minskas avsevärt.
Om den nationella valutan börjar växa leder det till en höjning av priserna på ryska varor på världsmarknaden, vars värde bestäms i utländsk valuta. I detta fall minskar exporten eftersom den tappar sin konkurrenskraft. Priserna på importerade varor blir emellertid uttrycket i nationell valuta lägre.
Några ord om växelkurser
De typer av valutatransaktioner som diskuteras i denna artikel bestämmer fullt ut systemen och strukturerna för affärsbanker. Utan dem skulle dessa organisationer inte existera alls.
Det finns fasta och flytande växelkurser. Den första av dem bestäms endast genom lag. Men den andra har förmågan att fluktuera och låter dig ha friheten att välja växelkursen. Men vanligtvis skiljer sig en flytande hastighet inte mycket från en fast (fast).
Det finns också en korsningskurs, som är en nära relation mellan två valutor som är beroende av en tredje valuta.
Hur bankerna fastställer växelkursen
Det är omöjligt att genomföra valutatransaktioner utan att ta hänsyn till bankräntan.
Så bankerna sätter sin väg beroende på förhållandet mellan utländsk valuta och nationell. Och också beroende på förhållandet mellan utländska valutor och varandra. I det andra fallet kommer valutakursutbytet att vara relevant.
Hittills finns det inga specifika regler för beräkning av korsräntor, så varje bank ställer in dem oberoende, beroende på dess krav.
Värde Datum
Valutarörelser hos banker med omedelbar leverans är den vanligaste typen av åtgärder. Värdedatumet är en mycket viktig punkt under vilken valutan överförs till ett annat konto.
Tänk på de viktigaste typerna av operationer med omedelbar leverans:
- "Idag" -operation är genomförandet av valutahandlingar där utbytet sammanfaller med periodiseringsdatumet;
- ”Imorgon” -transaktion - en periodiseringsverksamhet genomförs nästa bankdag efter undertecknande av valutavtalet;
- operation "spot" - värdet utförs den andra dagen efter transaktionens slut.
Under valutatransaktioner bildar dess deltagare en valutaposition. Man bör komma ihåg att alla konverteringstransaktioner bör genomföras med hänsyn till riskerna med bankvalutapositioner.
En valutaposition är vissa saldon på materiella tillgångar i utländsk valuta som bildar skulder och tillgångar i denna typ av valutor och i enlighet med detta finns det en risk för ytterligare kostnader eller, omvänt, vinst när valutakurserna förändras.
I detta fall kan den öppna valutapositionen kallas skillnaden i saldona för alla pengar i utländsk valuta. Dessa saldon utgör skulder och tillgångar som inte sammanfaller i kvantitet.
En stängd valutaposition kännetecknas av ett kvantitativt sammanfall av tillgångar och skulder.
En lång öppnande VP kännetecknas av ett överskott av tillgångsbalansen över skulder. Short har motsatta egenskaper.
Vilka transaktioner kommer att påverka förändringen i valutapositionen
Klassificeringen av valutatransaktioner (du kan läsa om detta kort i den här artikeln) inkluderar många åtgärder i förhållande till individer och juridiska personer, liksom i förhållande till andra banker. Tänk på vilken typ av verksamhet som kommer att påverka förändringen i valutapositioner:
- erhålla ränta och rörelseresultat i utländska monetära enheter;
- betalning av driftskostnader samt ränteöverföring;
- Att genomföra konverteringsverksamheter med omedelbar tillgång till kontanter;
- genomföra brådskande operationer, under vilka krav och skyldigheter vanligtvis uppstår, oavsett form och metod för att genomföra alla nödvändiga bosättningar;
- alla andra bankverksamheter som använder utländsk valuta, med undantag för alla typer av ädelmetaller.
En valutaposition kommer att uppstå dagen då ett avtal gjordes för att sälja eller köpa utländska pengar och andra valutavärden.
Klassificeringen av en affärsbanks valutatransaktioner beskrivs i detalj i denna artikel, så varje läsare kommer att kunna lära sig alla aspekter av bank. Det bör noteras att kontroll över alla öppna valutapositioner hos auktoriserade banker i Ryssland alltid utförs i enlighet med övervakningen av alla kreditorganisationers arbete. Om någon av Rysslands banker bryter mot kraven som ställts av staten, kommer den därefter att förlora sin licens, vilket ger rätt att genomföra växelverksamhet i utländsk valuta.
Spotoperation
I denna artikel behandlar vi i detalj sådana begrepp som arten och klassificeringen av valutatransaktioner. Dessa villkor är mycket viktiga för bankkunder, eftersom de måste förstå deras struktur och aktivitetsmetoder samt förstå vilken typ av verksamhet de utför.
En spottransaktion är en bankverksamhet som genomförs enligt närvaron av dagens kurs. I det här fallet används en valuta för att köpa en annan valuta, men den slutliga kontantavräkningen genomförs den andra arbetsdagen, exklusive dagen då transaktionen avslutades.
Vanligtvis utgör spottransaktioner den nuvarande kontantmarknaden. Utbytesoperationens effektivitet kommer att bero på storleken på spridningen.
Spridning är skillnaden mellan säljarens pris och köparens pris.
Att genomföra internationella bosättningar relaterade till import och export av tjänster och varor
Klassificeringen av en banks valutahandel inkluderar också internationella avvecklingar. När du bedriver utrikeshandel används vanliga former som banköverföringar, dokumentära kreditbrev och inkasso.
En kreditbrev är bankens skyldighet som skapade denna kreditbrev på begäran av sin kund att göra betalningar till exportören mot de dokument som anges i kreditbrevet. När du använder detta betalningsformulär öppnar en utländsk bank också ett kreditbrev och skickar ett speciellt brev som beskriver typen av kreditbrev och reglerna för betalning.
Insamling är en banks skyldighet att ge handlingar som en bärare lämnat till en importör för att få pengar.
Om metoden för banköverföringar används (valutaklassificering, typer av valutatransaktioner beskrivs i den här artikeln) kommer alla kontantproven att krediteras till transitkonton i vissa banker.
Placering och insamlingsverksamhet
Man bör komma ihåg att redovisningen av valutatransaktioner genomförs i enlighet med alla krav i gällande lagstiftning om redovisning.
Tänk på vilken typ av operationer som involverar attraktioner och placering av valutafonder av banker:
- attraktion av olika insättningar hos juridiska personer och individer, samt interbankinlåning;
- bevilja kreditmedel till individer och juridiska personer;
- förmågan att placera lån på interbankmarknaden.
Valutamissrätt
Ordningen på valutatransaktioner beror på banken själv, liksom av dess struktur och kapacitet. I det här avsnittet överväger vi i detalj vad valutaarbitrage är. Detta koncept är en transaktion för att köpa utländsk valuta och dess samtidiga försäljning för att få en viss vinst från skillnaden i de använda växelkurserna.
Beroende på uppgiften skiljer sig följande typer av skiljedom:
- spekulativ - hjälper till att dra nytta av skillnaden i valutakurser i samband med deras fluktuationer;
- konvertering - specifikt syftar till att köpa den mest lönsamma valutan.
Det finns också valutaränta skiljedom, som inkluderar två typer av transaktioner:
- erhålla kreditfonder på den utländska kapitalmarknaden, där räntorna är mycket lägre;
- användningen av motsvarande lånad utländsk valuta på den ryska marknaden för lånekapital, där räntorna är mycket högre.
Valutamissling kan skapa en koppling mellan kortfristigt kapital och dynamiken i intressen på både utländska och nationella marknader. Samtidigt blir det möjligt att få "heta" pengar.
Klassificeringen av valutatransaktioner gör att du kan bestämma bankens aktiviteter på den nationella och internationella marknaden. Ju mer verksamhet en bank kan erbjuda sina kunder, desto mer konkurrenskraftig är den.
Rysslands centralbank har upprättat enhetliga former av redovisning och rapportering för alla valutatransaktioner, samt tidpunkten för genomförandet av dem.