Att öppna ett transitbankkonto krävs i de fall en enskild eller juridisk enhet bedriver utländsk ekonomisk aktivitet och accepterar betalningar för sina varor och tjänster i utländsk valuta. I detta fall spelar den rättsliga formen av verksamhet ingen roll. Vad som utgör ett transitkonto, vilka steg du behöver gå igenom när du öppnar det, och vilka nyanser av dess användning som finns, kommer läsarna att lära sig av detta material. I själva verket inget komplicerat.
Överföringskonto på en finansiell institution. Vad är det här?
Företagets transitkonto används för att överföra medel i utländsk valuta för varor som säljs av en affärsenhet. Eller de tjänster som tillhandahålls. För ett transitkonto är den ofördelbara länken med valutakontot karakteristisk. Obligatorisk. Med andra ord kan ett transitkonto inte existera utan ett konto i utländsk valuta. Och vice versa. Det bör också betonas att medel i utländsk valuta på ett transitkonto kan vara under en period som inte överstiger 15 dagar. Under denna tid kan de överföras - till huvudvalutan. Eller bör konverteras till nationell valuta. Och överförs från transitkonto till det nuvarande. Allt är extremt enkelt.
Instruktioner för att öppna ett transitkonto
Så mer information. Som nämnts ovan är ett transitkonto bundet till ett valutakonto och kan inte fungera utan det senare. Vilka är de viktigaste stegen du behöver gå när du öppnar den? Först och främst måste en affärsenhet förse en finansiell institution med en kopia av stadgan för sin organisation och åtfölja en ansökan på motsvarande formulär med en begäran om att öppna en utländsk valuta och transiteringskonto. Dessutom är det nödvändigt att dokumentet beskriver möjligheten att arbeta med andra staters valuta.
Därefter ger bankanställda ut ett bankkort. Denna process åtföljs av tillhandahållandet av en lista över behöriga personer i företaget som har rätt till tillgång till ett transitkonto. Dessutom måste prover av dessa anställdas underskrifter tillhandahållas.
Samtidigt är företaget eller dess ombud skyldiga att lämna in handlingar till banken som bekräftar lagligheten i företagets öppnande och funktion. Det bör noteras att om företaget omorganiserades kommer det också att vara nödvändigt att tillhandahålla relevanta certifikat. I det sista skedet överlämnar organisationen dokumenten till finansinstitutet som bevisar lagligheten för ursprunget till de krediterade valutainkomsten.
Ingående av ett avtal
När alla ovanstående steg har slutförts ingår finansinstitutet och affärsenheten ett separat avtal om öppnande av transiterings- och valutakonton. När de arbetar i samband med försäljning av varor och tjänster för valuta anger företagets representanter antalet för betalning till sina motparter.
Arbetstips
Det bör noteras att det finns vissa regler inte bara för att öppna ett transitkonto utan också för efterföljande arbete med det. Så inom sju dagar efter det att företaget uppträdde måste företaget underrätta skattemyndigheterna på platsen för registreringen av sitt företag. Dessutom ska lämplig avdelning i pensionsfonden meddelas. I annat fall följer påföljderna.
Det krävs också att anmäla socialförsäkringsfonden om öppningen.Det måste här betonas att statliga organ inte har rätt att klagomål på bristen på anmälan om öppnande av ett transitkonto. Detta är mycket viktigt.
Ett transitkonto har egenskaper som väsentligt skiljer det, vilket måste rapporteras till inspektionen för Federal Tax Service. Dessutom beror inte behovet på organisation på önskan från en individ eller juridisk enhet. Öppningen är obligatorisk och genomförs i enlighet med det fastställda förfarandet som ett tillägg till valutakontot, som bör rapporteras till de statliga myndigheterna. Allt är mycket allvarligt.
Slutligen är det värt att nämna kraven för dokument som bekräftar lagligheten av att publicera till ett transitkonto för utländsk valuta. Detta kan vara: en handling som utförts, ett kontrakt för leverans av varor eller tillhandahållande av tjänster och andra certifikat. I detta fall måste dokument tillhandahållas på ryska, och översättning från ett främmande språk måste certifieras av en notarie.