طرق الائتمان هي طرق لإصدار القروض وسدادها وفقًا لمبادئ القروض ، والتي تحدد طبيعة حركة الأموال في تداول الأموال والمقترض.
الوصف العام
اختارت البنوك المحلية طرق الإقراض الرئيسية في فترة ما قبل الإصلاح: حجم التداول ، وميزان الإنتاج وتكاليف المخزون. تكمن الاختلافات في هذين النموذجين في تغيير أسلوب وطرق تقييم احتياجات المؤسسات للحصول على القروض ، وكذلك في عملية التسجيل وآلية تقديم القروض. تم التمييز بين أساليب الإقراض قصير الأجل على أساس الخصائص التقنية وليس الاقتصادية ، وهذا يشير إلى اتباع نهج إداري واحد للإقراض. أدى استخدامه إلى حقيقة أن مختلف المؤسسات قدمت موارد ائتمان بغض النظر عن الاحتياجات والأداء الاجتماعي. وفي هذا الصدد ، فاق نمو الاستثمارات المقترضة زيادة كبيرة في السلع الأساسية الحقيقية.
وكانت نتيجة هذا النهج استياء الاحتياجات الاجتماعية للسلع والخدمات ، مع مراعاة هيكلها ، الذي كان يتغير باستمرار. على الرغم من أن أساليب الإقراض الحالية قد استكملت بواحدة أخرى ، في ظل التسهيلات الكلية التي تم تطويرها وتنفيذها في البنوك الخاصة منذ بداية عام 1988 ، فإن الوضع لم يتغير. بسبب لامركزية الإدارة الاقتصادية في الانتقال إلى اقتصاد السوق ، هناك حاجة إلى تغيير دور النظام المصرفي في آليات الإدارة الاقتصادية.
خصائص كل الأنواع
طرق الائتمان تحتاج إلى دراسة بالتفصيل.
- تقديم قرض على الرصيد. في هذه الحالة ، تتم حركة القرض وفقًا للتغيير في قيمة الكائن الذي تم إصداره. يرتبط القرض بحركة الأرصدة على القيم الائتمانية ، والتي يمكن أن تكون بمثابة قيم مختلفة للطبيعة المادية للسلع الأساسية ، والعمل الجاري ، والسلع التامة الصنع ، والمصاريف المؤجلة ، والبضائع المشحونة. نظرًا لنمو الاحتياطيات الزائدة ، نشأت الحاجة إلى قرض ، وتطلب تخفيضها سداد جزء معين منه. تغيرت الأرصدة نتيجة دارات الأسهم. بمجرد زيادة الاحتياطيات والتكاليف الدائنة ، تم إصدار قرض ، وعندما انخفضت الأرصدة ، تم سداد القرض. تتضمن طرق إقراض الكيانات القانونية فترتين: وقت إصدار القرض وسداده. في هذه الحالة ، كان القرض في طبيعة التعويض ، لأنه سدد للهيئات الاقتصادية من أموالها ، والتي كانت في الأسهم من القيم والتكاليف تتجاوز القاعدة.
- الإقراض على دوران. تم تحديد هذا النوع من القروض من خلال تداول الأصول المادية ، أي استلامها مع الإنفاق اللاحق ، بداية ونهاية تداول الأسهم. هنا ، يكون القرض ذا طبيعة دفع فقط ، حيث تم إصداره حصريًا لإجراء الدفعات في الوقت الذي كانت هناك حاجة فيه إلى الأموال المقترضة. تشير طرق الإقراض هذه إلى أن القرض سيتم سداده عند الانتهاء من التداول الكامل للأموال المتاحة للمقترض ، بما يتمشى بالكامل مع خطة تداول السلع. تفترض هذه الطريقة أن فترات منح القرض وسداده قد تتداخل.
- الاعتماد تحت الكائن الكلي. هذه الطريقة انتقالية من تقديم القروض للتمييز بين تسهيلات الإقراض المتعددة وتقديم القروض إلى التسهيلات الموسعة وفقًا لمخطط موحد واحد ، مع أخذ حجم التداول في الاعتبار فقط. طرق الإقراض عن طريق الدوران هي تقديم قرض على إجمالي المخزونات في المؤسسة وتكاليف الإنتاج. نقلوا تدريجيا جميع قطاعات الاقتصاد.
في الوقت الحالي ، يمكن أن تسمى طرق الإقراض المصرفي هذه "معدل دوران رأس المال" ، لأنها تطبق ميزات الإقراض حسب الرصيد وقيمة التداول.
الوضع الحالي
الآن ، بهذا الترتيب ، يتم تقديم القروض إلى مؤسسات النقل الحكومية والصناعية والبناءية والزراعية والإمداد والتسويقية والتجارية
تجدر الإشارة إلى أن هذه الأساليب ومبادئ الإقراض لا يمكن أن توجد في شكل خالص لفترة طويلة ، لأن هذا هو خيار انتقالي. هناك بعض التناقضات بين زوج من الأساليب ، لذلك في كل حالة تصبح ميزاته أكثر وضوحًا في أحد الاتجاهات. فيما يتعلق بالهياكل التجارية الجديدة ، أي كيانات الملكية الخاصة ، يتم إصدار القروض من قبل البنوك التجارية بناءً على أشكال وأساليب أخرى للإقراض المقترض من الممارسات المصرفية الأجنبية.
الممارسة الدولية
- طرق الإقراض الفردية. يتم تقديم قرض لتلبية بعض الاحتياجات المستهدفة للأموال ، والمصطلح معروف مقدمًا وبالتحديد. هذه الطريقة هي الطريقة الرئيسية عند إقراض العملاء الجدد الذين ليس لديهم تاريخ مؤكد في هذا البنك. عادةً ما يكون هذا الشكل من أشكال التمويل بمثابة عقد غير مشروط ، أي أنه من لحظة إبرام اتفاقية القرض ، يكون البنك ملزمًا بالوفاء بالتزامات معينة في الوقت المحدد.
- طرق الإقراض للكيانات القانونية مع فتح حد ائتماني ، أي تقديم قرض، يتم ضمن الحد الذي حددته مسبقًا مؤسسة الائتمان للمقترض ، والذي سيتم استخدامه حسب الحاجة عن طريق دفع مستندات الدفع المقدمة إليها خلال فترة زمنية معينة.
حد الائتمان: الميزات
شكرا مفتوحة خط الائتمان على حساب القرض ، يمكنك دفع أي مستندات تسوية موضحة في اتفاقية القرض المبرمة بين البنك والعميل.
كميزة لهذا النوع من التمويل ، يمكن للمرء أن يوضح أن هذا العقد غير مشروط ، إلزامي للبنك ، وأن اتفاق قرض بسيط سيكون بالتراضي ، أي أن وجوده هو بالفعل التزام للمقرض بتقديم قرض. إذا تم استخدام حد ائتماني ، فقد يتم إلغاء الاتفاقية من قبل البنك ، أو إذا كان الوضع المالي للعميل يزداد سوءًا بشكل ملحوظ أو أنه لا يستوفي شروطًا أخرى من الاتفاقية. لسبب أو لآخر ، يحق للمقترض عدم استخدام حد الائتمان بشكل جزئي أو كلي. في حالة حدوث تغيير حاد في ظروف السوق أو بسبب قيود قانونية ، قد يتم تغيير المبلغ الأولي لحد الائتمان.
حقوق والتزامات الأطراف
تشير الطرق الحديثة للإقراض إلى بنك تجاري باستخدام حد ائتماني إلى أن العميل لديه الفرصة للحصول على قرض في أي وقت دون مفاوضات إضافية مع البنك وأي ترتيبات خاصة. ومع ذلك ، يحق للبنك رفض منح قرض للعميل في حدود الحد المعتمد في هذا الوقت ، إذا ثبت تدهور الوضع المالي للمقترض.
عادة ما يتم فتح حد ائتماني للعملاء الذين يتمتعون بمركز مالي مستقر ، فضلاً عن السمعة الإيجابية.
نوع
يمكن أن يكون حد الائتمان دائريًا وغير دائري.في حالة فتح النوع الثاني بعد إصدار القرض وسداده ، سيتم الانتهاء من علاقة العميل بالبنك. إذا كان حد الائتمان متجددًا ، فسيتم تقديم القرض وسداده في حدود الدين المتفق عليه في الوضع التلقائي. يمكن أيضًا استهداف حد ائتماني إذا فتحه أحد البنوك لأحد العملاء لدفع تكاليف تسليم سلع معينة في إطار عقد واحد يتم تنفيذه خلال فترة محددة.
حسابات الائتمان
أنواع وطرق الإقراض هي أساس اختيار شكل ونوع حساب القرض المستخدم لإصدار قرض مع سداده اللاحق ، وهذا يتوقف على مصالح البنك واحتياجات العملاء. في كل حالة ، يمكن للعميل فتح:
- حساب قرض بسيط
- حساب قرض خاص
- حساب قرض التسوية.
يمكنك النظر في ميزات كل منهم.
حسابات القروض البسيطة
يستخدم هذا النوع عادة في القطاع المالي لتقديم قروض لمرة واحدة. يتم سداد الديون على هذه الحسابات ضمن الشروط المتفق عليها من قبل المقترض ، وأساس ذلك هو أمر الالتزام. بالنسبة للحامل ، يمكنهم فتح حسابات حسابات بسيطة على الفور إذا استخدموا قرضًا في وقت واحد لعدة أشياء ، مما يتطلب إصدار قروض بشروط مختلفة وبأسعار فائدة مختلفة وفترات مختلفة. هذا النهج في المحاسبة عن القروض مهم جدا للرقابة المصرفية في الوقت المناسب لسدادها من قبل المقترض.
يمكن أيضًا استخدام حساب قرض بسيط لإصدار قرض ذي طبيعة دفع. في هذا القرض تصدر بشكل دوري عند الحاجة. مع مثل هذا النظام لاستخدام مثل هذا الحساب ، سيتم تسوية الديون الناتجة على أساس أوامر الظروف الملحة بالطريقة المعتادة.
حساب قرض خاص
عادةً ما يتم فتح هذا النوع من الحساب من قبل المقترض الذي يحتاج دائمًا إلى قروض عند استخدام قرض لمعظم عمليات الدفع. لذلك ، يتم إصدار حساب ائتمان بدون أوراق في كل مرة ، ويتم على أساس بيان الالتزام المقدم من قبل المقترض إلى البنك.
إذا قمت بفتح حساب قرض خاص ، فسيتم إصدار القروض عند الضرورة عن طريق دفع مستندات التسوية. سيتم سدادها عن طريق دفع العائدات مباشرة إلى حساب خاص ، دون تحويلها إلى حساب التسوية. هنا ، يتم استخدام الحساب الجاري كحساب إضافي ، حيث يتم تنفيذ عدد قليل جدًا من العمليات عليه ، ويرتبط ذلك أساسًا بدفع الأجور وتوزيع الأرباح. يمكن لكل عميل فتح حساب خاص واحد فقط مع البنك ، والتي بموجبها سيتم إصدار القروض للعديد من الأشياء. في الوقت نفسه ، يمكن فتح عدة حسابات بسيطة له إذا قرر البنك أنه من الممكن تزويد المؤسسة بقرض لعمليات معينة.
التسوية الموحدة وحسابات القروض
يستخدم هذا النوع من الحساب لإقراض المقترضين من أعلى فئة ، ويتميز بأعلى الملاءة والجدارة الائتمانية. هذا الحساب هو أعلى شكل من أشكال الثقة لمؤسسة مالية للمقترض. يحتوي الخصم من هذا الحساب على جميع مدفوعات العميل المتعلقة بعمله الأساسي وتوزيع الأرباح ، وسيتم قيد العائدات والإيصالات الأخرى لصالح المؤسسة في القرض.
في الختام
تستخدم البنوك أيضًا طرقًا مختلفة للإقراض بالرهن العقاري ، والتي تتضمن تقديم قرض لكل عميل محدد باستخدام نهج شخصي وتقييم الوضع الحالي ، وكذلك آفاق سداد القرض المستلم.
