الأعمال غير القانونية هي جريمة متكررة إلى حد ما في مجال الأعمال التجارية الصغيرة. ويرجع ذلك إلى حقيقة أن كل رجل أعمال مبتدئ يتصرف وفقًا للمبدأ "طالما أنه لا يوجد خط للعملاء عند الباب ، فليست هناك حاجة لتسجيل الحالة رسميًا".
هناك حساب اقتصادي بارد في هذا: إذا لم يكن هناك ربح ، فلا يوجد شيء لدفع الضرائب وغيرها من المدفوعات. وفي حالة تسجيل مشروع تجاري ، سوف يتعين عليهم الدفع في أي حال ، حتى لو كانت الأمور الشخصية في حيرة. من ناحية ، تفهم الدولة هذا ، وبالتالي ، فإن التشريعات الحالية تسمح لرجل أعمال مبتدئ باتخاذ الخطوات الأولى في عمله دون تسجيل قانوني. لكن المشكلة تكمن في أن الخط الفاصل بين النشاط القانوني والجريمة وحتى الجريمة في هذا المجال ضعيف للغاية. أين هو خط الشرعية؟
مفهوم الأعمال غير القانونية
لفهم ما يشكل عملاً غير قانوني ، تحتاج إلى تحديد شكله القانوني. ريادة الأعمال هو نشاط منظم يعتمد على التخطيط الخاص ورأس المال والمخاطر ، ويهدف إلى تحقيق الربح.
لذلك ، النشاط التجاري غير القانوني هو النشاط الموصوف أعلاه الذي يتم تنفيذه كليًا أو جزئيًا خارج المجال القانوني. علاوة على ذلك ، يمكن التعبير عن عدم شرعيته بعدة عوامل.
أنواع المشاريع غير القانونية
سيتم اعتبار العمل غير قانوني إذا كان النشاط التجاري الفعلي خارج المجال القانوني ، أو إذا كان مرتبطًا باستخدام البضائع المحظورة أو الاتجار بها. على سبيل المثال ، الاتجار هو عمل غير قانوني. في هذه الحالة ، يتم تحديد عدم المشروعية من خلال جوهر الأفعال المنفذة.
لن يكون النشاط التجاري غير قانوني حتى إذا تم تنفيذه دون تسجيل بالطريقة المنصوص عليها في القانون ، دون الحصول على تراخيص وتصاريح مناسبة ، أو مع انتهاك منهجي لشروط أو قواعد الترخيص المقررة. لذلك ، إذا قام المواطن ببيع المفرقعات النارية في المرحلة الانتقالية ، فإنه يمارس أعمالًا غير قانونية على عدة أسباب في وقت واحد: إنه يقوم بأنشطة دون تسجيل ، في مكان غير محدد ، دون ترخيص. في الوقت نفسه ، ستكون العيادة الطبية الخاصة المسجلة بالطريقة المنصوص عليها في القانون ، المرخصة ، ولكنها تمارس التسليم في المنزل ، خارج نطاق القانون أيضًا ، لأنها تنتهك شروط الترخيص.
مواضيع الأعمال غير القانونية
يمكن أن تكون مواضيع الأعمال القانونية من رواد الأعمال والمؤسسات التجارية الخاصة ، وكذلك المؤسسات الحكومية والبلدية.
قد يكون موضوع النشاط الاقتصادي غير القانوني دائرة أوسع بكثير من الأشخاص. لذلك ، يمكن تنفيذ الأعمال غير القانونية من قبل فرد ليس منظمًا فرديًا أو أحزابًا سياسية أو غيرها من المنظمات غير الهادفة للربح ممنوعًا من ممارسة الأعمال التجارية ، ورعايا السلطة (سلطات الدولة والحكومات المحلية ، فضلاً عن المسؤولين).
الموضوع الخاص للعمل غير المشروع هو مجموعة منظمة من الأشخاص الذين يتحملون مسؤولية ثقيلة وجنائية بالضرورة عن هذه الأنشطة.
المسؤولية عن الأعمال غير القانونية
إذا كان العمل التجاري يندرج تحت تعريف "الأعمال غير القانونية" ، فيمكن فرض العقوبة على أصحابها في أي وقت. يمكن تحميل رجل الأعمال غير الشرعي المسؤولية الإدارية والجنائية ، فضلاً عن المسؤولية المدنية.
أساس الوصول إلى المسؤولية الإدارية هو حقيقة انتهاك ترتيب إدارة أعماله. من أجل المقاضاة ، من المهم التسبب في إلحاق أضرار جسيمة بالدولة أو المواطنين في شكل تعريضهم لخطر أو التسبب في خسائر.
المسؤولية المدنية هي مشتق من المسؤولية الإدارية أو الجنائية ، ويمكن أن تنشأ فقط مع الاستئناف الخاص للأشخاص المصابين أمام المحكمة.
المسؤولية الإدارية عن ريادة الأعمال غير القانونية
تقع الأنشطة التجارية غير القانونية الأقل خطورة من الناحية الاجتماعية تحت المسؤولية الإدارية. ينص قانون المخالفات الإدارية على غرامة لمثل هذه الأعمال مع مصادرة وسائل مثل هذه الجريمة أو بدونها.
يتحمل الأشخاص المذنبون في سوء السلوك مسؤولية إدارية فقط بمجرد ارتكابها. هذا ، على سبيل المثال ، تبيع امرأة تمر بمرحلة انتقالية الزهور ، وقد ثبت ذلك من قبل وكالات إنفاذ القانون أو مصلحة الضرائب أن هذه المرأة تقوم بذلك بانتظام ، في حين أنها ليست صاحبة مشروع فردي أو موظفة في شخص آخر.
في هذه الحالة ، يتحمل رجل الأعمال هذا المسؤولية. لا يهم مقدار الربح الذي حصلت عليه خلال الشهر أو كامل فترة النشاط. تعتمد صرامة المسؤولية على ما إذا كان الشخص قد تم إحضاره للمرة الأولى أو أنه ينتهك القانون بشكل ضار.
يمكن اعتبار الشرطة والمدعين العامين وسلطات الضرائب الفيدرالية وسلطات الترخيص مسؤولة إداريا. يتم تحديد العقوبة نفسها فقط من قبل المحكمة وفقا للجزء 1 من الفن. 14.1 من قانون المخالفات الإدارية. الغرامة الإدارية للأعمال غير القانونية تصل إلى 2000 روبل.
المسؤولية الجنائية عن الأعمال غير القانونية
تجرم المادة 171 من القانون الجنائي للاتحاد الروسي "ريادة الأعمال غير المشروعة" الأعمال غير المشروعة. لا يمكن معاقبة مثل هذا الفعل إلا إذا تجاوز الربح منه 250،000 روبل ، أو لتنظيم أعمالك الشخصية دون تسجيل والحصول على تصاريح إذا أدى ذلك إلى إلحاق الضرر بالناس.
تمت مقاضاتهم أيضًا بسبب قيامهم بأنشطة محظورة أو الاتجار في البضائع المحظورة. هذا هو ، لأي عمل ، الاحتلال هو جريمة منفصلة. وبالتالي ، فإن أي نشاط اقتصادي خارج المجال القانوني ، والذي يتجاوز الدخل منه 250،000 روبل ، يُعاقب عليه جنائيًا. كما أن المسؤولية الجنائية عن هذه الأعمال تجاه المتجرين وتجار المخدرات والعناصر الإجرامية الأخرى التي تنتهك القانون الجنائي بانتظام من أجل الربح ليست حتمية.
وهذا هو ، في الواقع ، يمكن أيضًا تحميل موظفي شركة مسجلة رسميًا على المسؤولية الجنائية عن المقاولة غير القانونية إذا كانت تعمل بطريقة غير قانونية.
يمكن التعبير عن المسؤولية الجنائية بغرامة مصادرة أو بالسجن. عادة ما تهدد العقوبات المفروضة على الأنشطة التجارية غير القانونية والمصادرة بالتهرب من التسجيل والسجن - لرجال الأعمال غير الشرعيين ومنظمي شركات الظل الذين تسبب أفعالهم في أضرار لعملائهم أو يعرضونهم للخطر (على سبيل المثال ، الممارسة الطبية غير القانونية).
الأعمال غير القانونية ودفع الضرائب
أحد عوامل تقديم رجل أعمال غير قانوني للعدالة هو استلام الربح ، الذي لا يخضع للضريبة.لكن ماذا لو دفع رجل أعمال الظل الضرائب؟ والحقيقة هي أن النشاط لمرة واحدة أو النشاط المتقطع دون تسجيل رسمي مع سلطات دائرة الضرائب الفيدرالية لا يعتبر نشاطًا تجاريًا غير قانوني ، ولكن في هذه الحالة ، يجب على الشخص الذي يقوم بمثل هذا النشاط إعلان دخله ودفع ضريبة عليه.
لنفترض أن شخصًا ما ارتكب نشاطًا غير متسق ، وضرائب مدفوعة بانتظام ، ولكن بمرور الوقت ، أصبح النشاط التجاري أكثر وأكثر تواترا وفي النهاية أصبح منهجيًا. في الوقت نفسه ، لا يعتبر النشاط التجاري غير قانوني بطبيعته (على سبيل المثال ، الاتجار بالبذور) ولا يتطلب تراخيص وتصاريح أخرى.
هل سيكون هذا الشخص مسؤولاً عن أعمال غير قانونية؟ من ناحية ، لا ينص القانون على التساهل مع هؤلاء الأشخاص. من ناحية أخرى ، إذا كنت تدفع الضرائب ، فستعرف دائرة الضرائب الفيدرالية دائمًا ما إذا كانت هذه الأعمال تتم بشكل منهجي أم لا. لذلك ، عندما يبدأ الدخل في الزيادة ، من المرجح أن يتلقى شخص عادي تحذيرًا بشأن الحاجة إلى التسجيل. بتجاهل التحذير ، سيتلقى رجل أعمال الظل غرامته الإدارية بحق.
بالنسبة للمسؤولية الجنائية ، فإن رجل الأعمال ببساطة لن يكون لديه الوقت لكسب 250،000 روبل ، حيث سيتم تغريمه بموجب مقالة إدارية ، وبعد ذلك سوف يسجل دون تردد. إذا استمر في انتهاك القانون مرة أخرى ، إذن سوف تأتي المسؤولية الجنائية بالتأكيد ، بشكل طبيعي وعادل. ويترتب على ذلك أنه من غير المرجح أن يتلقى شخص عادي يدفع الضرائب بانتظام استدعاء مثل الثلج على رأسه. لكن المواطنين الذين يمارسون نشاطًا غير قانوني في مجال الأعمال الحرة في الظل معرضون لخطر معاقبتهم إلى أقصى حد يسمح به القانون.
المسؤولية المدنية عن الأعمال غير القانونية
إن اكتشاف السلطات التنظيمية للعمل غير القانوني سيؤدي بالتأكيد إلى إنهائه وإبطال جميع الاتفاقات المبرمة في إطاره. في هذه الحالة ، يتحمل صاحب المشروع غير الشرعي التزامات مدنية تجاه عملائه ، وهي: إعادة الأموال المستلمة ، وكذلك دفع الغرامة المنصوص عليها في القانون المدني.
في هذه الحالة ، لن تتحمل المسؤولية فقط الشخص الذي قبل المال مباشرة ، ولكن أيضًا على كل من يشارك في تنظيم الأعمال غير القانونية. قد يطلب نظرائهم من تاجر غير قانوني إعادة الأموال والتعويض في غضون ثلاث سنوات من اللحظة التي علموا فيها بعمله خارج المجال القانوني. يمكن للعملاء الذين تلقوا الخدمة أو المنتج المتوقع ، لكنهم غير راضين عن جودته ، أن يطلبوا أيضًا استرداد أموالهم. في الوقت نفسه ، يمكنهم تقديم مطالباتهم أيضًا في غضون ثلاث سنوات.
قد لا تهم المسؤولية المدنية الكيان القانوني فقط كموضوع للجريمة ، ولكن أيضًا مؤسسيها للمشاركة غير القانونية في نشاط ريادة الأعمال ، على الرغم من أنهم في الواقع يمكنهم الحصول على أرباح فقط. مسؤولية المؤسسين يقتصر على أسهمهم أو المبلغ الذي حدده الميثاق.
الإجراءات التي تستلزم الاعتراف بأن العمل غير قانوني
يمكن اعتبار العمل القانوني غير قانوني إذا تم إلغاء تسجيل الدولة لمنظم أعمال فردي أو كيان قانوني ، وإبطال مستندات التأسيس وتراخيصه وتصاريحه. والحقيقة هي أن مثل هذه الإجراءات تعني أن الشركة أو رجل الأعمال الفردي لم يعمل قط من الناحية القانونية. وبالتالي ، إذا انتهك رجال الأعمال غير الشرعيين حقوق شخص ما من خلال أفعالهم ، فعندئذ يمكن اعتبارهم مسؤولين عن أعمال غير قانونية.يتم التعبير عن المسؤولية في هذه القضية في حقيقة أن جميع المعاملات التي تتم بواسطة كيان تجاري كهذا يمكن إعلانها باطلة بقرار من المحكمة.
كيف تكتب شكوى عن رجل أعمال غير قانوني
من المنطقي أن تكتب شكوى ضد رجل أعمال غير قانوني عندما تريد منه إيقاف أنشطته. إذا كنت ترغب فقط في الحصول على تعويض عن الضرر المعنوي والمادي ، فلن تساعد هذه الشكوى. لكن إذا خالف رجل أعمال غير قانوني النظام العام وقواعد تشغيل المباني ، على سبيل المثال ، يعرض الإنتاج في مبنى سكني ، وبالتالي يعرض سلامة السكان للخطر وينتهك أسلوب حياة هادئ ، فمن المنطقي أن يكتب شكوى إلى السلطات المختصة عن تنفيذ أعمال غير قانونية.
أين تشكو في هذه الحالة؟ يتم النظر في مثل هذه الطعون من قبل الشرطة والمدعين العامين ودائرة الضرائب الفيدرالية ، وكذلك سلطات الترخيص. من المهم جدًا اختيار السلطة المناسبة لتقديم شكوى حتى لا يتم رفضها نظرًا لعدم وجود الاختصاص اللازم للتعامل معها. تدرس الشرطة الشكاوى ضد رجال الأعمال غير الشرعيين مثل التجار في المراحل الانتقالية ، ومنتجي لغو ، إلخ. تنظر هيئات مصلحة الضرائب الفيدرالية في مثل هذه الشكاوى المتعلقة بمنظمي المشاريع غير القانونيين ، والتي يرجع سبب عدم شرعيتها إلى عدم وجود تسجيل أو ترخيص معين صادر عن دائرة الضرائب الفيدرالية ، أو أولئك الذين لديهم ربح ظل كبير. بناءً على هذا التحديد ، من الممكن إرسال شكاوى إلى السلطات الضريبية إذا كنت تعرف بالضبط ما هي انتهاكات رجل الأعمال هذا ، وليس فقط لأن أنشطته تتداخل معك.
تنظر سلطات الترخيص في الشكاوى فقط فيما يتعلق بالامتثال لشروط الترخيص ، وكذلك تنفيذ الأعمال دون ترخيص. هنا ، أيضًا ، من غير المرجح أن يعرف المواطن الذي يعيش أو يعمل في الحي بوجود رجل أعمال مشبوه في تصريح. إذا كان رجل الأعمال الذي ينتهك حقوقك ليس تافهاً ، أو كان عدم شرعيته غير واضح لدرجة أن الشرطة نظرت في القضية ، أو إذا تم رفضك بالفعل ، فيجب عليك الاتصال بمكتب المدعي العام. يمكنك إرسال شكوى إلى مكتب المدعي العام ، بغض النظر عن طبيعة النشاط التجاري غير القانوني. تنص آلية النظر في الطعون والشكاوى والطلبات المقدمة من مكتب المدعي العام على إعادة توجيه الطلب إلى سلطات الاختصاص ذات الصلة. لذلك ، إذا كنت لا تعرف مكان كتابة الشكوى ، فمن الأفضل أن تذهب إلى هناك.
يمكنك تقديم شكوى بشأن الأعمال غير القانونية من خلال كتابة بيان حول الجريمة. يجب عليك كتابة شكوى إذا ، في رأيك ، أن عملًا غير قانوني ينتهك حقوقك القانونية أو يتدخل ببساطة في طريقة الحياة الطبيعية. في هذه الحالة ، يجب أن تصف الشكوى الظروف الواقعية التي تشير إلى انتهاك حقوقك. إذا كنت تعرف على وجه اليقين أن تصرفات رجل أعمال الظل تندرج تحت مؤهل مقال جنائي ، يمكنك كتابة بيان حول الجريمة.
في هذه الحالة ، يتم ضمنية عمل غير قانوني كبير. يتطلب القانون الجنائي للاتحاد الروسي وقانون الإجراءات الجنائية للاتحاد الروسي التقيد بقواعد معينة عند إعداد بيان. أولاً ، في مثل هذا البيان ، تحتاج إلى كتابة أي مادة في القانون الجنائي يندرج فيها نشاط مرتكب الجريمة ، بالإضافة إلى أنك تحتاج إلى وصف أنشطته بشكل صحيح لتأكيد مؤهلات الفعل غير القانوني. بالإضافة إلى ذلك ، ستحتاج إلى مستندات داعمة ، والأهم من ذلك ، تأكيد الضرر الذي تسببه هذه الأنشطة لك شخصيًا. في جزء الالتماس الخاص بكل من الشكوى وبيان الجريمة ، يجب عليك كتابة ما تطلبه من هيئة الرقابة. في رأس المستند ، يجب الإشارة إلى جواز سفرك وتفاصيل الاتصال برقم هاتف.
استئناف قرارات وبروتوكولات بشأن تحمل المسؤولية عن النشاط الاقتصادي غير القانوني
يتطلب تقديم رجل أعمال غير قانوني إلى العدالة إعدادًا دقيقًا وجمعًا للوثائق ، لذلك ، إذا كانت هيئة إنفاذ القانون أو الهيئة التنظيمية لا تزال تقرر توجيه الاتهام ، فيجب أن يكون لديه أدلة جوهرية. يتم توثيق الحقائق الثابتة من خلال عملية تحقق من سلطات التجميع. بناءً على الفعل ، يتم وضع بروتوكول تتاح له مثل هذه الهيئة كل الفرص للفوز في المحكمة.
لذلك ، يجب استئناف البروتوكول قبل تقديمه إلى المحكمة من قبل هيئة إنفاذ القانون أو السلطة التنظيمية. يتم الطعن على النحو المنصوص عليه في قانون المخالفات الإدارية. يمكنك استئناف البروتوكول فقط ، على الرغم من أنه سيكون من الضروري الإشارة إلى الظروف غير المثبتة المحددة في القانون. لا يمكن الطعن في الفعل نفسه ، لأن هذه الوثيقة تؤكد فقط أن هيئة إنفاذ القانون أو الهيئة التنظيمية أجرت عملية التدقيق وشكلت رأيها الشخصي بشأن أنشطة المفتش في وقت معين.
بناءً على نتائج المراجعة ، يجوز للمحكمة إلغاء البروتوكول أو تركه ساري المفعول. إلغاء البروتوكول يعفي الشخص من المسؤولية. يوصى أولاً باستئناف القرار أو البروتوكول إلى سلطة أعلى. وبالتالي ، فمن الممكن ، من ناحية ، التوفير في التكاليف القانونية ، ومن ناحية أخرى ، أن نكتشف من السلطة العليا الوثائق التي يكون هو ، وبالتالي المحكمة ، على استعداد لقبولها كتأكيد على البراءة.
إذا أدى سلوك نشاط تجاري غير قانوني إلى فتح قضية جنائية ، فلا يمكن تجنب المحكمة. يكاد يكون من المستحيل الدفاع عن نفسه في الإجراءات الجنائية ، لذلك سيتعين عليك تعيين محام يدرس القضية ويحمي مصالح الجاني قدر الإمكان. في هذه الحالة ، تحتاج إلى تعيين مدافع فورًا بعد تلقي أمر الاستدعاء الأول للشرطة أو المدعي العام. في حالات نادرة ، تقوم أجهزة إنفاذ القانون نفسها بإغلاق الدعاوى قبل تقديمها إلى المحكمة إذا كانت حجج الدفاع بناءة ومقنعة.
تلخيص كل ما سبق ، يمكننا أن نستنتج أن التنفيذ غير المشروع لنشاط ريادة الأعمال أمر خطير ، لأنه يمكنك الوقوع في عار على القانون وحتى تجد نفسك في السجن. في الوقت نفسه ، يمكنك إدارة أعمالك الخاصة لسنوات دون إدراك العواقب المحتملة حتى اكتشاف الانتهاكات. بالإضافة إلى ذلك ، تؤثر ريادة الأعمال غير القانونية سلبًا على السمعة التجارية لرجل أعمال وقد تتسبب في إجباره على الخروج من السوق من قبل الأفراد والمنافسين غير الراضين. يمكن اعتبار كل من المؤسسات الكبيرة غير القانونية والمتداول البسيط الذي يمر بمرحلة انتقالية مسؤولين عن الأنشطة التجارية غير القانونية. لذلك ، من الأفضل الاهتمام بتسجيل عملك مسبقًا والحصول على جميع التصاريح.
