لسوء الحظ ، لا تبقى جميع الشركات واقفة على قدميه ، عاجلاً أم آجلاً ، على معظم الشركات المنشأة أن تتعلم من تجربتها الخاصة ما هي إجراءات الإفلاس. لكن لا تخف ، لأنه في اقتصاد السوق يعتبر هذا طبيعيًا تمامًا.
مراحل الإفلاس
لقد تم تطوير إجراء خاص للتعرف على الشخص الاعتباري أو الطبيعي باعتباره معسراً. والواقع أن الاعتراف بعدم القدرة على الوفاء بالالتزامات بالميزانية أو دفع الديون للدائنين أمر ممكن فقط في المحكمة. ينص إجراء الإفلاس المعمول به على أنه يمكن بدءه طوعًا من قِبل مؤسسي الشركة أو مديريها ، وبناءً على طلب الدائنين أو الأموال أو الضرائب الخارجة عن الميزانية.
بادئ ذي بدء ، يتم رفع دعوى أمام محكمة التحكيم المحلية. يمكن القيام بذلك عن طريق ممثل عن الشركة نفسها ، أو هيئة حكومية مصرح لها بمثل هذه الإجراءات ، أو شخص لا تُعاد إليه الأموال المقترضة.
ولا يمكن إلا للمحكمة أن ترى أنه من المناسب الشروع في إجراءات الإفلاس أو رفض مثل هذه المطالبة إذا لم ترى علامات إعسار للمشروع. لا يمكن للدائنين تقديم طلب مماثل إلا إذا لم يدفع المدين مقابل الالتزامات لمدة ثلاثة أشهر على الأقل.
بداية إجراءات الإفلاس هي ملاحظة تهدف إلى تقييم حالة الشؤون المالية للمدين ووضع خطة عمل أخرى. بعد ذلك ، يمكن اتخاذ قرار بشأن جدوى تحسين الشركة أو تعيين مديرين خارجيين أو إجراءات إفلاس ، وهي المرحلة النهائية. ولكن أيضًا في أي وقت ، إلى أن يتم استبعاد الشركة من السجل الموحد للكيانات القانونية ، يمكن إبرام اتفاقية التسوية.
مراقبة إجراء
بدء إجراءات الإفلاس تبدأ في المحاكمة. المرحلة الأولى منه هي الملاحظة. في الواقع ، وإلا فإن المحكمة لا يمكن معرفة ما إذا كان المدين المعسر حقا. في بداية هذا الإجراء ، تكون صلاحيات المدير محدودة بحيث لا يستطيع تغيير الوضع المالي للشركة.
ويهدف أيضًا إلى ضمان سلامة ممتلكات المؤسسة التي يتم النظر فيها في حالة إفلاس محتمل. صحيح ، هناك عدد من الحالات التي لم يتم تعيين الملاحظة. لا ينطبق على الشركات التي هي في طور التصفية. أيضا ، يتم تخطي هذه المرحلة إذا كان المدين غائبا أو كان يشارك في أنشطة غير قانونية تتعلق بجذب الأموال المختلفة. في هذه الحالات ، يتم اتخاذ قرار ببساطة بضرورة بدء الإفلاس.
يقدم إجراء الملاحظة أيضًا قيودًا أخرى. منذ البداية ، لا يحق للمقرضين الاتصال بالمدين على انفراد مع المطالبة بسداد الديون. يجب تقديمها إلى المدير المؤقت ، لذلك يحدد التشريع فترة شهر واحد. إذا لم يقدم المدين اعتراضات معقولة في غضون أسبوع بعد تقديم المطالبات ، فسيتم تلقائيًا الاعتراف بالديون وإدراجها في السجل العام.
إذا كان إجراء الإفلاس قد بدأ بالفعل ، فلا يمكن لمؤسسي الكيان القانوني المطالبة بتخصيص أجزائه ، حتى لو قرروا ترك المؤسسين.أيضًا ، تفرض هذه العملية قيودًا على عدد من العمليات التجارية للشركة.
على سبيل المثال ، يتم تنفيذ المعاملات المتعلقة بأي حيازة أو التصرف في ممتلكات المؤسسة التي تتم بشأنها إجراءات الإفلاس وبتكلفة تزيد عن 5 ٪ من إجمالي قيمة الأصول ، فقط بموافقة المدير المؤقت. أيضًا ، بدون قراره ، لا يمكنك أخذ أو منح قروض أو إصدار ضمانات أو التصرف كضامن. ولكن في الوقت نفسه ، يستمر النشاط الاقتصادي للمؤسسة المعسرة في مراعاة المتطلبات التي ينص عليها القانون.
تجدر الإشارة إلى أنه لا يمكن الطعن في ترشيح المدير المؤقت الثابت. يتم تعيينهم قضائيا رجل أعمال فردي لديه معرفة خاصة. لكن من المهم أنه ليس شخصًا مهتمًا بهذا الأمر. يتم إنهاء صلاحياته بمجرد أن تقرر المحكمة مصير المؤسسة.
مسؤوليات الوصي المؤقت
الكثيرون ، الذين يبدأون قضية إفلاس ، لا يفهمون سبب تدخل الأجنبي في أنشطة مشروعهم ، الذي هو على وشك الخراب. لكنه هو الذي يجب عليه إعداد تقرير عن الحالة المالية للمدين وتحليل قيمة جميع ممتلكاته ، بما في ذلك هيكل السوق للأموال المتداولة. لا يدرس المدير الميزانية العمومية فحسب ، بل يدرس أيضًا المستندات الأخرى المتعلقة بأنشطة المؤسسة. وتشمل هذه المعلومات عن الأنشطة التجارية الجارية ، وموقف الكيان في السوق ومعلومات عن المنافسين الرئيسيين.
هذا الشخص هو الذي يعطي الاستنتاج فيما إذا كان من الممكن استعادة ملاءة الشركة. بناءً على هذا الاستنتاج ، تقرر المحكمة كيفية إجراء إجراءات إفلاس المدين. يجب على المدير أيضًا تحديد ما إذا كانت الشركة قد تم إحضارها إلى حالة إعسار وهمية.
تشمل مسؤولياته أيضًا إخطار جميع الدائنين المحددين الذين لم يتقدموا بطلب للحصول على تحصيل الديون ، بشأن بدء قضية إفلاس. بعد ذلك ، يجب عليه جمعها. يجب أن يحدث هذا في أقل من 10 أيام. قبل المحاكمة الاجتماعات التي سيتم فيها النظر في القضية والإفلاس من كيان قانوني. ينص الإجراء على تنظيم الاجتماع ، حيث يقرر الدائنون ، بتصويت بسيط ، مصير المؤسسة.
تتناسب درجة تأثير كل شخص مهتم بشكل مباشر مع حجم الالتزامات تجاهه. لذلك ، يمكن للمشاركين في الاجتماع التصويت لإدخال الإدارة الخارجية أو لفتح إجراءات الإفلاس. إذا لم يقرر الدائنون مصير الشركة أو لم يبلغوا عنها في غضون 7 أيام بعد انعقاد الاجتماع في المحكمة ، فقد يعلن الأخير إفلاس المؤسسة ويبدأ الإجراءات ذات الصلة.
الإدارة الخارجية
إذا تقرر في محكمة التحكيم أن الشركة لا تزال "وضعت على قدميها" ، ثم الإجراء إفلاس مؤسسة مع وقف التنفيذ. منذ بداية الإدارة الخارجية ، تم فرض حظر على تلبية أي مطالبات للدائنين.
وهذا يعني أنه لا يتم تعليق تنفيذ أي من قرارات المحاكم ذات الصلة فحسب ، بل تتوقف أيضًا العقوبات والعقوبات أو العقوبات المختلفة. ولكن من أجل تجنب تدهور حالة الدائنين والدولة في حالة وجود مشاكل مع دفع المدفوعات الإلزامية ، سيتم فرض الفائدة على المبلغ القابل للاسترداد بمبلغ إعادة التمويل الذي حدده البنك المركزي.
يتم تحسين الصحة في المؤسسة تحت إشراف مدير خارجي للخطة ، والتي وافق عليها مجلس الدائنين. ينبغي أن تشير إلى التدابير التي ستتخذ لتحسين الوضع المالي.وتشمل هذه إعادة تصنيف الإنتاج ، واسترداد الذمم المدينة ، والبيع الجزئي للممتلكات ، ومجمعات الإنتاج ، وإنهاء العقود التي تعد بأرباح فقط على المدى الطويل أو قد تؤدي إلى خسائر.
أيضا في اجتماع الدائنين ، يمكن للمدير عرض بيع المؤسسة. إذا تمت الموافقة على هذه الاستراتيجية ، يتم إجراء جرد كامل ومن المقرر إجراء المناقصات المفتوحة. لكن حتى لو لم يحدث ذلك ، يمكن بيع الشركة بدونها إلى مشتر واحد. في ظل نفس الظروف ، يتم البيع الجزئي للمجمعات العقارية.
تتم التسويات مع الدائنين وفقًا للسجل المعمول به بنفس الحجم تقريبًا عند إجراء إجراءات الإفلاس.
الاعتراف بالإفلاس
ولكن ليس كل الدائنين يريدون الانتظار لاستعادة الحالة المالية للشركة ، مفضلين البدء فوراً في إجراءات الإفلاس. إذا اعترفت المحكمة بإفلاس المؤسسة ، سيتم فتح إجراءات الإفلاس. نتيجة لهذا الإجراء ، يتوقف وجود كيانات قانونية ، ويتم بيع ممتلكاتهم. تذهب العائدات لسداد مطالبات الدائنين بالترتيب المحدد.
من اللحظة التي تتخذ فيها المحكمة قرارًا ببدء إجراءات الإفلاس ، يتم تعيين مدير. هو المسؤول عن ضمان إجراءات الإفلاس. يتم نقل جميع حقوق إدارة الشركة إلى وصي الإفلاس المعين ، ويتم تعليق الإدارة تمامًا. في غضون ثلاثة أيام من تاريخ تعيينه ، يلتزم رؤساء الشركة بنقل جميع المستندات والأختام والقيم الأخرى إليه. يتم التحكم في أنشطة المدير من خلال الاجتماع العام أو ترشحه لجنة من الدائنين.
يراقب وصي الإفلاس ، في سياق عمله ، سلامة ممتلكات الإفلاس ، ويجمع المستحقات ، وله الحق في الاعتراض على مطالبات الدائنين ورفض الوفاء بالعقود إذا كان ذلك قد يؤدي إلى خسائر.
كما يبلغ الموظفين حول الفصل في المستقبل. لكن مهمتها الرئيسية هي تشكيل عقار الإفلاس - قائمة الأشياء المادية التي سيتم بيعها. لا يجوز أن تشمل الأصول التي تم سحبها بالفعل من التداول ، أو المستأجرة أو التي يحتفظ بها المدين. يتم تنفيذ الأشياء في المزاد. يتم وضع النظام وشروط البيع من قبل المدير والموافقة عليها من قبل الدائنين.
إذا تم تنفيذ إجراء إفلاس فيما يتعلق بشركة ما وتم اتخاذ قرار ببدء إجراءات الإفلاس ، فيجب إغلاق جميع الحسابات المعروفة ، ويظل حساب واحد فقط - الحساب الرئيسي. تُضاف الأموال إليه عند بيع الممتلكات ، كما تتم السداد إلى الدائنين منه. ويتم ذلك بالطريقة المحددة. وبدوره دفعت مصاريف قانونية يتم دفع الأموال للمديرين ، ومدفوعات التشغيل والمرافق الحالية ومطالبات المقترض الناشئة في سياق إجراءات الإفلاس. بعد ذلك ، يتم تغطية الالتزامات تجاه الدائنين المميزين وبعد ذلك فقط للباقي. في حالة بقاء الأموال بعد سدادها ، يتم تحويلها إلى المؤسسين أو المالكين.
يتم الانتهاء من الإجراءات في محكمة التحكيم بعد مراجعة تقرير المدير. بناءً على نتائجها ، يتم اتخاذ قرار ، يقدمه الشخص المفوض إلى سلطة تسجيل الكيانات القانونية. هناك ، يتم إجراء سجل لتصفية المؤسسة.
اتفاق التسوية
حتى إذا كان إجراء الإفلاس في المنظمة في مرحلة إجراءات الإفلاس ، فقد يوافق الطرفان.يمكن للدائنين وشركة معسرة إبرام اتفاق ودي فيما بينهم ، ولكن من الضروري لذلك أن يصوت جميع هؤلاء الأعضاء في الاجتماع ، الذين يتم تأمين ديونهم من قبل ممتلكات الشركة المتعثرة ، لصالحها. قد يشتمل الحل العالمي على خطة تقسيط أو تأجيل مؤقت للوفاء بالالتزامات المقررة ، وفائها من قبل أطراف ثالثة ، وإحالة حقوق مطالبات المدين ، وخصم وطرق أخرى لحل المشاكل المالية بطريقة سلمية.
هذه طريقة مقبولة تمامًا لحل المشكلات المثيرة للجدل. لذلك يمكن الانتهاء من إفلاس LLC ، CJSC أو غيرها من الكيانات. في هذه الحالة ، يواصل المدين العمل. إنه يوجه ببساطة كل الأرباح التي تم الحصول عليها لسداد الالتزامات. ولكن إذا كان المدين لا يستوفي الشروط المتفق عليها ، يكون للدائنين الحق في تقديم مطالباتهم في المحكمة. إذا تم إطلاق دعوى إفلاس جديدة ، فيما يتعلق بمنظمة معسرة ، فسيتم تحديد مبلغ الالتزامات بالمبلغ المشار إليه في اتفاقية التسوية.
إجراءات الإفلاس المبسطة
لا يخفى على أحد أنه منذ لحظة تقديم طلب إلى المحكمة للاعتراف بإعسار المنشأة وحتى تصفيتها ، يمكن أن تمر عدة أشهر أو حتى سنوات. لكن ليس الجميع راضٍ عن هذه الشروط ، لذلك ينص التشريع على إجراء إفلاس مبسط. يكمن في حقيقة أنه في المقام الأول أنها تبدأ في تنفيذ تصفية المؤسسة. في هذه الحالة ، عند التقدم بطلب إلى المحكمة لإجراء إجراء الاعتراف بالإعسار للموضوع ، يتم تخطي مرحلة الملاحظة تلقائيًا. الانتعاش المالي وإدخال الإدارة الخارجية يصبح أيضا مستحيلا. يبدأ الإفلاس على الفور بإجراءات الإفلاس ، مما يقلل بشكل كبير من وقت الإجراء. علاوة على ذلك ، فإن استخدام هذه الطريقة لا يؤثر على النتيجة النهائية.
ينتهي إجراء الإفلاس المبسط ، وكذلك الإجراء المعتاد ، ببيع ممتلكات المدين ، وسداد جميع مطالبات الدائنين وتصفية الموضوع. صحيح ، لتطبيقها يجب أن تتحقق العديد من الشروط. كما ذكرنا سابقًا ، من أجل البدء في إجراء إجراءات إفلاس مبسطة ، من الضروري اتخاذ قرار بشأن التصفية. بعد ذلك ، من الضروري أن تتقدم المؤسسة نفسها (مؤسسوها أو مالكوها) إلى محكمة التحكيم لإعلان إفلاسها. علاوة على ذلك ، يجب أن تكون قيمة الممتلكات المشتركة للمدين غير كافية من أجل تلبية جميع متطلبات الدائنين. يتم تحديده من قبل المثمن المستقل الخاص.
مع مراعاة هذه الشروط ، تعيّن هيئة التحكيم وصي الإفلاس أو توافق عليه ، ويتم تنفيذ الإجراء الإضافي وفقًا للإجراء المتبع.
إفلاس IP
إذا كانت هناك مشاكل في سداد الاشتراكات المقدرة أو سداد الديون ، فيمكن إعلان رجل أعمال ، مثل الكيان القانوني ، معسر. هذا ممكن إذا مر أكثر من ثلاثة أشهر منذ الموعد النهائي لسداد الالتزامات وكان مبلغ الديون يتجاوز قيمة ممتلكاته.
سيتم بدء إجراءات إفلاس رجل أعمال فردي في محكمة تحكيم فقط إذا كان دينه أكثر من 10 آلاف روبل. يجوز تقديم بيان المطالبة المقابل من قبل رجل الأعمال نفسه أو من قبل أي من المتعاقدين معه. إجراءات الإفلاس من رجال الأعمال لديها عدد من الميزات. لذلك ، عند النظر في قضية الإعسار التجاري ، يتم تخطي مرحلة المراقبة. يستبعد التشريع أيضًا إمكانية الاسترداد المالي للشركة التي ينظمها شخص عادي.
يؤدي إجراء الإفلاس المطبق على رجال الأعمال إلى إلغاء التراخيص الصادرة لهم لأنواع معينة من الأنشطة. بالإضافة إلى ذلك ، مع بدء إجراءات الإفلاس ، لم يعد تسجيل حالتهم كرجال أعمال ساري المفعول.أيضا ، بعد الانتهاء من قضية الإفلاس ، لا يمكن تسجيل هذا الشخص لمدة عام آخر كرجل أعمال.
إفلاس الأفراد
منذ عدة سنوات حتى الآن ، كانت الحكومة تدرس مشروع قانون يتيح الاعتراف بالمواطنين على أنهم معسرون ، إذا لزم الأمر. لكن الإصدار الحالي يتطلب تعديلات كبيرة ، لأنه لا يمكن الاتفاق على إجراء الإفلاس على مستوى الدولة. من الناحية المثالية ، تم تصميم مثل هذا القانون لمساعدة الشخص على التخطيط لكيفية الوفاء بالتزاماته تجاه الدائنين واستعادة ملاءته في المستقبل.
ويهدف أيضا إلى الحفاظ على الوضع الاجتماعي والملكية للمدين. ينتظر المقرضون أيضًا توقيعه ، لأنهم مهتمون بتعيين مثل هذه الحالة للمقترضين. بالنسبة لهم ، هذه فرصة لسداد الديون بما يتناسب مع الدين الناتج حتى يتم تلبية متطلباتهم بالكامل. ولكن ، من ناحية أخرى ، عند حصوله على حالة الإفلاس ، يكون للشخص الحق في سداد جزء فقط من التزاماته في حدود قدراته المالية.
حاليًا ، لا يحق لأحد أن يعلن إفلاس المواطن. لكن وفقًا لمشروع القانون المعني ، بعد اعتماده ، من الممكن التقدم بطلب إلى المحكمة ببيان مفاده أن إجراءات إفلاس الفرد قد بدأت ، من قبل هيئة معتمدة ، أو دائن إفلاس ، أو مواطن نفسه. من المخطط أن يتم اعتماد الخطة خلال الإجراءات. إعادة هيكلة الديون ، التي يجب أن يؤديها مواطن خلال الفترة المحددة.
الآن ، يمكن للمقرضين فقط رفع دعوى قضائية في المحكمة لاسترداد الديون من المقترض. عندما يتم الاعتراف بشرعية المتطلبات ، تتخذ المحكمة قرارًا مناسبًا ، وبعد ذلك يبدأ عمل المحضرين ، الذين لهم الحق في وصف ممتلكات المدين كديون.
إفلاس البنوك
في الوقت الحاضر ، لا يمكن للشركات أو رواد الأعمال أو المواطنين العاديين فحسب ، بل وأيضًا المؤسسات المالية أن تتوقف عن سداد الديون المتراكمة. في الوقت نفسه ، يكون لإجراءات إفلاس أي بنك خصوصياته الخاصة ، حيث يجب أن يسترشد بقانون منفصل. ويهدف إلى تنظيم عملية الاعتراف بالإعسار من مختلف المنظمات الائتمانية.
لذلك ، يمكنك فقط بدء قضية إفلاس ضد أحد البنوك بعد إلغاء ترخيصه. في الوقت نفسه ، يجب مراعاة العلامات التي تشير إلى إعسارها المالي. يعد عدم دفع المدفوعات الإلزامية في غضون 14 يومًا من التاريخ المحدد لنقلها أحد العلامات التي تشير إلى الإفلاس. بالإضافة إلى ذلك ، تشمل العلامات وجود مطالبات الدائنين التي لم يتم الوفاء بها لمدة شهر ، وحجمها يتجاوز 1000 الحد الأدنى للأجور. إذا كانت قيمة الأصول أقل من مقدار المطلوبات ، فيمكننا أيضًا التحدث عن الإعسار المحتمل للمؤسسة المالية.
تتمثل إحدى ميزات الإفلاس المصرفي في أن عملية استرداد الأموال يتم تعيينها بواسطة CBR وليس من قبل المحكمة. في الوقت نفسه ، يجب استيفاء شروط معينة لبدء التشغيل. من بينها: مبلغ الأسهم أقل من رأس المال المصرح به للبنك ، والانتهاكات المتكررة لمتطلبات الدائنين ، والنقل في الوقت المناسب للمدفوعات الإلزامية في الأشهر الستة الماضية ، انتهاكا لمعايير السيولة المعمول بها.
إذا تم رفع دعوى إفلاس ، فقد تقرر هيئة التحكيم الشروع في إجراءات إفلاس أو ترفض الاعتراف بإفلاس المدعي.
