هناك العديد من أنواع القروض. من بينها الرهن العقاري ، والمستهلك ، والقروض لجميع أنواع الأعمال. كل خدمة لها ميزات التصميم الخاصة بها وشروط الاستلام. تقدم البنوك للعملاء استخدام شكل آخر من قروض قروض الفواتير. يحتوي هذا الإجراء على تفاصيل التصميم الخاصة به ، والتي سيتم تقديمها لاحقًا.
فاتورة الصرف هي الأداة الرئيسية في عمليات الائتمان والتسوية. يرتبط حدوثه بالحاجة إلى تحويل الأموال من منطقة إلى أخرى ، وكذلك في المعاملات المالية على نطاق دولي. كما انها تستخدم لمعاملات صرف العملات. الخدمة لها مزايا وعيوب. سنتحدث عن هذا لاحقا.
يعتبر مشروع القانون أحد الأدوات الرئيسية لعمليات الائتمان والتسوية. كما ذكر أعلاه ، يرتبط مظهره مع الحاجة إلى تحويل الأموال من منطقة إلى أخرى وفي تبادل العملات المعدنية بالعملات الأجنبية. بعد قراءة المقال ، سوف تتعمق في السمات الرئيسية لشيء مثل فاتورة الائتمان.
المفهوم
فاتورة الصرف هي نوع الأمن الذي تصدره المؤسسة. ثم يمكن بيعها للكيانات القانونية والأفراد. مثل هذه العمليات ضرورية للشركة المصدرة لتلقي الأموال المفقودة. كل فاتورة لها فترة عودة محددة. وهذا يعني أن صاحب الأوراق المالية في أوقات معينة قد يتطلب صرفها للأموال المستثمرة.
في مثل هذه العمليات ، يتم دفع مقابل نقدي. لذلك ، فإن فاتورة الائتمان هي نوع من عمليات البيع والشراء. يرتبط سعر القرض باستحقاق الأوراق المالية. في العقد المبرم مع هذا الإقراض ، هناك معلومات حول توقيت سداد الدين.
أنواع الفواتير
الآن يتم إصدار نوعين من هذه الأوراق:
- ملاحظة الاذنية. أنه يحتوي على شرط لإعادة المبلغ المشار إليه في غضون الوقت المحدد.
- للتحويل. معه ، يتم تحويل الأموال إلى طرف ثالث.
يتم تحديد الوقت الذي يتم فيه إصدار الأوراق المالية وإصدارها على أساس الاتفاقات بين المقترض والمقرض. مدة استحقاق الفاتورة من 3 إلى 12 شهر. يتم تعيين الفترة بشكل فردي. على سبيل المثال ، إذا قمت بترتيب قروض لمدة 3 أشهر ، فسيكون هذا إقراضًا قصير الأجل. يتم إصدار الفواتير طويلة الأجل لأكثر من عام. الفائدة على الفاتورة حوالي 5-8 ٪ سنويا. هذا هو أقل قليلا من القروض العادية.
ملامح
تحتوي فاتورة الائتمان على شروط أكثر ملاءمة مقارنة بالقروض الكلاسيكية. الميزات المرتبطة على المدى القصير من هذه القروض. فترة السداد لا تزيد عن سنة.
قبل انتهاء الاتفاقية ، يجب على العميل أن يدفع للبنك رسومًا وتعويضًا عن الأوراق المالية. هذه المدفوعات تحدث في وقت واحد. لا يتم تحديد حجم العمولة حسب حجم القرض ، والذي كان ساري المفعول خلال المدة. بتعبير أدق ، لا يوجد إطفاء للقرض. بموجب الاتفاق ، لا يتزامن تاريخ سداد القرض مع يوم سداد الفاتورة. يجب أن يكون في وقت سابق.
تسجيل
تسمح لك أنواع قروض الفواتير باختيار الخيار الأنسب. المجموعة الأولى تشمل حامل ، بما في ذلك المحاسبة ، والرهن العقاري. يتم صياغتها بواسطة كيان قانوني عن طريق التحويل مقابل مبلغ معين.
المجموعة الثانية تتضمن السندات الاذنية. سيكون الضمان ثم الأوراق المالية. قد تتلقى الكيانات القانونية التي أكملت جميع مراحل الإجراء قرضًا لشراء فاتورة. مع هذه الورقة ، تدفع الشركة المورد للمنتج. أنواع من قروض الفواتير في ارتفاع الطلب.
مع بيع البضائع واستلام الأموال ، يقوم الكيان القانوني بتحويل المبلغ الذي تم الحصول عليه مع الفائدة إلى البنك. بفضل الفاتورة ، التي يمتلكها المورد ، يمكنه سداد نظرائه. لديه الحق في إعادة الأوراق المالية إلى البنك واستلام الأموال لهم.
مهام العمل
تشتهر طريقة الإقراض بفرص جذابة للمقترض والطرف المقابل. يتمتع الكيان القانوني بفرصة تقليص فترة التسوية مع الموردين. من المرجح أن يكون هناك اختلاف في الأموال في المستقبل.
المورد محمي ضد خطر التخلف عن السداد. انه يقصر الفاصل الزمني بين شحن البضائع وتلقي الأموال اللازمة لذلك. تستخدم الشركة الموردة الفاتورة للتسويات الخاصة بها مع النظراء. باستخدام هذه الخدمة ، يجذب البنك عملاء جدد دون إنفاق أموال عليه. يجب أن تعترف البنوك بالمنظمة التي تريد دفع الفواتير. ستحصل الشركة على فرصة صرف النقود.
الشروط
عند تقديم هذه الخدمة ، تعرض مؤسسة الائتمان نفسها لثلاثة أنواع من المخاطر - الائتمان والفائدة والسيولة. لضمان الحد الأدنى ، تقدم البنوك بعض المتطلبات للعملاء:
- القدرة على تقديم ضمانات ، والتي قد تكون سندات القروض الحكومية والمخزونات والعقارات.
- تنفيذ الأنشطة على مدار العام.
- تم تأكيد الربحية عن طريق التحويلات المالية إلى الحساب الجاري.
إذا كان العميل يستوفي الشروط ، فيمكنه الاعتماد على الحصول على قرض. معدل صغير هو الميزة الرئيسية لهذه الخدمات. جعلها مربحة للمؤسسات التي لا تستطيع استخدام القروض من نوع آخر.
تصنيف ائتمان العميل
عند النظر في التطبيق ، يدرس المتخصصون الوضع المالي للعميل. هذا ضروري لتأكيد الملاءة. للقيام بذلك ، تحتاج البنوك إلى تقديم معلومات مثل:
- اسم الشركة ، العنوان ؛
- قائمة القادة ؛
- قائمة الفروع.
- تكوين الأصول المتداولة والثابتة ؛
- قائمة القروض الحالية ؛
- وصف المعدات ؛
- تأخير.
- الغرض من الإقراض.
يجب أن يكون لدى المؤسسة تقرير مالي سنوي ، وميزانية منظمة ، وخطة أعمال ، وبوالص تأمين ، وميثاق. يتم تقييم الجدارة الائتمانية وفقًا للمعلومات الواردة من المؤسسات المصرفية الأخرى والتقارير الإعلامية وخدمات مراجعي الحسابات المستقلين.
الفوائد
قروض الفواتير لها العديد من المزايا. القروض لها تأثير إيجابي على النظام المالي والاقتصادي للبلد. تزيد الفاتورة التجارية من حجم البضائع المشتراة بقروض أرخص وزيادة في الدفع المؤجل.
المنظمات التي تستخدم الأوراق المالية لدفع تكاليف خدمات الموردين مؤهلة لاسترداد ضريبة القيمة المضافة على المنتجات المشتراة. تقلل مثل هذه المعاملات من مخاطر عدم الدفع ، لأن المسؤولية تقع على عاتق المؤسسة المصرفية التي باعتها.
القروض المصرفية الصادرة عن البنوك مبسطة. هناك حاجة إلى التسويات المتبادلة التي تتم باستخدام فواتير عالية السائلة لخفض المعدل. هذا لأن الأوراق هي مثل المال.
سلبيات
على الرغم من أن للخدمة مزاياها ، إلا أن قروض الفواتير لها عيوب كثيرة. هناك أسباب تقلل من شعبية هذه الأداة المالية. القروض هي في النفقات المالية للمقترض. تضيع أموال العميل ، ليس فقط بسبب الخصم ، ولكن أيضًا بسبب الفائدة.
للشركة الدائنة ، الخدمة لديها أيضا عوامل سلبية. وأهمها هو ظهور المخاطر التي تسبب الاحتجاج على الأوراق المالية والمبالغ المحجوزة قانونيًا. ومع ذلك ، لا ينبغي للمرء أن يرفض قروض القروض. هذا ينطبق بشكل خاص على حالات عناصر الفاتورة التي تتمتع بمستوى عال من النشاط.
دعوة القرض
يتطلب الحصول على قرض على القرض إصدار قرض مضمون بفواتير يمتلكها العميل بالفعل. تشمل السمات المميزة لهذه الخدمة العوامل التالية:
- لا ينقل ملكية الفواتير إلى البنك.
- الأوراق مرهونة فقط للفترة المعتمدة مع إعادة الشراء.
- إذا فشل العميل في الوفاء بالتزاماته ، فإنه يفقد حقه في الفاتورة.
- يتم إصدار القروض بمبلغ الفواتير.
وبالتالي ، يعتبر القرض عند الطلب نوعًا من الفاتورة. ترتبط نتيجة استخدام نظام الفاتورة بزيادة المبيعات ونمو الإيرادات وتحسين الملاءة المالية. يعتمد النظام المصرفي على عملاء من الشركات ، وبالتالي ، يتم توفير ظروف ملائمة - الموثوقية والاستقرار والبساطة في الإجراء.