За човек, който за пръв път чу думата „факторинг“, това ще изглежда нещо много сложно и плашещо. Същността му обаче е доста проста и в съвременния бизнес помага да се решат доста проблеми.
Нестандартно банково финансиране
Въпреки че факторингът не е класически вид кредитиране, той е една от формите на финансиране.
За да разберете какво е факторинг, неговите видове и схеми за изпълнение е съвсем просто, просто трябва да разберете неговата същност.
Има няколко определения, които напълно разкриват значението на факторинговите операции:
- заеми, обезпечени с вземания;
- финансиране, обезпечено с бъдещи приходи от договори;
- кредитиране при възлагане на права на парично вземане по договор.
От гледна точка на смисъла, те разграничават факторинг с регрес (дефиницията на сорта и неговата същност са изложени по-долу) и финансиране, което не предвижда правото на обратно изкупуване на дълг от купувача.
Използвайте този тип кредитни предложения както от банкови институции, така и от специализирани факторингови компании.
Потенциални клиенти
Факторинг финансирането може да представлява интерес за компаниите, които продават стоки или извършват услуги на база разсрочено плащане със своите контрагенти. Това ще им позволи да избегнат паричните пропуски в дейностите и да увеличат обемите на производство.
Разбира се, факторингът ще бъде идеалното решение за онези организации, които си поставят за цел разширяване на пазара на продажби, а зависимостта от предплащането като форма на сетълмент не позволява това.
Схема за кредитиране на факторинг
Етапите на финансиране са следните:
- Преговори с купувача на стоки или услуги по отношение на възможността за прехвърляне на права по споразумение, сключено между изпълнителя и клиента.
- Сключване на споразумение за факторинг с банкова институция.
- Известия до купувача за възлагане на вземания по договори чрез изпращане на писмо или чрез подписване на допълнително споразумение.
- Изпълнение от продавача на пратката на стоки или извършването на услуги и работи, които са придружени от съответните документи (фактури, извършени актове на работа).
- Подаване на документи или актове за доставка в банката.
- Банков превод по сметката на продавача на частичен размер на бъдещи приходи според представените документи.
- След изтичане на срока за отлагане на договора, който е прехвърлен на факторингови услуги, купувачът се урежда, като превежда пари по сметката на финансовата институция.
- Банката връща остатъка от сумата според фактури или действия по сметката на доставчика.
Избор на факторинг агент
Какво трябва да търся при избора на компания, която ще бъде доставчик на факторинг услуги?
На първо място, това са разходите. Факторингът, като всеки вид кредитиране, е платена услуга. Цената му е по-висока от класическото банково финансиране поради липсата на обезпечение под формата на „твърдо“ обезпечение и съответно по-високите рискове на банката. Ако обаче намерите банка, която предлага факторинг в рамките на сътрудничество със своите клиенти, тя ще струва по-малко, отколкото с трети организации.
Размерът на авансовото плащане, което предполага сумата пари, която ще бъде преведена на продавача при представяне на документите за доставка в банката, всяка финансова институция има собствен размер.Изтичането му може да бъде от 50% до 90%.
В споразумението за факторинг си струва да се обърне внимание на съществуването на право на обратно изкупуване, което предвижда възможността за връщане на авансовото плащане, предварително издадено от банката от купувача. Това дава възможност да се спестят лихви при бъдещи плащания. И е добре, ако такова право е предвидено в договора като доброволно желание. Случва се тази клауза в договора да е предвидена в раздел "Задължения".
Разновидности на факторинг и тяхната разлика
Най-вълнуващият въпрос за тези, които са решили да използват тази форма на финансиране, е: "Какво ще стане, ако купувачът не ми плати своевременно или откаже да плати изобщо?" Както вече беше отбелязано, съществува такъв тип факторинг като факторинг с прибягване. Тя предполага правото на банката да изисква от продавача плащане на предварително платено финансиране, ако то не е получено от купувача в договорения срок.
Разликата между факторинг без регрес и финансиране с регрес е липсата на способност на специализирана институция да възстанови размера на дълга от доставчика, ако клиентът е нарушил условията на плащане по договора. В този случай банката ще покрие този дълг по своята сметка за сметка на своите приходи или резерви.
Ако говорим само за факторинг със и без прибягване, тогава наличието на тази възможност означава, че финансовата институция има право на обратното на изискването да възстанови сумата, платена преди на продавача. Струва си да се отбележи, че в първия случай цената на тази банкова услуга ще бъде по-ниска, отколкото във втория.
Плюсове и минуси на факторинг с регрес и без за страните по договора
От значение е и за банката коя услуга да се продаде на клиента. Разликата между факторинг със и без прибягване до финансова институция е тази, на чиито плещи лежи рискът от невъзстановяване на дълг от длъжника. И при липса на право да възстанови парите от купувача, факторът много внимателно подхожда към избора на клиента.
За доставчика вариант, който не предвижда възможността за обратно изискване, е много изгоден. За него обаче разликата във факторинга със и без регрес може да се усети в по-високата цена на финансова транзакция и минималната сума на първия транш. Банката се презастрахова и обещава частично покриване на възможни загуби поради увеличения лихвен процент в случай на неизплащане на дълг от клиента. Особеността на факторинга със и без регрес е, че в първия случай се приема по-значителен размер на авансовото плащане, което за продавача може да бъде до 90% от общия дълг. И този вид финансиране е по-популярен на финансовия пазар.
Друга разлика между факторинг със и без регрес е, че в първия вариант, заедно с преведените пари предварително, продавачът допълнително получава услуга от финансова институция под формата на информационна поддръжка и отчитане на вземания. При опцията, когато няма обратно изкупуване от банката, дългът се прехвърля изцяло към фактора и няма възможност да бъде информиран.
Предимства за бизнес факторинг
Този вид финансиране има много предимства в сравнение с класическото кредитиране:
- Липсата на допълнителни разходи за регистрация на обезпечение.
- Минимален пакет документи за разглеждане на въпроса за определяне на лимит.
- Възможността за разширяване на пазарите на продажби за продавача и списъка на доставчиците за купувачи.
- Допълнителна проверка на репутацията на длъжника от банката.
- Възможност за навлизане на европейските пазари.