Понякога търговските организации са изправени пред факта, че финансовият мониторинг е блокирал разплащателна сметка. Какво да правим в тази ситуация? Този въпрос се задава от всички, които открият подобен проблем. Статията ще даде препоръки как да използвате акаунта в бъдеще.
Какво означава това
Ако текущата сметка е блокирана, дейността на цялото предприятие всъщност е спряна. Собственикът не може нито да плати дълга, нито да купува стоките, нито да плаща заплати на служителите или да изпълнява други задължения, свързани с финансите. За да избегнете подобно развитие на събития, трябва да разберете как да разберете дали акаунтът на организацията е блокиран, защо е направено и как да премахнете ограниченията.
Първо, притежателите на сметки трябва да разграничават различните видове ограничения, които могат да бъдат наложени от банкова организация. Те включват:
- Пълно блокиране.
- Спиране на конкретна операция.
- Отказ за изпълнение на конкретна финансова транзакция.
Блокирането лишава собственика от възможността да извършва каквито и да било плащания, да тегли средства, да плаща за стоки и услуги, да превежда средства по друга сметка. На това лице не е разрешено да създава други сметки, както и да отваря депозити в банки.
Окачване или пълно заключване
Финансовият мониторинг на банката може да блокира сметката, ако Росфинмониторинг подозира притежателя на сметката в насърчаване на тероризма, като го финансира или изпира доходи, получени в нарушение на закона. В същото време собственикът е вписан в специален списък на организации и физически лица, който е публично достъпен в Интернет.
Такова заключване не може да продължи повече от един месец. Това е посочено в закона „За противодействие на легализацията (изпирането) на приходи от престъпления и финансирането на тероризма“ № 115-FZ, по-специално в ал. 3 супени лъжици. 8. Срокът на валидност на бравата може да бъде удължен с решение на съда. Ако такъв факт се случи при липса на подходящ документ, то това е пряко нарушение на закона.
Ако организацията не е в списъка, средствата могат да бъдат замразени или определена финансова транзакция може да бъде спряна, докато не се изяснят обстоятелствата. Ако финансовият мониторинг е блокирал разплащателната сметка на LLC в този случай, тогава подобно действие е незаконно.
Как да проверя дали има заключване
За да проверите акаунта си, просто се опитайте да извършите плащане или да се обадите на горещата линия на финансова институция. Но тази информация може да бъде предоставена само на притежателя на акаунта. Тази информация не е разкрита на трети страни.
Официалният виртуален ресурс на Федералната данъчна служба обаче има услугата Bankinform. Може да се използва от трети страни. След като откриете този раздел, трябва да изберете типа на чека, да посочите TIN на юридическото лице и BIC на банковата организация, както и да въведете кода за защита от спам. В резултат на това ще бъде получена следната информация:
- Дата на заключване на акаунта
- Размер на дълга.
- Причини за блокиране.
Основните причини за блокиране
Банките трябва да контролират транзакции, които се извършват от организации, в случай че тяхната сума надвишава 600 000 рубли. или е еквивалентната сума в чуждестранна валута. Това е посочено в чл. 6 от горния закон № 115-ФЗ. Освен това финансовият мониторинг се извършва във връзка с такива операции като:
- Получаване на пари в сметката и теглене на пари.
- Превод по сметки на чуждестранни банки или получаване на пари от тях.
- Кредитиране или дебитиране на компания, която оперира по-малко от 3 месеца.
- Откриване на депозити и кредитиране на средства по тях.
Според чл. 7 от Закон № 115-ФЗ банките трябва да идентифицират и анализират данни за движението на средствата по клиентските сметки, за да подчертаят транзакциите, които изглеждат съмнителни. Така че финансовите институции трябва да регистрират следните случаи:
- Заплетени транзакции, които нямат икономически смисъл.
- Сделки, които не отговарят на целите, предвидени в хартата.
- Операции, чиято цел може да бъде избягване на проверки.
- Откази на титулярите на сметки за извършване на операции, по отношение на които банкови служители имаха съмнения за пране на пари.
Знаейки дали банката може да блокира текущата сметка и на какви основания, организацията ще бъде по-отговорна в своите финансови операции. Ако отговарят на поне един от посочените по-горе критерии, банковата организация може да изиска документи от титуляра на сметката, които потвърждават законността на нейното изпълнение. При липса на такова блокиране е неизбежно.
Допълнителни причини
Има допълнителни критерии, на които банките трябва да обърнат внимание. Например, CBR насоките № 18-MR посочват, че банковите организации трябва да обърнат внимание на следните клиенти:
- Който надценява размера на плащанията до 0,9% от оборота и повече.
- Които не плащат заплати на служителите или изплатените пари не съответстват на наличния брой.
- Които създават фонд за работна заплата за работниците въз основа на размера на доходите, по-малък от прожитния минимум, установен в региона.
- Те плащат данък върху доходите на лицата, но не плащат застрахователни премии.
- Те нямат средства в сметката или размерът им не отговаря на целите за начисляване.
- Драматично увеличен паричен поток в пъти.
- Те не плащаха за канцеларски материали и други стоки за бита и не плащаха текущи плащания.
- Разпределен ДДС във фактурите за покупка на стоки, които не подлежат на облагане с този данък.
Банка поиска документи
Какво да направите, ако финансовият мониторинг е блокирал текущата сметка:
- Причини първо да разберете.
- След това трябва да предоставите на банката необходимите документи. Законът не установява информация, която трябва да бъде проверена. Следователно банките могат да поискат информацията, която считат за необходима. Най-често те включват: платежни документи, договори, плащане на данъци, законни източници на средства, друга подкрепяща информация.
Ако след като титулярът на сметката предостави необходимите документи и му бъде отказано теглене, такива действия могат да бъдат обжалвани, както следва:
- В Централната банка.
- В съда.
Оспорване на решение за блокиране
Съгласно параграф 3 на чл. 845 от Гражданския кодекс, банката няма право да установява ограничения за използването на сметката, освен ако със закон е предвидено друго. Освен това той няма право да използва средства за собствени нужди. Именно разпоредбите на този член трябва да ръководят подготовката на искане или жалба.
Освен това, съгласно чл. 849 от Гражданския кодекс на Руската федерация, банката е длъжна да изпълни нареждането на клиент за издаване на пари в рамките на следващия ден след получаването му. Ако клиентът докаже, че действията му са законни, отказът на банката се счита за незаконен.
Въз основа на параграф 1 член. 395 от Гражданския кодекс, съдът може не само да задължи банкова институция да прехвърля средства, които принадлежат на титуляра на сметката, но и да начисли процент за тяхното използване.
Изтеглете средства
Най-добрият вариант за теглене на пари, ако има заключване, ще се съди. Това могат да направят служители на организацията, които трябва да получават заплати, доставчици и други лица. Ако делото бъде разгледано по опростен начин, в рамките на 5 дни ще бъде получена съдебна заповед.В други случаи ще трябва да чакате много по-дълго.
Ако заключването е инициирано от данъчната служба
Банкова организация може не само независимо да блокира разплащателна сметка въз основа на финансов мониторинг, но и да извършва същите действия по искане на данъчния орган. Причините за замразяване на банкова сметка по искане на Федералната данъчна служба са предвидени в параграф 3 на чл. 76 от Данъчния кодекс на Руската федерация. Те включват следното:
- Непредставяне на данъчна декларация в законоустановените срокове.
- Наличието на дълг под формата на данъци, глоби или неустойки.
- Непредставяне на данък върху лицата, удържани от служители.
- Неспазване на условията, които са представени от данъчната служба.
IFTS е длъжен да уведоми собственика за решението да блокира акаунта. Ако известието не бъде доставено, тогава състоянието на сметката може да се провери, като се свържете с данъчната служба или с помощта на гореспоменатата услуга БАНКИНФОРМ.
отключване
Ако по инициатива на данъчната служба финансовият мониторинг е блокирал разплащателна сметка, какво да направя? Банката в този случай няма да може да помогне. Затова трябва да се свържете с данъчната служба. Ако има грешка, трябва да се представят документи, които потвърждават съответния факт. Доказателствата могат да бъдат:
- Разписки и плащания.
- Маркира приемането на документи, известия по пощата.
- Актове на помирение.
Ако стана известно, че финансовият мониторинг законно е блокирал разплащателна сметка, какво да правя? Единственият изход от ситуацията е премахване на установеното нарушение. След приключване на необходимите действия инспекторът следва да предостави подкрепящи документи.
Отключването се извършва при следните условия:
- В рамките на един работен ден след заплащане на глоби и просрочие (ако е представено съответното банково извлечение). Това е посочено в параграф 8 от чл. 76 от Данъчния кодекс на Руската федерация.
- В рамките на един работен ден след подаване на документи за изпращане на декларацията или отчитане. Това е посочено в параграфи. 1 стр. 3.1 чл. 76 от Данъчния кодекс на Руската федерация.
- В рамките на един работен ден след представяне на необходимите документи в данъчната служба. Това се казва и в параграфи. 1 стр. 3.1 чл. 76 от Данъчния кодекс на Руската федерация.
В същото време на практика отключването може да се извърши за няколко дни, ако дългът е изплатен, а в някои случаи отнеме до 1 месец. В същото време банката разглежда документите в съответствие с вътрешните правила.
Пълно или частично отключване
Понякога данъчните и федералните служби за финансов мониторинг предават изискването на банкова организация да блокира напълно наличните средства в сметката. Това може да стане, дори ако салдото по сметката е много по-голямо от сумата, посочена в решението за временно спиране на правото за използване на акаунта. След това трябва да подадете заявление до данъчната служба, за да премахнете частично наложените ограничения. Ако въпросът е как да плащате данъци, ако разплащателната сметка е блокирана, тогава тя се решава по същия начин. Към документа се прилага извлечение от банката, където са посочени средствата, които се съхраняват в сметката.
В съответствие с параграф 4 от чл. 76 от Данъчния кодекс, услугата трябва да изпрати решение до банката за премахване на ограничението от сметката в рамките на един работен ден от датата на съответното решение. Процедурата се ускорява чрез изпращане на известия в електронен формат. В резултат бизнес дейностите на компанията се връщат към нормалното.
Ако сроковете за премахване на ограниченията са нарушени, титулярът на сметката има право да получи обезщетение. В този случай се определя санкция въз основа на текущата лихва на рефинансиране.
Съдебно изключване
Възможно е въз основа на съдебно решение финансовият мониторинг да блокира сетълмент сметка. Какво да правим в този случай? На първо място, научете за причините за това действие.След получаване на съдебно решение банката трябва напълно да прекрати разходите си, независимо дали става въпрос за теглене на пари или парични преводи.
Обикновено причината се крие в наличието на дълг към изпълнители, държавни агенции или други финансови организации, които титулярът на сметката не плаща доброволно. Това е мярка за сигурност. Благодарение на блокирането става възможно да се удовлетворят изискванията на кредиторите. Ограничението се премахва след изпълнението на съдебното решение. Ако това не бъде направено от нас самите, тогава парите ще бъдат отписани задължително в изпълнителното производство.
заключение
По този начин, когато решавате как да отключите блокиран текущ акаунт, първо трябва да разберете кой е инициирал това действие. Това може да бъде както самата банкова организация, така и данъчната служба. В последния случай инспекторът изпраща искане до банката операциите по конкретна сметка да бъдат прекратени. В допълнение, съдебен орган може да бъде инициатор.
За да се върнете към нормални дейности, притежателят на акаунта трябва да спазва предписаните изисквания. Те могат да включват изискване за изплащане на дълг, представяне на подкрепящи документи, подаване на данъци, отчитане и т.н. Ако обаче притежателят на сметката прецени, че подадените искове са незаконни, той може да се обърне към съда, за да докаже този факт и да премахне ограниченията по сметката.
Преди това съдилищата често са участвали на банката. Но сега ситуацията се промени. Ако операцията е законна и има документи, потвърждаващи този факт, съдът ще вземе решение в полза на титуляра на сметката. Ако ситуацията е съмнителна, вероятно е провал. Във всеки случай банковата организация и Федералната служба за финансов мониторинг трябва да докажат съществуването на причина за блокиране.