La lluita contra el contraban és una de les principals activitats de les autoritats duaneres. El concepte en si té arrels italianes. En una traducció literal, el contraban és la comissió d’accions destinades al moviment il·legal de mercaderies a través de la frontera, en contra de les instruccions de les autoritats. En el dret modern, s’utilitza una definició més precisa del terme. A més, considerarem les característiques i els tipus de contraban i el càstig.
Definició moderna de contraban
Aquest terme s’utilitza avui en dia per referir-se a les mercaderies que es transiten a la frontera:
- eludir el control;
- l’ús de documents falsos;
- sense pagar deures i taxes.
La càrrega no declarada també serà reconeguda com a contraban.
Antecedents històrics
El moviment il·legal de mercaderies a través de la frontera de l’Estat és un negoci antic. Va sorgir simultàniament amb la formació d’estats i la introducció dels primers actes legislatius.
Alguns armadors, comerciants, així com els residents de les zones frontereres pretenien guanyar evitant el pagament de drets a la tresoreria. El contraban sempre és un risc. Al cap i a la fi, el govern de cap estat no vol perdre ingressos. La responsabilitat del contraban sempre ha estat força estricta. Fins i tot avui en dia en un nombre de països es considera un delicte greu i comporta càstigs durs.
Classificació
Les operacions de contraban es poden dividir en diversos tipus segons:
- perill per a l’estat;
- escala de danys econòmics;
- tipus de mercaderies transportades a la frontera (per exemple, s’assigna per separat el contraban de productes alcohòlics, automòbils, etc.);
- mètodes d’implementació, etc.
Nivell de perill
La classificació segons aquest criteri és similar a la divisió per tipus de mercaderies. La diferència és que el nivell de perillositat es determina en funció de la finalitat dels productes. Per exemple, el contraban de municions, armes, armes de foc, armes químiques i biològiques es considera més perillós. El seu moviment il·legal a la frontera pot crear una amenaça real per a la vida de la població.
El següent de la llista és el contraban de compostos estupefaents, radioactius, verinosos i altres verinosos.
Menys perillós és el moviment il·legal d’objectes de valor cultural, històric, artístic, arqueològic.
A continuació, vindran les mercaderies per a consum massiu. El contraban de productes del tabac, alcohol, electrodomèstics i roba es considera més comú.
Menys perillós és el moviment il·legal de mercaderies de luxe. Aquests inclouen iots, joies i cotxes cars, etc.
Pel que fa a la classificació per tipus de producte, s’utilitza en l’anàlisi de grups de productes, per als quals s’acostumen a realitzar accions il·legals. Molt sovint, a la frontera són detinguts molts telèfons mòbils, electrodomèstics, medicaments, cigarrets i alcohol.
El valor de les classificacions
La separació del contraban en tipus segons diferents criteris ens permet analitzar els esquemes fraudulents més habituals utilitzats pels contrabandistes. L’estudi dels mètodes de moviment il·legal de la càrrega, les formes d’ocultació permeten desenvolupar mètodes efectius de lluita contra els delictes.
Danys econòmics
El perjudici causat per les accions dels contrabandistes difereix de naturalesa sistèmica i complexa i s’expressa en diverses direccions alhora. Si parlem de danys econòmics, cal destacar dos aspectes:
- El pressupost de l’Estat pateix pèrdues directes per impagament de drets i taxes.
- Es viola el principi d’igualtat d’oportunitats per als participants en l’activitat econòmica.
Atès que la base del pressupost del país es compon de pagaments d’impostos i duanes, les autoritats haurien de prestar especial atenció a l’import d’aquests imports i al volum d’operacions que realitzen els contrabandistes.
Les taxes exagerades i els elevats costos del despatx de duanes fan que la circulació il·legal de productes sigui molt arriscada, però molt rendible. Per tant, com més gran sigui el benefici del contraban, més disposats a fer-ho.
Si parlem d’una violació del principi d’igualtat de les entitats empresarials, s’hauria de dir el següent. Els participants al mercat que reben productes amb els costos més baixos derivats de l’impagament de drets i taxes es troben en posicions més avantatjoses en comparació amb altres entitats. Per tant, les empreses que utilitzen productes de contraban són més competitives. Si no s’atura aquest procés, només treballaran al mercat els monopolistes.
Punts positius de contraban
Malgrat tots els danys causats per la circulació il·legal de mercaderies, hi ha alguns avantatges en aquest procés. En primer lloc, preocupen els consumidors.
El cost de les mercaderies de contraban és significativament inferior a les que s’entreguen oficialment a les botigues. Això es deu a la manca de costos (drets, drets d'autor per a autors, etc.).
Els contrabandistes solen lliurar productes fets a l'estranger quan es congelen els lligams comercials interestatals.
Tot i això, el contraban sempre perjudica l’economia, fins i tot si el consumidor mitjà se’n beneficia.
Impacte social
Estan estretament relacionats amb els danys econòmics causats pel contraban.
La disminució de la quantitat d’ingressos al pressupost estatal provoca problemes en la redistribució de fons. La manca de subministrament de diners comporta la congelació dels sous dels empleats del pressupost, el retard del pagament de les prestacions, les pensions, etc.
Per exemple, la llei federal "sobre educació" establia el requisit que els ingressos dels professors de les escoles i universitats havien de ser almenys el salari mitjà dels treballadors de les empreses industrials. Tot i això, en els anys 1990-2000. aquest requisit no es va complir per la manca de fons suficients en el pressupost.
Estadístiques
A primera vista, les conseqüències dels contrabandistes poden semblar exagerades. Però amb una anàlisi més minuciosa, es poden veure greus problemes en l’àmbit socioeconòmic.
El 1990-2000 El volum de contraban s'estimava anualment entre 12 i 15.000 milions de dòlars. El bosc va ser tallat il·legalment i enviat a altres països. Les pèrdues totals van ascendir a més de mil milions de dòlars cada any, i durant aquest període es va posar en marxa la importació il·legal de cotxes estrangers. A partir d’això, el pressupost de l’estat perdia anualment gairebé mig milió de dòlars. Però hi havia contraban i altres productes: cigarrets, alcohol, electrodomèstics. En conjunt, les pèrdues pressupostàries van ascendir a quantitats colossals que es podrien dirigir al desenvolupament socioeconòmic del país. En conseqüència, una disminució del volum de contraban comportarà un augment significatiu de la qualitat de vida de la població.
Implicacions polítiques
El contraban sovint és la causa de l’agreujament de les relacions entre diferents estats. Es tracta sobretot de casos en què el govern d’un país no vol o no té les oportunitats suficients per tancar la frontera per a mercaderies il·legals. Per tant, això provoca descontentament entre els estats fronterers. El moviment il·legal d’armes, municions i aliments crea un perill particular en aquestes situacions.
Als països amb una potència insuficient, les drogues i les armes són transportades il·legalment a la frontera. Entren en estats veïns i contribueixen a l’agudització de la tensió social i al creixement de la criminalitat.
La recepció de drogues als països pròspers econòmicament condueix a que s’enviïn formacions armades d’ells als països que subministren aquestes substàncies. Com a resultat, juntament amb les forces del govern, es destrueixen plantacions de plantes prohibides i laboratoris clandestins per a la producció de substàncies estupefaents. Les persones implicades en aquest negoci, al seu torn, mostren descontent i s’oposen al govern i als aliats. Així doncs, hi ha conflictes interns.
Càstig per contraban
En primer lloc, cal dir que la responsabilitat penal per la circulació il·legal de mercaderies es produeix si es comet a gran escala. Les sancions s’estableixen a l’art. 188 del Codi penal. El contraban és castigat amb una multa de 100 a 300 mil rubles. o igual als ingressos dels autors durant 1-2 anys o 5 anys de presó.
Si els compostos estupefaents / psicotròpics són transportats il·legalment a través de la frontera, les plantes on es troben, s’aconsegueix endurir el càstig. A la part 2 de l'article 188 del Codi Penal de la Federació Russa, el contraban d'aquests béns comporta 3-7 anys de presó. El tribunal també té dret a imposar una multa de fins a un milió de rubles o a un import igual als ingressos dels autors durant cinc anys o restricció de llibertat fins a un any.
S’imposa un càstig més sever a les persones implicades en els delictes establerts pels paràgrafs 1, 2 188 de l’article, si utilitzaven la seva oficialitat o utilitzaven la violència contra un funcionari duaner durant la comissió d’un acte.
La sanció més greu es proporciona a les entitats que es dediquen al contraban com a part d'un grup organitzat.