Für eine Person, die das Wort "Factoring" zum ersten Mal gehört hat, wird es etwas sehr komplexes und einschüchterndes sein. Das Wesentliche ist jedoch recht einfach, und in der modernen Geschäftswelt hilft es, viele Probleme zu lösen.
Nicht-Standard-Bankfinanzierung
Factoring ist zwar keine klassische Form der Kreditvergabe, gehört aber zu den Finanzierungsformen.
Um zu verstehen, was Factoring ist, welche Arten und Umsetzungsschemata es gibt, müssen Sie nur sein Wesen verstehen.
Es gibt mehrere Definitionen, die die Bedeutung von Factoring-Operationen vollständig aufzeigen:
- durch Forderungen besicherte Kredite;
- Finanzierung durch zukünftige Auftragserlöse gesichert;
- Kreditvergabe im Rahmen der Abtretung von Rechten aus einer Geldforderung aus einem Vertrag.
Sinngemäß unterscheiden sie sowohl Factoring mit Rückgriff (die Definition der Sorte und ihr Wesen sind nachstehend aufgeführt) als auch Finanzierung, die nicht das Recht vorsieht, Schulden vom Käufer zurückzukaufen.
Nutzen Sie diese Art der Kreditvergabe sowohl für Bankinstitute als auch für spezialisierte Factoring-Unternehmen.
Potentielle Kunden
Factoring-Finanzierungen können möglicherweise für Unternehmen von Interesse sein, die Waren verkaufen oder Dienstleistungen mit ihren Gegenparteien auf Zahlungsaufschubbasis erbringen. Auf diese Weise können sie Liquiditätslücken vermeiden und das Produktionsvolumen erhöhen.
Factoring ist natürlich die ideale Lösung für Unternehmen, die sich zum Ziel gesetzt haben, den Absatzmarkt zu erweitern, und die Abhängigkeit von Vorauskasse als Abrechnungsform lässt dies nicht zu.
Factoring Loan Scheme
Die Finanzierungsstufen sind wie folgt:
- Verhandlung mit dem Käufer von Waren oder Dienstleistungen über die Möglichkeit der Übertragung von Rechten aufgrund einer Vereinbarung zwischen dem Auftragnehmer und dem Kunden.
- Abschluss einer Factoring-Vereinbarung mit einem Bankinstitut.
- Mitteilungen an den Käufer über die Abtretung von Ansprüchen aus den Verträgen durch Übersendung eines Schreibens oder durch Unterzeichnung einer Zusatzvereinbarung.
- Durchführung des Versands von Waren oder der Erbringung von Dienstleistungen und Arbeiten durch den Verkäufer, die von einschlägigen Unterlagen (Rechnungen, durchgeführte Arbeiten) begleitet sind.
- Vorlage von Versandpapieren oder Akten bei der Bank.
- Überweisung eines Teils der künftigen Einnahmen auf das Konto des Verkäufers gemäß den eingereichten Unterlagen.
- Nach Ablauf der Aufschubfrist für den Vertrag, der an Factoring-Dienstleistungen übertragen wurde, kommt der Käufer mit der Überweisung des Geldbetrags auf das Konto des Finanzinstituts zur Zahlung.
- Die Bank gibt den Restbetrag gemäß den Rechnungen zurück oder geht auf das Konto des Lieferanten über.
Auswahl eines Factoring-Agenten
Worauf sollte ich bei der Auswahl eines Unternehmens achten, das als Factoring-Dienstleister fungiert?
Dies sind vor allem die Kosten. Factoring ist wie jede Art der Kreditvergabe eine kostenpflichtige Dienstleistung. Der Preis ist höher als bei klassischen Bankfinanzierungen, da keine Sicherheiten in Form von „harten“ Sicherheiten vorhanden sind und dementsprechend das Risiko der Bank höher ist. Wenn Sie jedoch eine Bank finden, die Factoring im Rahmen der Zusammenarbeit mit ihren Kunden anbietet, kostet dies weniger als bei Drittorganisationen.
Die Höhe der Vorauszahlung, dh der Geldbetrag, der dem Verkäufer bei Vorlage der Versandpapiere an die Bank überwiesen wird, hat jedes Finanzinstitut seine eigene Größe.Der Hochlauf kann zwischen 50% und 90% liegen.
In der Factoring-Vereinbarung ist auf das Bestehen eines Rückkaufrechts zu achten, das die Möglichkeit vorsieht, die zuvor von der Bank vom Käufer ausgestellte Vorauszahlung zurückzuzahlen. Dies ermöglicht es, Zinsen für zukünftige Zahlungen zu sparen. Und es ist gut, wenn ein solches Recht im Vertrag als freiwilliger Wunsch vorgesehen ist. Es kommt vor, dass diese Klausel im Vertrag im Abschnitt "Verpflichtungen" festgelegt ist.
Factoring-Varianten und ihre Unterschiede
Die spannendste Frage für diejenigen, die sich für diese Finanzierungsform entschieden haben, lautet: "Was passiert, wenn der Käufer mich nicht rechtzeitig bezahlt oder die Zahlung überhaupt verweigert?" Wie bereits erwähnt, gibt es eine Art von Factoring wie Factoring mit Rückgriff. Dies impliziert das Recht der Bank, vom Verkäufer die Zahlung der zuvor bezahlten Finanzierung zu verlangen, wenn diese nicht innerhalb der vereinbarten Frist vom Käufer eingegangen ist.
Der Unterschied zwischen Factoring ohne Rückgriff und Finanzierung mit Rückgriff besteht darin, dass ein spezialisiertes Institut nicht in der Lage ist, die Forderung des Lieferanten einzuziehen, wenn der Kunde gegen die vertraglichen Zahlungsbedingungen verstoßen hat. In diesem Fall wird die Bank diese Schulden auf Kosten ihrer Einnahmen oder Reserven auf ihrem Konto begleichen.
Wenn wir nur über Factoring mit und ohne Rückgriff sprechen, bedeutet das Vorhandensein dieser Möglichkeit, dass das Finanzinstitut das Gegenteil der Forderung hat, den zuvor an den Verkäufer gezahlten Betrag zu erstatten. Es ist anzumerken, dass im ersten Fall die Kosten dieser Bankdienstleistung niedriger sind als im zweiten.
Vor- und Nachteile des Factorings mit Rückgriff und ohne für die Vertragsparteien
Es ist auch für die Bank von Bedeutung, welche Dienstleistung an den Kunden verkauft wird. Der Unterschied zwischen Factoring mit und ohne Rückgriff auf ein Finanzinstitut besteht darin, dass das Risiko der Nichtrückzahlung von Schulden durch den Schuldner auf dessen Schultern liegt. Und in Ermangelung des Rechts, Geld vom Käufer zurückzufordern, nähert sich der Faktor sehr sorgfältig der Wahl des Kunden.
Für den Lieferanten ist eine Option, die die Möglichkeit einer umgekehrten Anforderung nicht vorsieht, sehr vorteilhaft. Der Unterschied im Factoring mit und ohne Rückgriff ist für ihn jedoch im höheren Preis einer Finanztransaktion und im Mindestbetrag der ersten Tranche zu spüren. Die Bank versichert sich selbst und sichert eine teilweise Deckung möglicher Verluste aufgrund des erhöhten Zinssatzes bei Nichtzahlung der Schulden durch den Kunden zu. Die Besonderheit des Factorings mit und ohne Rückgriff besteht darin, dass im ersten Fall von einem höheren Betrag der Vorauszahlung ausgegangen wird, der für den Verkäufer bis zu 90% der Gesamtschuld betragen kann. Und diese Art der Finanzierung ist am Finanzmarkt beliebter.
Ein weiterer Unterschied zwischen Factoring mit und ohne Rückgriff besteht darin, dass der Verkäufer bei der ersten Option neben dem im Voraus überwiesenen Geld zusätzlich eine Leistung eines Finanzinstituts in Form von Informationssupport und Forderungsabrechnung erhält. Bei der Option, dass kein Rückkaufrecht von der Bank besteht, wird die Schuld vollständig auf den Faktor übertragen und es besteht keine Möglichkeit, informiert zu werden.
Business Factoring Vorteile
Diese Art der Finanzierung hat gegenüber der klassischen Kreditvergabe viele Vorteile:
- Das Fehlen zusätzlicher Kosten für die Registrierung von Sicherheiten.
- Mindestpaket von Dokumenten, um die Frage der Festlegung eines Grenzwerts zu berücksichtigen.
- Die Möglichkeit der Erweiterung der Absatzmärkte für den Verkäufer und die Liste der Lieferanten für die Käufer.
- Zusätzliche Überprüfung des Ansehens des Schuldners durch die Bank.
- Möglichkeit des Eintritts in europäische Märkte.