Klassifizierung der Bankgeschäfte, ihrer Arten und Merkmale. Bankvermögen

Bankgeschäfte sind heute eine konkrete Manifestation ihrer Funktionen in der Praxis. Was sind die Unterschiede aktive und passive Bankgeschäfte? Nach welchen Kriterien werden sie klassifiziert? Was sind die Unterschiede im Bankensystem der Russischen Föderation? Antworten auf diese und andere interessante Fragen finden Sie beim Lesen dieses Artikels.

Das Konzept und die Hauptmerkmale des Bankgeschäfts

Heute sollten Bankgeschäfte als Geschäfte verstanden werden, die direkt auf die Lösung bestimmter Probleme und die Implementierung der Funktionalität der Bank abzielen (Erhöhung der Bankmittel eine der wichtigsten Funktionen in Bezug auf Handelsstrukturen). Mit anderen Worten, die Bankgeschäfte spiegeln die Bankaktivitäten vollständig wider. Die Bank ist als Handelsorganisation ein Vermittler zwischen Unternehmen, die über Finanzmittel verfügen und diese benötigen.

Basierend auf diesen Bestimmungen in der Neuzeit die wichtigsten Klassifizierung von Bankgeschäften und -dienstleistungen bei passiven, aktiven, zwischengeschalteten und anderen Operationen. Alle von ihnen werden in den folgenden Kapiteln des Artikels ausführlich untersucht.

Einteilung der Gesetzgebung

Wie sich herausstellte, sind die Operationen einer kommerziellen Bankstruktur ein konkreter Ausdruck ihrer Funktionalität in der Praxis. Also, in Übereinstimmung mit dem russischen Recht, das Folgende Klassifizierung der Bankgeschäfte:

• Maßnahmen zur Einwerbung von Geldern natürlicher und juristischer Personen in Einlagen für einen bestimmten Zeitraum oder auf Abruf.
• Die Bereitstellung von Darlehen aus eingezogenen und eigenen Mitteln in eigenem Namen.
• Dies Klassifizierung der Bankgeschäfte Es beinhaltet auch die Eröffnung und weitere Führung von Konten von juristischen Personen und Personen.
• Abwicklung direkt im Kundenauftrag. Dies schließt auch Anweisungen von Korrespondenzbanken ein.
• Basic Banking Dazu gehört auch die Abholung von Bargeld, Abrechnungs- und Zahlungsbelegen, Rechnungen. Darüber hinaus ist es notwendig, Bargelddienstleistungen für die Kundschaft der Bank aufzunehmen.
• Geldmanagement in Übereinstimmung mit einer gemeinsamen Vereinbarung mit dem Manager oder Eigentümer.
• In Betracht gezogen Klassifizierung der Bankgeschäfte umfasst auch den Kauf von juristischen und natürlichen Personen sowie den Verkauf von Fremdwährungen sowohl in bar als auch in bar.
• Durchführung von Arbeiten direkt mit Edelmetallen nach geltendem Recht.
• Ausgabe von Bankgarantien.

Klassifizierung der Bankgeschäfte, ihrer Arten und Merkmale

Zusätzlich zu der obigen Klassifizierung sind Geschäftsbankinstitute nach russischem Bankrecht berechtigt, die folgenden Transaktionen durchzuführen:

• Leasinggeschäfte.
• Die Gewährung von Garantien direkt an Dritte, die auf die eine oder andere Weise die Erfüllung von Verpflichtungen in monetärer Hinsicht vorsehen.
• Dies Klassifizierung der Bankgeschäfte Dies beinhaltet auch den Erwerb des Rechts durch Dritte, die Erfüllung von Verpflichtungen in monetärer Hinsicht zu verlangen.
• Bereitstellung von Informationen und Beratung.
• Überlassung von Unterlagen und Wertsachen an juristische Personen und Einzelpersonen.

Es ist wichtig hinzuzufügen, dass dies der Implementierung dieser Operationen zu verdanken ist Bankguthaben ausgestattet mit der Eigenschaft der schrittweisen Erhöhung.

Weitere Informationen

Es muss hinzugefügt werden, dass ein Kreditinstitut zusätzlich zu den oben genannten das Recht hat, andere Transaktionen durchzuführen, die ihm als juristische Person nach den Gesetzen der Russischen Föderation inhärent sind. Es ist wichtig, dass absolut alle Bankgeschäfte in Rubel getätigt werden. Fremdwährung ist angebracht, wenn die Struktur eine entsprechende Lizenz der Bank von Russland hat. Übrigens Bankguthaben kann durch die Durchführung von Operationen auf laufender Basis (dh regelmäßig) oder durch die Ausführung von episodischen Transaktionen wieder aufgefüllt werden.

Darüber hinaus sollte zwischen bilanziellen und außerbilanziellen Geschäften von Bankinstituten unterschieden werden. Letztere spiegeln sich also auf keinen Fall in den offiziell veröffentlichten Bankguthaben wider. Sie können sowohl zur Mittelbeschaffung als auch zur Platzierung unter bestimmten Bedingungen durchgeführt werden, dh bei bestimmten, vorher vereinbarten Umständen.

Passive Operationen

Das Konzept des Bankgeschäfts passive Natur impliziert einen Teil ihrer Kombination und sichert die Schaffung des Ressourcenpotenzials einer Geschäftsbank. Es ist wichtig zu beachten, dass passive Operationen eine grundlegende Rolle spielen. Warum? Tatsache ist, dass eine äußerst stabile und qualitativ hochwertige Ressourcenbasis es den Strukturen ermöglicht, Kredite und andere Operationen durchzuführen, um Mittel zuzuweisen, die anschließend Gewinn bringen. Letzteres zu erreichen, ist das Hauptziel der Tätigkeit nicht nur der Banken, sondern aller kommerziellen Institutionen. Die folgenden Punkte sollten also passiven Operationen zugeordnet werden:

• Mittelbeschaffung für Girokonten und Abrechnungskonten von natürlichen und juristischen Personen.
• Eröffnungskonten für Termineinlagen von Organisationen und Unternehmen.
• Eröffnungsgeld von Bürgern.
• Ausgabe eigener Schuldverschreibungen, einschließlich Wechsel, Zertifikate und Anleihen.
• Gewinnung von Darlehen und Krediten von anderen Personen.
• Operationen zur Schaffung und zum anschließenden Aufbau von Eigenkapital durch die Bankenstruktur.

Es muss hinzugefügt werden, dass bei der Durchführung passiver Operationen eine Geschäftsbank direkt als Schuldner auftritt.

Aktive Operationen

Unter aktiven Geschäften sind Geschäfte zu verstehen, bei denen die Bankstrukturen die ihnen zur Verfügung stehenden Ressourcen mischen, um ihre eigene Liquidität zu erhalten (und damit finanzielle Stabilität zu gewährleisten) und natürlich Gewinne zu erzielen. Dies umfasst Leasing-, Darlehens-, Factoring- und auch Forfaitierungsgeschäfte. Darüber hinaus umfasst die Anzahl der aktiven Geschäfte Geschäfte mit Wertpapieren, Fremdwährungen sowie Geschäfte im Zusammenhang mit der Sicherstellung der Eigenkapitalbeteiligung eines eigenfinanzierten Bankinstituts an Aktivitäten von Organisationen und Unternehmen. Bei der Durchführung der oben genannten Operationen handelt es sich bei der Bankstruktur auf die eine oder andere Weise um einen Gläubiger.

Klassifikation der aktiven Operationen

Entsprechend dem wirtschaftlichen Gehalt werden die Vermögenswerte einer Geschäftsbankstruktur in folgende Untergruppen eingeteilt:

• Freie Reserven sind Bargeld an der Kasse sowie Guthaben im RCC auf dem Korrespondenzkonto und auf demselben Konto in anderen Organisationen.
• Vorausgesetzt, Bargeld und Kredite, die als Einlagen bei anderen Kreditinstituten (einschließlich der Bank of Russia) platziert werden.
• Unter Anlagen sind Geldanlagen einer Bankstruktur in Wertpapieren und anderen finanziellen Vermögenswerten (Edelmetalle, Fremdwährung) zu verstehen. Darüber hinaus wird Eigenkapital auch als eine Beteiligung an wirtschaftlichen Tätigkeiten mit gemeinsamer Ausrichtung angesehen.
• Immaterielle Vermögenswerte und Sachanlagen direkt eines Bankinstituts, die als interne Anlagen bezeichnet werden.Dies sollte die Kosten für das Gebäude, die Ausrüstung sowie anderes Eigentum einschließen, das zur Gewährleistung des normalen Bankbetriebs erforderlich ist.

Liquidität des Vermögens

Entsprechend dem Liquiditätsgrad (Fähigkeit zur Umwandlung in Bargeld) in der Bankpraxis gibt es die folgenden Arten von Vermögenswerten:

• Sehr liquide (Kassenbestand; Guthaben eines Bankinstituts auf Korrespondenzkonten; leicht zu veräußernde Staats- und andere Wertpapiere).
• Kurzfristige Liquidität (langfristige Kredite; Wertpapiere mit Sekundärmarkt).
• Schwer zu realisieren (langfristige Kredite; Wertpapiere, die keinen ausreichend entwickelten Sekundärmarkt haben; Kapitalbeteiligung direkt am Kapital anderer Banken, Organisationen, Unternehmen).
• Niedrige Liquidität (Investitionen in das Anlagevermögen eines Bankinstituts).

Vermögenswerte und ihre Rendite

Entsprechend der Rentabilität werden die Banken aktiv in solche klassifiziert, die Einkommen generieren können (Investitionen, Kredite), und solche, die auf die eine oder andere Weise kein Einkommen generieren (Sachanlagen, freie Reserven). Das Vermögen von Geschäftsbanken ist also in folgende Untergruppen unterteilt:

• Risikolos - null Prozent.
• Niedriges Risiko - zehn Prozent.
• Das durchschnittliche Risiko liegt bei 20 Prozent.
• Hohes Risiko - siebzig Prozent.
• Hochrisiko - hundertprozentig.

Vermittlungsoperationen

Als kommissionsvermittelte Geschäfte sind Geschäfte zu verstehen, die von der Bankenstruktur im Auftrag der Kunden durchgeführt werden, sofern keine eingeworbenen oder eigenen Mittel direkt zu deren Ausführung umgeleitet werden. In diesem Fall ist eine Vergütung in Form einer bestimmten Provision angemessen. Die Anzahl der grundsätzlichen Operationen mit kommissionsvermitteltem Charakter der Bankstruktur muss umfassen:

• Abwicklungs- und Bargeldgeschäfte (sie nehmen unter allen kommissionsvermittelten Geschäften den Hauptplatz ein).
• Wertpapiervermittlung.
• Garantiebedingungen.
• Trust-Operationen.
• Underwriting-Operationen.
• Operationen sind Information und Beratung.
• Hinterlegungsgeschäfte.